Litreb Mentorn 1 AB
556690-03601 (17)
Årsredovisning
Litreb Mentorn 1 AB
Organisationsnummer: 556690-0360
Räkenskapsår:
2024-01-01 -
2024-12-31
Styrelsen avger följande årsredovisning.
| Innehåll |
Sida |
|
Förvaltningsberättelse |
2
|
|
Resultaträkning |
5
|
|
Balansräkning |
6
|
|
Kassaflödesanalys |
8
|
|
Noter |
9
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Företagets säte: Stockholm
Fastställelseintyg
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-06-17.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
Litreb Mentorn 1 AB
556690-03602 (17)
| Viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
| Verksamhetens art och inriktning |
Litreb Mentorn 1 AB äger fastigheten Mentorn 1 i Stockholm.
Bolaget ägs till 100 % av Litreb XII AB (org nr 559481-4914).
|
| Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
Bolaget har 2024-08-31 fått nya ägare.
Under året har ett ovillkorat aktieägartillskott om 346 361 tkr erhållits.
Bolaget har övergått till att redovisa enligt det allmänna rådet BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tidigare tillämpades Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekommendationer RFR 2, Redovisning för juridiska personer. För mer information se not 1 Redovisning- och värderingsprinciper, fösta stycket.
|
| Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer |
Effekterna av inflationsutvecklingen förväntas påverka företaget med fortsatt höga priser för energiförbrukning och ökade driftskostnader såväl en högre räntenivå. Utvecklingen förväntas påverka hyresnivåerna, uthyrningsgraden och att byggnadsprojekt kan skjutas på framtiden.
Bolagets verksamhet är exponerat för risker och möjligheter, och som ett dotterbolag inom Folksam-koncernen ingår bolaget i Folksams riskhanteringsarbete. Bolaget har identifierat följande väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer.
Marknadsrisk
Värdet på bolagets fastighet, resultat och kassaflöde påverkas av framförallt makroekonomiska faktorer såsom konjunkturer och ränteläge men även av utveckligen på de orter bolaget verkar. Hyresutveckligen såväl som uthyrningsgraden beror främst på tillväxten i svensk ekonomi men även på nyproduktionens storlek och politiska beslut. Hyreskontrakten för kommersiella kontrakt tecknas vanligen på 3-5 år varför en förändring av marknadshyrorna inte ger någon omedelbar effekt på hyresnivåerna vilket medför att intäkterna under innevarande år är relativt förutsägbara.
Finansiell risk
Bolagets verksamhet finansieras huvudsakligen med koncerninterna lån från ett finansiellt starkt moderbolag, vilket medför att den finansiella risken är begränsad. Bolaget är också exponerat för kreditrisker, dvs att motparten inte fullföljer leverans eller betalning.
|
Litreb Mentorn 1 AB
556690-03603 (17)
| Flerårsöversikt | | | | | |
| | | 2024-01-01
-2024-12-31 | 2023-01-01
-2023-12-31 | 2022-01-01
-2022-12-31 | 2021-01-01
-2021-12-31 |
| Nettoomsättning (tkr) | | 127 560 | 132 297 | 122 912 | 107 718 |
| Resultat efter finansiella poster (tkr) | | 69 019 | 70 399 | 73 836 | 63 292 |
| Balansomslutning (tkr) | | 606 737 | 630 040 | 633 181 | 607 871 |
| Soliditet (%) | | 89,0 | 22,1 | 22,8 | 20,2 |
Nyckeltalen för åren 2021 och 2022 är inte omräknade till nuvarande regelverk (BFNAR 2012:1 Års- och
koncernredovisning (K3). |
| Nyckeltalsdefinitioner |
Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.
Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.
Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.
Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. |
Förändringar i eget kapital | | | | |
| Aktie-
kapital | Balanserat
resultat | Årets
resultat | Summa |
| Belopp vid årets ingång | 100 | 109 916 | -5 947 | 104 069 |
| Effekt av byte av redovisningsprincip | | -7 492 | | -7 492 |
| Balanseras i ny räkning | | 1 544 | 5 947 | 7 491 |
| Erhållna aktieägartillskott | | 346 361 | | 346 361 |
| Årets resultat | | | 60 844 | 60 844 |
| Belopp vid årets utgång | 100 | 450 329 | 60 844 | 511 273 |
| Bolaget har bytt regelverk från RFR2 till K3 och därav har siffrorna för jämförelseåret räknats om. Resultatet för jämförelseåret har justerats ned med -7 492 tkr. Förändringen består av avskrivningar på byggnad (not 9 Förvaltnings-fastigheter) och uppskjuten skatt på dessa. |
Litreb Mentorn 1 AB
556690-03604 (17)
| Resultatdisposition | | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 450 328 999 | | | |
| Årets resultat | | 60 844 073 | | | |
| Summa | | 511 173 072 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Förslag till utdelning | | | | | |
| Utdelning | | 40 000 000 | | | |
| Summa utdelning | | 40 000 000 | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 471 173 072 | | | |
| Summa | | 511 173 072 | | | |
| | | | | |
| Utdelningsbelopp per aktie blir 40 000 kr. |
| Styrelsens yttrande om vinstutdelning |
Styrelsen anser att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till resultatutvecklingen under perioden för denna årsredovisning och perioden fram till påskrift av densamma. Mot bakgrund av ovanstående anser styrelsen att ovan föreslagna vinstutdelning är försvarlig med hänsyn till:
- de krav som bolagets verksamhets art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet och
- bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.
Styrelsen bemyndigas att fastställa betalningsdag.
|
Litreb Mentorn 1 AB
556690-03605 (17)
Resultaträkning | | | | moderföretagets resultaträkning | |
| | | Not | 2024-01-01 | 2023-01-01 |
| | | 1 2 | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| | | 3 | | |
| Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m. | | | | | |
| Nettoomsättning | | | | 127 560 | 132 297 |
| Övriga rörelseintäkter | | | | 250 | 256 |
| Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m. | | | | 127 810 | 132 553 |
| | | | | |
| Rörelsens kostnader | | | | | |
| FastighetskostnaderANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -28 927 | -28 008 |
| Övriga externa kostnader | | | 4 5 | -363 | -2 152 |
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar | | | | -23 806 | -24 259 |
| Summa rörelsens kostnader | | | | -53 096 | -54 419 |
| | | | | |
| Rörelseresultat | | | | 74 714 | 78 134 |
| | | | | |
| Resultat från finansiella poster | | | | | |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | | | 6 | 373 | 158 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | | | 7 | -6 068 | -7 893 |
| Summa resultat från finansiella poster | | | | -5 695 | -7 735 |
| | | | | |
| Resultat efter finansiella poster | | | | 69 019 | 70 399 |
| | | | | |
| Bokslutsdispositioner | | | | | |
| Lämnade koncernbidrag | | | | 0 | -76 944 |
| Förändring av periodiseringsfonder | | | | 8 152 | 0 |
| Andra bokslutsdispositioner | | | | 0 | -785 |
| Summa bokslutsdispositioner | | | | 8 152 | -77 729 |
| | | | | |
| Resultat före skatt | | | | 77 171 | -7 330 |
| Skatt på årets resultat | | | 8 | -16 327 | 1 383 |
| Årets resultat | | | | 60 844 | -5 947 |
Litreb Mentorn 1 AB
556690-03606 (17)
Balansräkning | | | | moderföretagets balansräkning | |
| | | Not | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| TILLGÅNGAR | | | 1 | | |
| Materiella anläggningstillgångar | | | | | |
| FörvaltningsfastigheterANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | 9 | 521 592 | 538 939 |
| Inventarier, verktyg och installationer | | | 10 | 8 226 | 3 998 |
Pågående nyanläggningar och förskott avseende
materiella anläggningstillgångar | | | 11 | 0 | 4 966 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | | | | 529 818 | 547 903 |
| | | | | |
| Finansiella anläggningstillgångar | | | | | |
| Fordringar hos koncernföretag | | | | 0 | 53 762 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | | | | 0 | 53 762 |
| Summa anläggningstillgångar | | | | 529 818 | 601 665 |
| | | | | |
| Kortfristiga fordringar | | | | | |
| Kundfordringar | | | | 0 | 318 |
| Fordringar hos koncernföretag | | | | 0 | 53 |
| Aktuell skattefordran | | | | 0 | 7 137 |
| Övriga fordringar | | | | 1 445 | 1 277 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | 12 | 16 018 | 19 565 |
| Summa kortfristiga fordringar | | | | 17 463 | 28 350 |
| | | | | |
| Kassa och bank | | | | | |
| Kassa och bank | | | | 59 456 | 25 |
| Summa kassa och bank | | | | 59 456 | 25 |
| Summa omsättningstillgångar | | | | 76 919 | 28 375 |
| | | | | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | | | | 606 737 | 630 040 |
Litreb Mentorn 1 AB
556690-03607 (17)
Balansräkning | | | | | |
| | | Not | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 1 | | |
| | | | | |
| Eget kapital | | | 13 | | |
| Bundet eget kapital | | | | | |
| Aktiekapital | | | 14 | 100 | 100 |
| Summa bundet eget kapital | | | | 100 | 100 |
| | | | | |
| Fritt eget kapital | | | | | |
| Balanserat resultat | | | | 450 329 | 109 916 |
| Årets resultat | | | | 60 844 | -5 947 |
| Summa fritt eget kapital | | | | 511 173 | 103 969 |
| Summa eget kapital | | | | 511 273 | 104 069 |
| | | | | |
| Obeskattade reserver | | | | | |
| Periodiseringsfonder | | | | 36 071 | 44 223 |
| Summa obeskattade reserver | | | | 36 071 | 44 223 |
| | | | | |
| Avsättningar | | | | | |
| Uppskjuten skatteskuld | | | 15 | 991 | 2 777 |
| Summa avsättningar | | | | 991 | 2 777 |
| | | | | |
| Långfristiga skulder | | | 16 | | |
| Skulder till koncernföretag | | | | 0 | 350 314 |
| Övriga skulder | | | | 10 046 | 11 550 |
| Summa långfristiga skulder | | | | 10 046 | 361 864 |
| | | | | |
| Kortfristiga skulder | | | | | |
| Leverantörsskulder | | | | 121 | 673 |
| Skulder till koncernföretag | | | | 0 | 76 944 |
| Övriga skulder | | | | 20 665 | 7 303 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | 17 | 27 570 | 32 187 |
| Summa kortfristiga skulder | | | | 48 356 | 117 107 |
| | | | | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | | 606 737 | 630 040 |
| | | | | |
Litreb Mentorn 1 AB
556690-03608 (17)
Kassaflödesanalys | | | | | |
| | | Not | 2024-01-01 | 2023-01-01 |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Den löpande verksamheten | | | | | |
| Rörelseresultat | | | | 74 714 | 78 133 |
| Justering för poster som inte ingår i kassaflödet | | | 18 | 23 806 | 24 259 |
| Erhållen ränta | | | | 373 | 158 |
| Erlagd ränta | | | | -6 068 | -7 893 |
| Betald inkomstskatt | | | | -10 976 | 0 |
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändringar av rörelsekapital | | | | 81 849 | 94 657 |
| | | | | |
| Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital | | | | | |
| Ökning/minskning av rörelsefordringar | | | | 3 750 | -15 733 |
| Ökning/minskning av rörelseskulder | | | | -76 205 | 25 532 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | | | | 9 394 | 104 456 |
| | | | | |
| Investeringsverksamheten | | | | | |
| Förvärv av materiella anläggningstillgångar | | | | -5 720 | -4 921 |
| Ökning/minskning av kortfristiga placeringar | | | | 53 762 | 0 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | | | | 48 042 | -4 921 |
| | | | | |
| Finansieringsverksamheten | | | | | |
| Erhållna tillskott | | | | 3 500 | 0 |
| Lämnade koncernbidrag | | | | 0 | -46 030 |
| Amortering av skuld | | | | 0 | -53 041 |
| Ökning/minskning av kortfristiga finansiella skulder | | | | -1 504 | -450 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | | | | 1 996 | -99 521 |
| | | | | |
| Årets kassaflöde | | | | 59 432 | 14 |
| Likvida medel vid årets början | | | | 24 | 10 |
| Likvida medel vid årets slut | | | 19 | 59 456 | 24 |
Litreb Mentorn 1 AB
556690-03609 (17)
Noter | | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper | | | | | | | |
| Redovisnings- och värderingsprinciper |
Från och med år 2024 upprättas årsredovisninge med tillämpning av Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tidigare tillämpades Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekommendationer RFR 2, Redovisning för juridiska personer.
Några mindre omklassificeringar har gjorts i kassaflödesanalysen avseende föregående räkenskapsår för att få en bättre jämförbarhet på följande rader: Resultat efter finansiella poster, justering för poster som inte ingår i kassaflödet , förvärv av materiella anläggningstillgångar och amortering av skuld.
|
| Intäkter |
Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Ersättning i form av ränta eller utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att företaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen och när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Ränta redovisas som intäkt enligt den så kallade effektivräntemetoden. Utdelning redovisas när företagets rätt till betalning är säkerställd.
Bolagets hyresavtal klassificeras som operationella leasingavtal. Hyresintäkter inklusive tillägg aviseras i förskott och redovisas linjärt som en intäkt i resultaträkningen över kontraktperiodens längd. Det innebär att endast de intäkter som hör till den aktuella perioden redovisas som intäkt. Kostnader för att ackvirera hyresgäster redovisas på samma sätt.
|
| Skatter |
Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital.
Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per balansdagen.
Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för fastigheter samt för skattemässiga underskott i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning.
Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån beslutad skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjutna skattefordringar reduceras till den del det inte är sannolikt att den underliggande skattefordran kommer att kunna realiseras inom en överskådlig framtid. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning. |
Litreb Mentorn 1 AB
556690-036010 (17)
| Leasing |
Leasingavtal klassificeras som finansiella eller operationella leasingavtal. Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilka de risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal. Bolaget har inga finansiella leasingavtal. Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.
Bolaget som leasegivare:
Leasingavtal där bolaget är leasegivare avser främst hyra av lokaler och bostäder. Hyresavtalen redovisas som operationell leasing vilket innebär att de intäktsförs linjärt över leasingperioden.
Bolaget som leasetagare:
Samtliga avtal redovisas som operationella vilket innebär att leasingavgiften fastställs årligen och redovisas linjärt över leasingperioden.
|
| Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar |
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar.
Materiella anläggningstillgångar har delats upp på betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Utrangeringar redovisas som Övrig rörelsekostnad. |
| - Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar |
Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden.
|
| - Tillämpade avskrivningstider: | | | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | 5 | år | | | | |
| StommeANNUAL_REPORT | | 67 | år | | | | |
| TakANNUAL_REPORT | | 23 | år | | | | |
| FasadANNUAL_REPORT | | 33 | år | | | | |
| StomkompletteringANNUAL_REPORT | | 12 | år | | | | |
| InstallationerANNUAL_REPORT | | 23-100 | år | | | | |
| Inre YtskiktANNUAL_REPORT | | 10 | år | | | | |
Hyresgästanpassningar skrivs av utifrån hyresavtalets kontraktstid.
Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av.
|
Litreb Mentorn 1 AB
556690-036011 (17)
| Nedskrivningar av anläggningstillgångar |
Vid varje balansdag bedöms om det finns någon indikation på att en materiell anläggningstillgångs värde är lägre än dess redovisade värde. Om en sådan indikation finns beräknas den materiella anläggningstillgångens återvinningsvärde.
Återvinningsvärdet är det högsta av verkligt värde med avdrag för försäljningskostnader och nyttjandevärde. Vid beräkning av nyttjandevärdet beräknas nuvärdet av de framtida kassaflöden som den materiella anläggningstillgången väntas ge upphov till i den löpande verksamheten samt när den avyttras eller utrangeras. Den diskonteringsränta som används är före skatt och återspeglar marknadsmässiga bedömningar av pengars tidsvärde och de risker som avser tillgången. En tidigare nedskrivning återförs endast om de skäl som låg till grund för beräkningen av återvinningsvärdet vid den senaste nedskrivningen har förändrats.
Nedskrivningar och återföring av nedskrivningar redovisas bland rörelsens kostnader.
|
| Finansiella instrument |
| Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet kapitel 11 (Finansiella instrument värderade utifrån anskaffningsvärdet) i BFNAR2012:1. |
Redovisning i och borttagning från balansräkningen:
En finansiell tillgång eller finansiell skuld tas upp i balansräkningen när företaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången har upphört eller reglerats. Detsamma gäller när de risker och fördelar som är förknippade med innehavet i allt väsentligt överförs till annan part och företaget inte längre har kontroll över den finansiella tillgången. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgjorts eller upphört. |
Värdering av finansiella tillgångar:
Finansiella tillgångar värderas vid första redovisningstillfället till anskaffningsvärde, inklusive eventuella transaktionsutgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången. |
| Finansiella omsättningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. |
| Kundfordringar och övriga fordringar som utgör omsättningstillgångar värderas individuellt till det belopp som beräknas inflyta. |
| Finansiella anläggningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till anskaffningsvärdet med avdrag för eventuella nedskrivningar och med tillägg för eventuella uppskrivningar: |
Värdering av finansiella skulder:
Finansiella skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde. Utgifter som är direkt hänförliga till upptagande av lån korrigerar lånets anskaffningsvärde och periodiseras enligt effektivräntemetoden. |
| Eventualtillgångar och eventualförpliktelser |
| Ansvarsförbindelse redovisas i det fall när det finns. |
| Kassaflödesanalys |
| Kassaflödesanalysen har upprättats enligt den indirekta metoden. |
Litreb Mentorn 1 AB
556690-036012 (17)
| Not 2. Uppskattningar och bedömningar |
Bolaget gör uppskattningar och bedömningar om framtiden. De uppskattningar för redovisningsändamål som blir följden av dessa kommer, definitionsmässigt, sällan att motsvara det verkliga resultatet. De uppskattningar och antaganden som innebär en betydande risk för väsentliga justeringar i redovisade värden för tillgångar och skulder under nästkommande år behandlas i huvuddrag nedan.
Förvaltningsfastigheter
För viktiga antaganden och bedömningar i samband med värdering av förvaltningsfastigheter se not 11 "Upplysning om verkligt värde förvaltningsfastigheter". Utifrån denna värdering bedömer bolaget om det finns något nedskrivningsbehov.
|
| Not 3. Uppgift om moderföretag och koncernredovisning | | | | | | | |
| Närmaste moderföretag som upprättar koncernredovisningse-mem-base:ForetagTypModerforetagNarmasteUpprattarKoncernredovisningMember | | | | | | | |
| Namn | KPA Tjänstepensionsförsäkring AB | | | | | | |
| Organisationsnummer | 516401-6544 | | | | | | |
| Säte | Stockholm | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 4. Arvode till revisorer | | | | | |
| | | | 2024-01-01 | 2023-01-01 |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Ernst & Young AB | | | | | |
| Revisionsuppdragse-mem-base:RevisorerRevisionsforetagUppdragRevisionsuppdragMember | | | | 14 | 0 |
| DelsummaANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 14 | 0 |
| | | | | |
| Not 5. Leasingavtal | | | | | |
| | | | 2024-01-01 | 2023-01-01 |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Operationell leasing - leasegivare | | | | | |
| | | | | |
| Framtida minimileaseavgifter - Inom ett år | | | | 125 084 | 1 792 |
| Framtida minimileaseavgifter - Senare än ett år men inom fem år | | | | 155 526 | 131 856 |
| Framtida minimileaseavgifter - Senare än fem år | | | | 711 | 941 |
| Summa | | | | 281 321 | 134 589 |
| | | | | |
| I uppställningen för år 2023 redovisades värdet av de avtalade hyresintäkterna i den period där kontrakten förföll. I uppställningen för år 2024 redovisas framtida minimileaseavgifter i form av årliga intäkter. |
Litreb Mentorn 1 AB
556690-036013 (17)
| Not 6. Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter exkl. nedskrivningar | | | | | |
| | | | 2024-01-01 | 2023-01-01 |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Ränteintäkter avseende andra företag än koncernföretag | | | | 373 | 158 |
| Summa | | | | 373 | 158 |
| | | | | |
| Not 7. Räntekostnader och liknande resultatposter | | | | | |
| | | | 2024-01-01 | 2023-01-01 |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
Räntekostnader och liknande resultatposter avseende
finansiella skulder till andra företag än koncernföretag | | | | -6 068 | -7 893 |
| Summa | | | | -6 068 | -7 893 |
| | | | | |
| Not 8. Skatt på årets resultat | | | | | |
| | | | 2024-01-01 | 2023-01-01 |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Aktuell skatt | | | | 18 112 | 1 510 |
| Justering avseende tidigare år | | | | 0 | 3 |
| Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader | | | | -1 785 | -2 896 |
| Summa | | | | 16 327 | -1 383 |
| | | | | |
| | | | 2024-01-01 | 2023-01-01 |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Avstämning av effektiv skattesats | | | | | |
| Resultat före skatt | | | | 77 171 | -7 330 |
| Gällande skattesats (%) | | | | 20,6 | 20,6 |
| Skatt enligt gällande skattesats | | | | 15 897 | -1 510 |
Väsentlig post som har påverkat sambandet
mellan räkenskapsårets skattekostnad/intäkt | | | | | |
| Effekt av ej skattepliktiga poster | | | | -13 | -49 |
| Omvärdering temporära skillnader | | | | 104 | 0 |
| Skatt hänförlig till tidigare års redovisade resultat | | | | 0 | 3 |
| Schablonränta på periodiseringsfond | | | | 339 | 173 |
| Redovisad effektiv skatt | | | | 16 327 | -1 383 |
| | | | | |
| Beloppen för 2023 är justerade med avseende på övergången till K3. |
Litreb Mentorn 1 AB
556690-036014 (17)
| Not 9. Förvaltningsfastigheter | | | | | |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärdenANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 696 038 | 695 385 |
| InköpANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 2 542 | 0 |
| OmklassificeringarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 1 557 | 653 |
| Utgående anskaffningsvärdenANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 700 137 | 696 038 |
| | | | | |
| Ingående avskrivningarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -157 099 | -135 704 |
| Årets avskrivningarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -21 446 | -21 395 |
| Utgående avskrivningarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -178 545 | -157 099 |
| | | | | |
| Redovisat värdeANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 521 592 | 538 939 |
| | | | | |
| Övrig information förvaltningsfastigheterANNUAL_REPORTEffekten av bytet till K3 gör att avskrivningarna för 2023 är 9 436 tkr högre än i fastställd årsredovisning. |
| Förvaltningsfastigheter | | | | | |
| Redovisat värdeANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 521 592 | 538 939 |
| Verkligt värdeANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 3 080 000 | 3 100 000 |
| | | | | |
| Övrig information förvaltningsfastigheterANNUAL_REPORTVerkliga värdet baseras på värderingar av utomstående oberoende värderingsmän med erkända kvalifikationer och med aktuella kunskaper i värdering av fastigheter av den typ och med de lägen som är aktuella. |
| Not 10. Inventarier, verktyg och installationer | | | | | |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 129 762 | 129 298 |
| Inköp | | | | 3 148 | 0 |
| Omklassificeringar | | | | 3 439 | 464 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 136 349 | 129 762 |
| | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -125 764 | -122 899 |
| Årets avskrivningar | | | | -2 359 | -2 865 |
| Utgående avskrivningar | | | | -128 123 | -125 764 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 8 226 | 3 998 |
| | | | | |
Litreb Mentorn 1 AB
556690-036015 (17)
| Not 11. Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar | | | | | |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 4 966 | 1 162 |
| Nedlagda utgifter | | | | 0 | 5 047 |
| Omklassificeringar | | | | -4 966 | -1 243 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 0 | 4 966 |
| | | | | |
| Not 12. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | | | |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Upplupna ränteintäkter | | | | 84 | 0 |
| Periodiserade hyresrabatter | | | | 15 923 | 19 515 |
| Förutbetalda kostnader | | | | 11 | 50 |
| Summa | | | | 16 018 | 19 565 |
| | | | | |
| Not 13. Förslag till resultatdisposition | | | | | |
| | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 450 328 999 | | | |
| Årets resultat | | 60 844 073 | | | |
| Summa | | 511 173 072 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Förslag till utdelning | | | | | |
| Utdelning | | 40 000 000 | | | |
| Summa utdelning | | 40 000 000 | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 471 173 072 | | | |
| Summa | | 511 173 072 | | | |
| | | | | |
| Not 14. Upplysningar om aktiekapital m.m. | | | | | |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Stamaktier | | | | | |
| Kvotvärde per aktieslag | | | | 100,00 | 100,00 |
| Antal aktier | | | | 1 000 | 1 000 |
| | | | | |
Litreb Mentorn 1 AB
556690-036016 (17)
| Not 15. Uppskjuten skatteskuld | | | | | |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Specifikation uppskjuten skatteskuld | | | | | |
| . | | | | | |
| Temporär skillnad | | | | 991 | 2 777 |
| Skatteskuld | | | | 991 | 2 777 |
| | | | | |
| Summa specifikation uppskjuten skatteskuld | | | | 991 | 2 777 |
| | | | | |
| Effekten av bytet till K3 gör att uppskjuten skatteskuld minskar med 1 944 tkr för 2023 än i fastställd årsredovisning. |
| Not 16. Långfristiga skulder som förfaller till betalning | | | | | |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Belopp som förfaller senare än fem år efter balansdagen | | | | | |
| Övriga skulder | | | | 10 046 | 350 314 |
| | | | | |
| Not 17. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | | | |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Förutbetalda hyresintäkter | | | | 26 891 | 31 958 |
| Upplupna kostnader | | | | 679 | 229 |
| Summa | | | | 27 570 | 32 187 |
| | | | | |
| Not 18. Justering för poster som inte ingår i kassaflödet m.m. | | | | | |
| | | | 2024-01-01 | 2023-01-01 |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Avskrivningar och nedskrivningar | | | | 23 806 | 24 259 |
| SummaANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 23 806 | 24 259 |
| | | | | |
| Not 19. Sammansättning av likvida medel | | | | | |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Disponibla tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut | | | | 59 456 | 23 989 |
| | | | | |
Litreb Mentorn 1 AB
556690-036017 (17)