Å R S R E D O V I S N I N G
för
A-reco Stockholm AB

Org.nr. 556684-1267

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2020-05-01--2021-04-30

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2021-09-17.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

A-reco Stockholm AB
 Org.nr. 556684-1267

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Företaget med säte i Stockholms län, Stockholms kommun, bedriver verksamhet inom personutveckling, arbetsrehabilitering och jobbcoaching samt därmed förenlig verksamhet. Företagets säte är Stockholm

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Spridningen av Coronaviruset har haft en negativ inverkan på företagets verksamhet och resulterat i ändrade rutiner för möten med deltagare.

Flerårsöversikt

2020/2021 2019/2020 2018/2019 2017/2018
Nettoomsättning 7 014 233 4 562 903 3 533 285 3 846 409
Resultat efter finansiella poster 603 117 178 038 133 909 -237 589
Soliditet (%) 51,89 37,4 35 26

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 194 027 178 038 472 065
Balanseras i ny räkning 178 038 -178 038 0
Årets resultat 573 338 573 338
Belopp vid årets utgång 100 000 372 065 573 338 1 045 403

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 372 065
Årets resultat 573 338
945 403
Förslag till disposition:
Utdelning 300 000
Balanseras i ny räkning 645 403
945 403
Sida 2 av 8
A-reco Stockholm AB
 Org.nr. 556684-1267
Förslag till beslut om vinstutdelning

Styrelsen föreslår att utdelning lämnas med 300 000,00 kr. vilket motsvarar 300,00 kr. per aktie. Styrelsen föreslår att utbetalning av utdelningen skall ske i omedelbar anslutning till årsstämman.

Styrelsens yttrande om vinstutdelning

Bolagets egna kapital har beräknats i enlighet med svensk lag och bokföringsnämndens uttalande. Styrelsen finner att full täckning finns för bolagets bundna egna kapital efter den föreslagna vinstutdelningen. Styrelsen finner även att den förslagna utdelningen till aktieägarna är försvarbar med hänsyn till de parametrar (verksamhetens art, omfattning och risker samt konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt) som anges i 17 kap 3§, andra och tredje stycket, i aktiebolagslagen.

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 8
A-reco Stockholm AB
 Org.nr. 556684-1267

RESULTATRÄKNING
Not		 2020-05-01
2021-04-30		 2019-05-01
2020-04-30
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 7 014 233 4 562 903
Övriga rörelseintäkter 651 476 426 825
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 7 665 709 4 989 728

Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter -220 607 -87 597
Övriga externa kostnader -2 868 692 -2 140 260
Personalkostnader 2 -3 966 313 -2 570 522
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -6 000 -4 000
Summa rörelsekostnader -7 061 612 -4 802 379

Rörelseresultat 604 097 187 349

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 29
Räntekostnader och liknande resultatposter -980 -9 340
Summa finansiella poster -980 -9 311

Resultat efter finansiella poster 603 117 178 038

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -19 000 0
Summa bokslutsdispositioner -19 000 0

Resultat före skatt 584 117 178 038
Skatter
Skatt på årets resultat -10 779 0

Årets resultat 573 338 178 038
Sida 4 av 8
A-reco Stockholm AB
 Org.nr. 556684-1267

BALANSRÄKNING

 Not 2021-04-30 2020-04-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 3 20 000 26 000
Summa materiella anläggningstillgångar 20 000 26 000

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 4 50 000 50 000
Summa finansiella anläggningstillgångar 50 000 50 000

Summa anläggningstillgångar 70 000 76 000

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 5 500 25 006
Fordringar hos koncernföretag 12 550 0
Övriga fordringar 1 359 15 653
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 176 778 836 174
Summa kortfristiga fordringar 1 196 187 876 833

Kassa och bank
Kassa och bank 776 984 308 426
Summa kassa och bank 776 984 308 426

Summa omsättningstillgångar 1 973 171 1 185 259

SUMMA TILLGÅNGAR 2 043 171 1 261 259
Sida 5 av 8
A-reco Stockholm AB
 Org.nr. 556684-1267

BALANSRÄKNING

 Not 2021-04-30 2020-04-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 372 065 194 027
Årets resultat 573 338 178 038
Summa fritt eget kapital 945 403 372 065

Summa eget kapital 1 045 403 472 065

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 19 000 0
Summa obeskattade reserver 19 000 0

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 262 919 252 855
Skatteskulder 34 821 25 090
Övriga skulder 248 861 225 683
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 432 167 285 566
Summa kortfristiga skulder 978 768 789 194

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 043 171 1 261 259
Sida 6 av 8
A-reco Stockholm AB
 Org.nr. 556684-1267

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2020/2021 2019/2020
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 9,00 5,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2021-04-30 2020-04-30
Ingående anskaffningsvärden 30 000 0
Inköp 0 30 000
Utgående anskaffningsvärden 30 000 30 000
Ingående avskrivningar -4 000 0
Årets avskrivningar -6 000 -4 000
Utgående avskrivningar -10 000 -4 000
Redovisat värde 20 000 26 000
Sida 7 av 8
A-reco Stockholm AB
 Org.nr. 556684-1267
Not 4 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2021-04-30 2020-04-30
Ingående anskaffningsvärden 50 000 50 000
Utgående anskaffningsvärden 50 000 50 000
Redovisat värde 50 000 50 000

Bolaget äger 100% av dotterbolaget A-reco services AB (svb) org. nr. 556901-2379. Ingen koncernredovisning har upprättats med hänvisning till ÅRL 7 kap 3§. Varken försäljning eller inköp har skett mellan bolagen under räkenskapsåret.

Övriga noter

Not 5 Upplysning om moderföretag

Företagets moderbolag är JEPK AB, org nr 559072-7979, med säte i Täby kommun, som ägt 100% av bolaget fram till 20201231 och 90% av bolaget från 20210101. Ingen koncernredovisning har upprättats med hänvisning till ÅRL 7 kap 3§. Varken försäljning eller inköp har skett mellan bolagen under räkenskapsåret.
Not 6 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 8 av 8

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i A-reco Stockholm AB, org.nr 556684-1267

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för A-reco Stockholm AB för räkenskapsåret 2020-05-01 -- 2021-04-30.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av A-reco Stockholm ABs finansiella ställning per den 30 april 2021 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till A-reco Stockholm AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Övriga upplysningar

Revisionen av årsredovisningen för räkenskapsåret 2019-05-01 -- 2020-04-30 har utförts av en annan revisor som lämnat en revisionsberättelse daterad 24 juli 2020 med omodifierade uttalanden i Rapport om årsredovisningen.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för A-reco Stockholm AB för räkenskapsåret 2020-05-01 -- 2021-04-30 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till A-reco Stockholm AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Stockholm 2021-09-17

Sida 4(4)