Gillesvik Fastigheter i Älvsjö AB Org.nr 556680-8316	1 (9)

 

Styrelsen och verkställande direktören för Gillesvik Fastigheter i Älvsjö AB avger följande
årsredovisning för räkenskapsåret 2025.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Information om verksamheten

Bolagets verksamhet består i att äga, utveckla och förvalta fastigheter samt aktier och andelar i bolag
med fastighetsanknuten verksamhet.

Bolagets säte är Stockholm.

 

Gillesvik Fastigheter i Älvsjö AB är ett helägt dotterbolag till Gillesvik Fastigheter AB (org nr
556384-2128) med säte i Stockholm.

 

Koncernredovisning upprättas i Gillesvik AB (org nr 556692-8692).

 

Personal

Bolaget har inte haft några anställda eller betalat ut någon ersättning under året.

 

Viktiga förhållanden och väsentliga händelser

 

Inga väsentliga händelser har skett under året.

Flerårsöversikt (Tkr)	2025	2024	2023	2022
Nettoomsättning	7 149	6 910	6 797	5 682
Resultat efter finansiella poster	3 603	3 524	3 493	1 910
Balansomslutning	12 749	12 815	13 657	12 581
Soliditet (%)	23,7	22,0	19,3	15,7

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

 

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	20 000	2 520 238	176 625	2 816 863
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning			176 625	-176 625	0
Årets resultat				206 992	206 992
Belopp vid årets utgång	100 000	20 000	2 696 863	206 992	3 023 855

Aktiekapitalet består av 1000 st aktier med kvotvärdet 100 kr.

 

Gillesvik Fastigheter i Älvsjö AB Org.nr 556680-8316	2 (9)

 

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst

2 696 863

årets vinst

206 992

2 903 855

 

disponeras så att

i ny räkning överföres

2 903 855

2 903 855

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

Gillesvik Fastigheter i Älvsjö AB Org.nr 556680-8316			3 (9)
Resultaträkning	Not	2025-01-01 -2025-12-31	2024-01-01 -2024-12-31

 

 

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		7 149 128		6 909 981
		7 149 128		6 909 981
Rörelsens kostnader
Drift och underhåll		-2 334 234		-2 271 757
Fastighetsskatt		-158 879		-135 705
Tomträttsavgälld		-270 000		-270 000
Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar		-720 357		-702 820
Övriga rörelsekostnader		-88 270		-60 467
		-3 571 740		-3 440 749
Rörelseresultat		3 577 388		3 469 232
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		25 516		54 364
Räntekostnader och liknande resultatposter		0		-74
		25 516		54 290
Resultat efter finansiella poster		3 602 904		3 523 522
Bokslutsdepositioner		-3 350 000		-3 300 000
Resultat före skatt		252 904		223 522
Skatt på årets resultat	2	-45 912		-46 897
Årets resultat		206 992		176 625

Gillesvik Fastigheter i Älvsjö AB Org.nr 556680-8316			4 (9)
Balansräkning	Not	2025-12-31	2024-12-31

 

 

TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	8 666 366		8 905 249
Maskiner och andra tekniska anläggningar	4	1 424 959		1 505 238
		10 091 325		10 410 487
Summa anläggningstillgångar		10 091 325		10 410 487
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		-1 537		0
Fordringar hos koncernföretag	5	1 928 534		1 204 159
Aktuella skattefordringar		149 545		133 837
Övriga kortfristiga fordringar		449 202		937 669
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		131 726		128 899
		2 657 470		2 404 564
Summa omsättningstillgångar		2 657 470		2 404 564
SUMMA TILLGÅNGAR		12 748 795		12 815 051

Gillesvik Fastigheter i Älvsjö AB Org.nr 556680-8316			5 (9)
Balansräkning	Not	2025-12-31	2024-12-31

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000		100 000
Reservfond		20 000		20 000
		120 000		120 000
Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		2 696 863		2 520 238
Årets resultat		206 992		176 625
		2 903 855		2 696 863
Summa eget kapital		3 023 855		2 816 863
Avsättningar
Uppskjutna skatter		430 634		384 722
Summa avsättningar		430 634		384 722
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		304 374		242 019
Skulder till koncernföretag		7 532 749		7 959 420
Övriga kortfristiga skulder		603 578		611 144
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		853 605		800 883
Summa kortfristiga skulder		9 294 306		9 613 466
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		12 748 795		12 815 051

 

 

Gillesvik Fastigheter i Älvsjö AB Org.nr 556680-8316	6 (9)

 

Noter

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Intäktsredovisning

Hyresintäkter

Hyresintäkter periodiseras i enlighet med hyresavtal och intäktsredovisas i den period uthyrning sker.
Intäkterna redovisas netto exklusive mervärdesskatt. I tillämpliga fall ingår tjänster som bolaget
tillhandahåller såsom el och värme. Förskottsbetalda hyror redovisas som förutbetalda hyresintäkter.

 

Andra typer av intäkter

Ränteintäkter redovisas i enlighet med effektivräntemetoden.

 

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I
anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången.

När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla
komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras.

Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till
anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens
prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten.

Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader.

Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång redovisas som
Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad.

Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När
tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde.
Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar.

 

Följande avskrivningstider tillämpas:

Kontorsbyggnader

Stommar och grund

100 år

Stomkompletteringar

60 år

Värme/sanitet

60 år

Fasad

50 år

Yttertak

50 år

Hyresgästanpassning

20 år

 

Byggnadsinventarier

20 år

 

Finansiella instrument

Finansiella instrument redovisas i enlighet med reglerna i K3 kapitel 11, vilket innebär att värdering sker
utifrån anskaffningsvärde.

Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar kundfordringar och övriga fordringar,
leverantörsskulder och låneskulder. Instrumenten redovisas i balansräkningen när företaget blir part i
instrumentets avtalsmässiga villkor.

Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har
löpt ut eller överförts och koncernen har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade

Gillesvik Fastigheter i Älvsjö AB Org.nr 556680-8316	7 (9)

 

med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller
på annat sätt upphört.

 

Kundfordringar och övriga fordringar

Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster med förfallodag mer än 12
månader efter balansdagen, vilka klassificeras som anläggningstillgångar. Fordringar tas upp till det
belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.

 

Låneskulder och leverantörsskulder

Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för
transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid
förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av
instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet
och det belopp som ska återbetalas.

 

Likvida medel

Likvida medel på koncernkonto klassificeras som fordran på koncernföretag. Övriga likvida medel
klassificeras som kassa.

 

Obeskattade reserver

Obeskattade reserver redovisas med bruttobelopp i balansräkningen, inklusive den uppskjutna
skatteskuld som är hänförlig till reserverna.

 

Underskottsavdrag

Bolaget ingår i en koncern med stabil löpande intjäningsförmåga och inom koncernen finns full
skattemässig kvittningsrätt. Eventuella underskottsavdrag värderas därför till sitt fulla värde.

 

Bokslutsdispositioner

Förändringar av obeskattade reserver redovisas som bokslutsdispositioner i resultaträkningen.
Koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositioner.

Inkomstskatter

Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Uppskjutna
skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida
beskattning.

Fordringar och skulder nettoredovisas endast när det finns en legal rätt till kvittning.

Aktuell skatt, liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen om inte skatten är
hänförlig till en händelse eller transaktion som redovisas direkt i eget kapital. Skatteeffekter av poster
som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

 

Gillesvik Fastigheter i Älvsjö AB Org.nr 556680-8316	8 (9)

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

 

 

 

 

Not 2 Aktuell och uppskjuten skatt

	2025	2024

Skatt på årets resultat
Latent skatt	45 912	46 897
Totalt redovisad skatt	45 912	46 897

 

Not 3 Byggnader och mark

	2025-12-31	2024-12-31

Ingående anskaffningsvärden	20 802 126	20 489 626
Inköp	401 195	312 500
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	21 203 321	20 802 126

Ingående avskrivningar	-11 896 877	-11 274 336
Årets avskrivningar	-640 078	-622 541
Utgående ackumulerade avskrivningar	-12 536 955	-11 896 877

Utgående redovisat värde	8 666 366	8 905 249

Uppgifter om förvaltningsfastigheter
Redovisat värde	8 666 366	8 905 249

Bokfört värde byggnader	8 666 366	8 905 249
	8 666 366	8 905 249

Företaget gör årligen en intern värdering för att bedöma fastighetens verkliga värde. Det verkliga värdet
utgörs av ett marknadsvärde baserat på priser på en aktiv marknad, justerade, om så krävs, för eventuella
avvikelser avseende den aktuella tillgångens typ, läge eller skick. Extern värdering görs om
förutsättningarna har förändrats på ett sätt som kan antas väsentligt påverka fastighetens verkliga värde.

 

Gillesvik Fastigheter i Älvsjö AB Org.nr 556680-8316	9 (9)

 

 

Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2025-12-31	2024-12-31

Ingående anskaffningsvärden	1 605 587	1 605 587
Inköp		0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 605 587	1 605 587

Ingående avskrivningar	-100 349	-20 070
Årets avskrivningar	-80 279	-80 279
Utgående ackumulerade avskrivningar	-180 628	-100 349

Utgående redovisat värde	1 424 959	1 505 238

 

Not 5 Likvida medel

	2025-12-31	2024-12-31

Klientmedelskonto hos moderbolag	1 928 534	1 204 159
	1 928 534	1 204 159

 

Not 6 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

 

Inga väsentliga händelser har skett efter räkenskapsårets slut.

 

 

 

 

 

Stockholm

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2026-06-09

 

Cedra Sverige AB