Å R S R E D O V I S N I N G
för
Albrektsunds Fastigheter AB

Org.nr. 556679-6040

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-09-01--2023-08-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 10

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-12-08.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Föremålet för bolagets verksamhet är att bedriva fastighetsförvaltning samt därmed förenlig verksamhet.

Företagets säte är Kungälv.


Flerårsöversikt

2022/2023 2021/2022 2020/2021 2019/2020
Nettoomsättning 5 103 203 4 977 610 7 105 374 6 444 227
Resultat efter finansiella poster -1 040 109 -432 443 1 203 843 405 286
Soliditet (%) 15,03 14,7 14,78 15,04

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 8 120 884 887 735 9 108 619
Balanseras i ny räkning 887 735 -887 735 0
Årets resultat 80 865 80 865
Belopp vid årets utgång 100 000 9 008 619 80 865 9 189 484

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 9 008 620
Årets resultat 80 865
9 089 485
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 9 089 485
9 089 485

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

RESULTATRÄKNING
Not		 2022-09-01
2023-08-31		 2021-09-01
2022-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 5 103 203 4 977 610
Övriga rörelseintäkter 0 197 534
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 5 103 203 5 175 144

Rörelsekostnader
Handelsvaror -341 597 -356 512
Övriga externa kostnader -2 246 488 -2 702 329
Personalkostnader 2 -1 652 804 -1 561 679
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -1 233 325 -1 228 485
Summa rörelsekostnader -5 474 214 -5 849 005

Rörelseresultat -371 011 -673 861

Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag 740 295 806 940
Ränteintäkter 60 513 57 000
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar 0 -180 000
Räntekostnader -1 469 906 -442 522
Summa finansiella poster -669 098 241 418

Resultat efter finansiella poster -1 040 109 -432 443

Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag 1 250 000 1 430 000
Lämnade koncernbidrag -451 000 -32 000
Förändring av periodiseringsfonder 300 000 300 000
Förändring av överavskrivningar 56 450 -90 842
Summa bokslutsdispositioner 1 155 450 1 607 158

Resultat före skatt 115 341 1 174 715
Skatter
Skatt på årets resultat -34 476 -286 980

Årets resultat 80 865 887 735
Sida 3 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

BALANSRÄKNING

 Not 2023-08-31 2022-08-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 3 41 333 755 42 128 798
Maskiner och andra tekniska anläggningar 4 1 225 334 1 596 194
Inventarier, verktyg och installationer 5 0 7 422
Summa materiella anläggningstillgångar 42 559 089 43 732 414

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 6 2 925 000 2 925 000
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 7 30 500 30 500
Summa finansiella anläggningstillgångar 2 955 500 2 955 500

Summa anläggningstillgångar 45 514 589 46 687 914

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror 55 000 55 000
Summa varulager 55 000 55 000
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 299 262 95 498
Fordringar hos koncernföretag 18 039 917 18 967 500
Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag 508 615 232 000
Övriga fordringar 3 063 296 3 062 028
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 406 442 370 464
Summa kortfristiga fordringar 22 317 532 22 727 490

Kassa och bank
Kassa och bank 561 976 1 870 751
Summa kassa och bank 561 976 1 870 751

Summa omsättningstillgångar 22 934 508 24 653 241

SUMMA TILLGÅNGAR 68 449 097 71 341 155
Sida 4 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

BALANSRÄKNING

 Not 2023-08-31 2022-08-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 9 008 620 8 120 884
Årets resultat 80 865 887 735
Summa fritt eget kapital 9 089 485 9 008 619

Summa eget kapital 9 189 485 9 108 619

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 1 050 000 1 350 000
Ackumulerade överavskrivningar 334 392 390 842
Summa obeskattade reserver 1 384 392 1 740 842

Långfristiga skulder

 8
Övriga skulder till kreditinstitut 46 268 996 47 818 660
Skulder till koncernföretag 2 439 885 3 605 179
Summa långfristiga skulder 48 708 881 51 423 839

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 1 549 664 1 549 664
Förskott från kunder 317 649 320 900
Leverantörsskulder 198 650 423 012
Skulder till koncernföretag 6 516 468 6 335 468
Skatteskulder 36 231 0
Övriga skulder 180 878 151 491
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 366 799 287 320
Summa kortfristiga skulder 9 166 339 9 067 855

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 68 449 097 71 341 155
Sida 5 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Byggnader 50

Maskiner och andra tekniska anläggningar 5
Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2022/2023 2021/2022
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 2,00 2,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Byggnader och mark 2023-08-31 2022-08-31
Ingående anskaffningsvärden 48 939 608 48 939 608
Utgående anskaffningsvärden 48 939 608 48 939 608
Ingående avskrivningar -6 810 810 -6 015 767
Årets avskrivningar -795 043 -795 043
Utgående avskrivningar -7 605 853 -6 810 810
Redovisat värde 41 333 755 42 128 798
Sida 6 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040
Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2023-08-31 2022-08-31
Ingående anskaffningsvärden 3 071 790 2 451 790
Inköp 60 000 1 020 000
Försäljningar/utrangeringar 0 -400 000
Utgående anskaffningsvärden 3 131 790 3 071 790
Ingående avskrivningar -1 475 596 -1 308 688
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 0 257 534
Årets avskrivningar -430 860 -424 442
Utgående avskrivningar -1 906 456 -1 475 596
Redovisat värde 1 225 334 1 596 194
Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2023-08-31 2022-08-31
Ingående anskaffningsvärden 107 670 107 670
Utgående anskaffningsvärden 107 670 107 670
Ingående avskrivningar -100 248 -91 248
Årets avskrivningar -7 422 -9 000
Utgående avskrivningar -107 670 -100 248
Redovisat värde 0 7 422
Sida 7 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040
Not 6 Andelar i koncernföretag 2023-08-31 2022-08-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Kornhalls Varv AB 500 50 000 50 000
556830-9164 Kungälv 100 %

JKR Marin AB 500 0 0
556830-5089 Kungälv 100 %

Kornhalls Fastigheter AB 250 25 000 25 000
559326-5704 100 %

NW Sales 500 2 850 000 2 850 000
556959-0705 Kungälv 100 %

2 925 000 2 925 000
Uppgifter om eget kapital och resultat Eget kapital Resultat
Kornhalls Varv AB 826 245 127 557
Kornhalls Fastigheter AB 258 172 15 489
NW Sales 55 120 -307 065
Not 7 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2023-08-31 2022-08-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Instö Kök & Bar AB 125 30 500 30 500
559358-3551 Kungälv 50 %

30 500 30 500
Not 8 Långfristiga skulder 2023-08-31 2022-08-31
Förfaller senare än 5 år 40 987 404 42 267 932
Sida 8 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

Övriga noter

Not 9 Ställda säkerheter 2023-08-31 2022-08-31
Fastighetsinteckningar 60 210 000 60 210 000

Tillgångar med äganderättsförbehåll 1 007 287 1 222 545

Not 10 Eventualförpliktelser 2023-08-31 2022-08-31
Borgensförbindelser 11 880 825 9 076 761
Ansvar som komplementär i kommanditbolag 413 341 225 603
12 294 166 9 302 364
varav till förmån för koncernföretag 9 033 358 9 152 364
Not 11 Koncernförhållanden

Bolaget är helägt dotterbolag till Gillholms Förvaltning AB, Org. nr 556824-0039, säte Kungälv.

Bolaget är moderbolag, men med stöd av ÅRL 7 kap 3 § upprättas inte någon koncernredovisning.
Sida 9 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040
Not 12 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Vår revisionsberättelse har lämnats den 8 december 2023.
BDO Göteborg AB
Sida 10 av 10

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Albrektsunds Fastigheter AB, org.nr 556679-6040

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Albrektsunds Fastigheter AB för räkenskapsåret 2022-09-01 -- 2023-08-31.

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Albrektsunds Fastigheter ABs finansiella ställning per den 31 augusti 2023 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Albrektsunds Fastigheter AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Albrektsunds Fastigheter AB för räkenskapsåret 2022-09-01 -- 2023-08-31 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Albrektsunds Fastigheter AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Göteborg 2023-12-08

BDO Göteborg AB
Sida 4(4)