Å R S R E D O V I S N I N G
för
Albrektsunds Fastigheter AB

Org.nr. 556679-6040

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-09-01--2022-08-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 10

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-02-24.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Föremålet för bolagets verksamhet är att bedriva fastighetsförvaltning samt därmed förenlig verksamhet. Företagets säte är Kungälv.

Flerårsöversikt

2021/2022 2020/2021 2019/2020 2018/2019
Nettoomsättning 4 977 610 7 105 374 6 444 227 6 235 972
Resultat efter finansiella poster -432 443 1 203 843 405 286 3 015 040
Soliditet (%) 14,7 14,78 15,04 18,03

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 7 810 281 1 310 603 9 120 884
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: 1 310 603 -1 310 603 0
Utdelning till aktieägare -1 000 000 -1 000 000
Årets resultat 887 735 887 735
Belopp vid årets utgång 100 000 8 120 884 887 735 9 008 619

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 8 120 884
Årets resultat 887 735
9 008 619
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 9 008 619
9 008 619

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

RESULTATRÄKNING
Not		 2021-09-01
2022-08-31		 2020-09-01
2021-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 4 977 610 7 105 374
Övriga rörelseintäkter 197 534 724 735
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 5 175 144 7 830 109

Rörelsekostnader
Handelsvaror -356 512 -172 431
Övriga externa kostnader -2 702 329 -2 653 719
Personalkostnader 2 -1 561 679 -1 458 446
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -1 228 485 -1 416 434
Summa rörelsekostnader -5 849 005 -5 701 030

Rörelseresultat -673 861 2 129 079

Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag 806 940 586 861
Ränteintäkter 57 000 57 000
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar -180 000 -850 000
Räntekostnader -442 522 -719 097
Summa finansiella poster 241 418 -925 236

Resultat efter finansiella poster -432 443 1 203 843

Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag 1 430 000 0
Lämnade koncernbidrag -32 000 -329 300
Förändring av periodiseringsfonder 300 000 1 000 000
Förändring av överavskrivningar -90 842 100 925
Summa bokslutsdispositioner 1 607 158 771 625

Resultat före skatt 1 174 715 1 975 468
Skatter
Skatt på årets resultat -286 980 -664 865

Årets resultat 887 735 1 310 603
Sida 3 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

BALANSRÄKNING

 Not 2022-08-31 2021-08-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 3 42 128 798 42 923 841
Maskiner och andra tekniska anläggningar 4 1 596 194 1 143 102
Inventarier, verktyg och installationer 5 7 422 16 422
Summa materiella anläggningstillgångar 43 732 414 44 083 365

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 6 2 925 000 2 925 000
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 7 30 500 0
Summa finansiella anläggningstillgångar 2 955 500 2 925 000

Summa anläggningstillgångar 46 687 914 47 008 365

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror 55 000 55 000
Summa varulager 55 000 55 000
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 95 498 64 798
Fordringar hos koncernföretag 19 199 500 19 453 929
Övriga fordringar 3 062 028 3 050 000
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 370 464 402 536
Summa kortfristiga fordringar 22 727 490 22 971 263

Kassa och bank
Kassa och bank 1 870 751 2 704 592
Summa kassa och bank 1 870 751 2 704 592

Summa omsättningstillgångar 24 653 241 25 730 855

SUMMA TILLGÅNGAR 71 341 155 72 739 220
Sida 4 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

BALANSRÄKNING

 Not 2022-08-31 2021-08-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 8 120 884 7 810 281
Årets resultat 887 735 1 310 603
Summa fritt eget kapital 9 008 619 9 120 884

Summa eget kapital 9 108 619 9 220 884

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 1 350 000 1 650 000
Ackumulerade överavskrivningar 390 842 300 000
Summa obeskattade reserver 1 740 842 1 950 000

Långfristiga skulder

 8
Övriga skulder till kreditinstitut 47 818 660 49 014 435
Skulder till koncernföretag 3 605 179 4 212 120
Summa långfristiga skulder 51 423 839 53 226 555

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 1 549 664 1 386 332
Förskott från kunder 320 900 362 389
Leverantörsskulder 423 012 376 633
Skulder till koncernföretag 6 335 468 5 253 468
Skatteskulder 0 507 609
Övriga skulder 151 491 182 685
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 287 320 272 665
Summa kortfristiga skulder 9 067 855 8 341 781

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 71 341 155 72 739 220
Sida 5 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Byggnader och mark 50
Maskiner och andra tekniska anläggningar 5
Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2021/2022 2020/2021
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 2,00 2,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Byggnader och mark 2022-08-31 2021-08-31
Ingående anskaffningsvärden 48 939 608 60 359 722
Inköp 0 6 430 019
Försäljningar/utrangeringar 0 -17 850 133
Utgående anskaffningsvärden 48 939 608 48 939 608
Ingående avskrivningar -6 015 767 -6 724 723
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 0 1 697 096
Årets avskrivningar -795 043 -988 140
Utgående avskrivningar -6 810 810 -6 015 767
Redovisat värde 42 128 798 42 923 841
Sida 6 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040
Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2022-08-31 2021-08-31
Ingående anskaffningsvärden 2 451 790 1 965 000
Inköp 1 020 000 661 290
Försäljningar/utrangeringar -400 000 -196 778
Omklassificeringar 0 22 278
Utgående anskaffningsvärden 3 071 790 2 451 790
Ingående avskrivningar -1 308 688 -868 937
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 257 534 80 000
Omklassificeringar 0 -105 491
Årets avskrivningar -424 442 -414 260
Utgående avskrivningar -1 475 596 -1 308 688
Redovisat värde 1 596 194 1 143 102
Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2022-08-31 2021-08-31
Ingående anskaffningsvärden 107 670 504 205
Försäljningar/utrangeringar 0 -10 355
Omklassificeringar 0 -386 180
Utgående anskaffningsvärden 107 670 107 670
Ingående avskrivningar -91 248 -467 429
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 0 10 355
Omklassificeringar 0 379 860
Årets avskrivningar -9 000 -14 034
Utgående avskrivningar -100 248 -91 248
Redovisat värde 7 422 16 422
Sida 7 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040
Not 6 Andelar i koncernföretag 2022-08-31 2021-08-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Kornhalls Varv AB 500 50 000 50 000
556830-9164 Kungälv 100%
Kornhalls Fastigheter AB 250 25 000 25 000
559326-5704 100%
NW Sales 500 2 850 000 2 850 000
556959-0705 Kungälv 100%
2 925 000 2 925 000
Uppgifter om eget kapital och resultat Eget kapital Resultat
Kornhalls Varv AB 698 688 5 114
Kornhalls Fastigheter AB 242 683 217 639
NW Sales 362 185 71 612
Not 7 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2022-08-31 2021-08-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Instö Kök & Bar AB 125 30 500 0
559358-3551 Kungälv 50%
30 500 0
Instö Kök & Bar AB
Ingående anskaffningsvärde 0 0
Inköp 12 500 0
Tillskott 18 000 0
Utgående anskaffningsvärden 30 500 0
Redovisat värde 30 500 0

Nedskrivningsbehov bedöms inte finnas då bolaget ännu inte hade kommit igång med verksamheten.

Not 8 Långfristiga skulder 2022-08-31 2021-08-31
Förfaller senare än 5 år 42 267 932 43 548 460
Sida 8 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

Övriga noter

Not 9 Ställda säkerheter 2022-08-31 2021-08-31
Fastighetsinteckningar 60 210 000 60 210 000

Tillgångar med äganderättsförbehåll 1 222 545 573 239

Not 10 Eventualförpliktelser 2022-08-31 2021-08-31
Borgensförbindelser 9 076 761 9 091 410
Ansvar som komplementär i kommanditbolag 225 603 861 801
9 302 364 9 953 211
varav till förmån för koncernföretag 9 152 364 8 941 410
Not 11 Koncernförhållanden

Bolaget är helägt dotterbolag till Gillholms Förvaltning AB, Org. nr 556824-0039, säte Kungälv.

Bolaget är moderbolag, men med stöd av ÅRL 7 kap 3 § upprättas inte någon koncernredovisning.
Sida 9 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040
Not 12 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Vår revisionsberättelse har lämnats den 24 februari 2023.
BDO Göteborg AB
Sida 10 av 10

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Albrektsunds Fastigheter AB, org.nr 556679-6040

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Albrektsunds Fastigheter AB för räkenskapsåret 2021-09-01 -- 2022-08-31.

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Albrektsunds Fastigheter ABs finansiella ställning per den 31 augusti 2022 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Albrektsunds Fastigheter AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Albrektsunds Fastigheter AB för räkenskapsåret 2021-09-01 -- 2022-08-31 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Albrektsunds Fastigheter AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Göteborg 2023-02-24

BDO Göteborg AB
Sida 4(4)