Å R S R E D O V I S N I N G
för
Albrektsunds Fastigheter AB

Org.nr. 556679-6040

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2020-09-01--2021-08-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 10

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2021-12-01.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Föremålet för bolagets verksamhet är att bedriva fastighetsförvaltning samt därmed förenlig verksamhet. Företagets säte är Kungälv.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under året har ett nytt dotterbolag bildats, Kornhalls Fastigheter AB (559326-5704), vilket är helägt av Albrektsunds Fastigheter AB. Avseende det tidigare helägda dottebolaget JKR Marin AB (556830-5089) har samtliga andelar i detta sålts under året.

Flerårsöversikt

2020/2021 2019/2020 2018/2019 2017/2018
Nettoomsättning 7 105 374 6 444 227 6 235 972 5 452 442
Resultat efter finansiella poster 1 203 843 405 286 3 015 040 4 419 395
Soliditet (%) 14,78 15,04 18,03 12,64

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 7 585 717 224 564 7 810 281
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: 224 564 -224 564 0
Årets resultat 1 310 603 1 310 603
Belopp vid årets utgång 100 000 7 810 281 1 310 603 9 120 884
Sida 2 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 7 810 281
Årets resultat 1 310 603
9 120 884
Förslag till disposition:
Utdelning 1 000 000
Balanseras i ny räkning 8 120 884
9 120 884
Förslag till beslut om vinstutdelning

Styrelsen föreslår att utdelning lämnas med 1 000 000,00 kr. vilket motsvarar 1 000,00 kr. per aktie. Styrelsen föreslår att utbetalning av utdelningen skall ske i omedelbar anslutning till årsstämman. Styrelsen anser att den föreslagna vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet samt bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Yttrandet ska ses mot bakgrund av den information som framgår av årsredovisningen. Företagsledningen planerar inga väsentliga förändringar av befintlig verksamhet så som väsentliga investeringar, försäljningar eller avveckling.

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

RESULTATRÄKNING
Not		 2020-09-01
2021-08-31		 2019-09-01
2020-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 7 105 374 6 444 227
Övriga rörelseintäkter 724 735 793 963
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 7 830 109 7 238 190

Rörelsekostnader
Handelsvaror -172 431 -209 421
Övriga externa kostnader -2 653 719 -3 277 711
Personalkostnader 2 -1 458 446 -1 522 999
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -1 416 434 -1 177 778
Summa rörelsekostnader -5 701 030 -6 187 909

Rörelseresultat 2 129 079 1 050 281

Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag 586 861 854 727
Ränteintäkter 57 000 57 000
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar -850 000 -885 000
Räntekostnader -719 097 -671 722
Summa finansiella poster -925 236 -644 995

Resultat efter finansiella poster 1 203 843 405 286

Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag -329 300 -30 000
Förändring av periodiseringsfonder 1 000 000 0
Förändring av överavskrivningar 100 925 166 278
Summa bokslutsdispositioner 771 625 136 278

Resultat före skatt 1 975 468 541 564
Skatter
Skatt på årets resultat -664 865 -317 000

Årets resultat 1 310 603 224 564
Sida 4 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

BALANSRÄKNING

 Not 2021-08-31 2020-08-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 3 42 923 841 53 634 999
Maskiner och andra tekniska anläggningar 4 1 143 102 1 096 063
Inventarier, verktyg och installationer 5 16 422 36 776
Summa materiella anläggningstillgångar 44 083 365 54 767 838

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 6 2 925 000 3 150 000
Summa finansiella anläggningstillgångar 2 925 000 3 150 000

Summa anläggningstillgångar 47 008 365 57 917 838

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror 55 000 55 000
Summa varulager 55 000 55 000
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 64 798 182 264
Fordringar hos koncernföretag 19 453 929 6 186 249
Övriga fordringar 3 050 000 3 999 195
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 402 536 311 131
Summa kortfristiga fordringar 22 971 263 10 678 839

Kassa och bank
Kassa och bank 2 704 592 1 841 021
Summa kassa och bank 2 704 592 1 841 021

Summa omsättningstillgångar 25 730 855 12 574 860

SUMMA TILLGÅNGAR 72 739 220 70 492 698
Sida 5 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

BALANSRÄKNING

 Not 2021-08-31 2020-08-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 7 810 281 7 585 717
Årets resultat 1 310 603 224 564
Summa fritt eget kapital 9 120 884 7 810 281

Summa eget kapital 9 220 884 7 910 281

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 1 650 000 2 650 000
Ackumulerade överavskrivningar 300 000 400 925
Summa obeskattade reserver 1 950 000 3 050 925

Långfristiga skulder

 7
Övriga skulder till kreditinstitut 49 014 435 45 026 498
Skulder till koncernföretag 4 212 120 4 263 981
Summa långfristiga skulder 53 226 555 49 290 479

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 1 386 332 1 180 000
Förskott från kunder 362 389 369 379
Leverantörsskulder 376 633 323 908
Skulder till koncernföretag 5 253 468 7 073 078
Skatteskulder 507 609 763 955
Övriga skulder 182 685 277 895
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 272 665 252 798
Summa kortfristiga skulder 8 341 781 10 241 013

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 72 739 220 70 492 698
Sida 6 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Byggnader och mark 50
Maskiner och andra tekniska anläggningar 5
Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2020/2021 2019/2020
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 2,00 2,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Byggnader och mark 2021-08-31 2020-08-31
Ingående anskaffningsvärden 60 359 722 47 785 090
Inköp 6 430 019 16 262 856
Försäljningar/utrangeringar -17 850 133 -3 688 224
Utgående anskaffningsvärden 48 939 608 60 359 722
Ingående avskrivningar -6 724 723 -6 456 809
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 1 697 096 0
Årets avskrivningar -988 140 -693 508
Utgående avskrivningar -6 015 767 -6 724 723
Redovisat värde 42 923 841 53 634 999
Sida 7 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040
Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2021-08-31 2020-08-31
Ingående anskaffningsvärden 1 965 000 1 965 000
Inköp 661 290 0
Försäljningar/utrangeringar -196 778 0
Omklassificeringar 22 278 0
Utgående anskaffningsvärden 2 451 790 1 965 000
Ingående avskrivningar -868 937 -475 937
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 80 000 0
Omklassificeringar -105 491 0
Årets avskrivningar -414 260 -393 000
Utgående avskrivningar -1 308 688 -868 937
Redovisat värde 1 143 102 1 096 063
Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2021-08-31 2020-08-31
Ingående anskaffningsvärden 504 205 504 205
Försäljningar/utrangeringar -10 355 0
Omklassificeringar -386 180 0
Utgående anskaffningsvärden 107 670 504 205
Ingående avskrivningar -467 429 -376 159
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 10 355 0
Omklassificeringar 379 860 0
Årets avskrivningar -14 034 -91 270
Utgående avskrivningar -91 248 -467 429
Redovisat värde 16 422 36 776
Sida 8 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040
Not 6 Andelar i koncernföretag 2021-08-31 2020-08-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Kornhalls Varv AB 500 50 000 50 000
556830-9164 Kungälv 100%
JKR Marin AB 500 0 250 000
556830-5089 Kungälv 100%
Kornhalls Fastigheter AB 250 25 000 0
559326-5704 100%
NW Sales 500 2 850 000 2 850 000
556959-0705 Kungälv 100%
2 925 000 3 150 000
Uppgifter om eget kapital och resultat Eget kapital Resultat
Kornhalls Varv AB 693 574 189 735
Kornhalls Fastigheter AB 25 044 44
NW Sales 290 573 62 898
Not 7 Långfristiga skulder 2021-08-31 2020-08-31
Förfaller senare än 5 år 43 548 460 40 306 458

Övriga noter

Not 8 Ställda säkerheter 2021-08-31 2020-08-31
Fastighetsinteckningar 60 210 000 38 400 000

Tillgångar med äganderättsförbehåll 573 239 0

Not 9 Eventualförpliktelser 2021-08-31 2020-08-31
Borgensförbindelser 233 410 232 457
Ansvar som komplementär i kommanditbolag 861 801 1 077 232
1 095 211 1 309 689
varav till förmån för koncernföretag 83 410 82 457
Sida 9 av 10
Albrektsunds Fastigheter AB
 Org.nr. 556679-6040
Not 10 Koncernförhållanden

Bolaget är helägt dotterbolag till Gillholms Förvaltning AB, Org. nr 556824-0039, säte Kungälv.

Bolaget är moderbolag, men med stöd av ÅRL 7 kap 3 § upprättas inte någon koncernredovisning.
Not 11 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Vår revisionsberättelse har lämnats den 1 december 2021.
BDO Göteborg AB
Sida 10 av 10

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Albrektsunds Fastigheter AB, org.nr 556679-6040

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Albrektsunds Fastigheter AB för räkenskapsåret 2020-09-01 -- 2021-08-31.

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Albrektsunds Fastigheter ABs finansiella ställning per den 31 augusti 2021 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Albrektsunds Fastigheter AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Albrektsunds Fastigheter AB för räkenskapsåret 2020-09-01 -- 2021-08-31 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Albrektsunds Fastigheter AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Göteborg 2021-12-01

BDO Göteborg AB
Sida 4(4)