Å R S R E D O V I S N I N G
för
UMM Nöjesförvaltning AB

Org.nr. 556671-4126

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-01-01--2021-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-06-30.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

UMM Nöjesförvaltning AB
 Org.nr. 556671-4126

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget är idag ett företag som bedriver restaurang- och eventverksamhet i huvudsak genom helägda dotterbolag. Bolaget har fakturerat de tjänster moderbolaget utfört åt dotterbolagen i koncernen. Spridningen av coronaviruset har påverkat utvecklingen av företagets verksamhet, ställning och resultat. Företagets säte är Stockholm.

Flerårsöversikt

Beloppen i Flerårsöversikt visas i KSEK

2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 899 677 150 510
Resultat efter finansiella poster 2 539 -183 -378 -877
Soliditet (%) 73 41 22 41

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 3 013 880 5 334 501 8 448 381
Balanseras i ny räkning 5 334 501 -5 334 501 0
Årets resultat 7 091 566 7 091 566
Belopp vid årets utgång 100 000 8 348 381 7 091 566 15 539 947

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 8 348 380
Årets resultat 7 091 566
15 439 946
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 15 439 946
15 439 946
Sida 2 av 8
UMM Nöjesförvaltning AB
 Org.nr. 556671-4126

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 8
UMM Nöjesförvaltning AB
 Org.nr. 556671-4126

RESULTATRÄKNING
Not		 2021-01-01
2021-12-31		 2020-01-01
2020-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 898 797 677 193
Övriga rörelseintäkter 4 056 151 117 049
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 4 954 948 794 242

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader -377 787 -596 266
Personalkostnader 2 0 -339 361
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 0 -35 307
Övriga rörelsekostnader -68 158 0
Summa rörelsekostnader -445 945 -970 934

Rörelseresultat 4 509 003 -176 692

Finansiella poster
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar -1 969 501 0
Räntekostnader och liknande resultatposter -333 -6 675
Summa finansiella poster -1 969 834 -6 675

Resultat efter finansiella poster 2 539 169 -183 367

Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag 10 706 000 9 600 000
Lämnade koncernbidrag 0 -712 000
Förändring av periodiseringsfonder -3 800 000 -2 052 455
Summa bokslutsdispositioner 6 906 000 6 835 545

Resultat före skatt 9 445 169 6 652 178
Skatter
Skatt på årets resultat -2 353 603 -1 317 677

Årets resultat 7 091 566 5 334 501
Sida 4 av 8
UMM Nöjesförvaltning AB
 Org.nr. 556671-4126

BALANSRÄKNING

 Not 2021-12-31 2020-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 3 0 68 158
Summa materiella anläggningstillgångar 0 68 158

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 4 10 242 761 12 902 262
Fordringar hos koncernföretag 5 8 000 000 8 000 000
Summa finansiella anläggningstillgångar 18 242 761 20 902 262

Summa anläggningstillgångar 18 242 761 20 970 420

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag 8 789 720 1 430 000
Övriga fordringar 226 486 2 735
Summa kortfristiga fordringar 9 016 206 1 432 735

Kassa och bank
Kassa och bank 264 651 2 109 695
Summa kassa och bank 264 651 2 109 695

Summa omsättningstillgångar 9 280 857 3 542 430

SUMMA TILLGÅNGAR 27 523 618 24 512 850
Sida 5 av 8
UMM Nöjesförvaltning AB
 Org.nr. 556671-4126

BALANSRÄKNING

 Not 2021-12-31 2020-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 8 348 380 3 013 880
Årets resultat 7 091 566 5 334 501
Summa fritt eget kapital 15 439 946 8 348 381

Summa eget kapital 15 539 946 8 448 381

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 5 852 455 2 052 455
Summa obeskattade reserver 5 852 455 2 052 455

Långfristiga skulder
Övriga skulder 2 295 764 6 080 669
Summa långfristiga skulder 2 295 764 6 080 669

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 82 412 99 775
Skulder till koncernföretag 6 350 280
Skatteskulder 3 671 280 1 317 677
Övriga skulder 32 045 90 333
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 49 716 73 280
Summa kortfristiga skulder 3 835 453 7 931 345

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 27 523 618 24 512 850
Sida 6 av 8
UMM Nöjesförvaltning AB
 Org.nr. 556671-4126

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2021 2020
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 1,00 1,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 178 692 178 692
Försäljningar/utrangeringar -178 692 0
Utgående anskaffningsvärden 0 178 692
Ingående avskrivningar -110 534 -75 227
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 110 534 0
Årets avskrivningar 0 -35 307
Utgående avskrivningar
Redovisat värde 0 68 158
Sida 7 av 8
UMM Nöjesförvaltning AB
 Org.nr. 556671-4126
Not 4 Andelar i koncernföretag 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 12 902 262 12 097 000
Omklassificeringar -690 000 805 262
Utgående anskaffningsvärden 12 212 262 12 902 262
Årets nedskrivningar -1 969 501 0
Utgående nedskrivningar -1 969 501 0
Redovisat värde 10 242 761 12 902 262
Not 5 Fordringar hos koncernföretag 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 8 000 000 0
Årets amorteringar 0 8 000 000
Utgående anskaffningsvärden 8 000 000 8 000 000
Redovisat värde 8 000 000 8 000 000

Övriga noter

Not 6 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 8 av 8

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i UMM Nöjesförvaltning AB, org.nr 556671-4126

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för UMM Nöjesförvaltning AB för år 2021.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av UMM Nöjesförvaltning ABs finansiella ställning per den 31 december 2021 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till UMM Nöjesförvaltning AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för UMM Nöjesförvaltning AB för år 2021 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till UMM Nöjesförvaltning AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Sida 2(4)

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Sundbyberg 2022-06-27

Sida 4(4)