Årsredovisning för

F Wachtmeister & Partners AB

556663-7715

Räkenskapsåret

2023-09-01 - 2024-08-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	8

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-12-17.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för F Wachtmeister & Partners AB, 556663-7715, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-09-01 - 2024-08-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

F Wachtmeiser & Partners AB (FWP) bedriver konsultverksamhet med avseende att för kundernas räkning återvinna skatter och sänka driftskostnader i förmögenhetsförvaltning. Bolaget är ett dotterbolag till Aktiebolaget WaSaNi Trading med org.nr. 556447-3154 sedan 2024. Företaget har sitt säte i Stockholm.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i Tkr

	2023/2024	2022/2023	2021/2022	2020/2021
Nettoomsättning	2 452	10 060	3 583	3 236
Resultat efter finansiella poster	-187	7 311	1 115	1 301
Soliditet %	40,5	48,7	15,1	34,2

Kommentar till rättvisande översikt över utvecklingen

Omsättningen har minskat mer än 30% under året mot frg år. Förra årets omsättning var högre än vanligt pga. en större insats mot en kund som gav utdelning.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter. Soliditet: (Totalt eget kapital + (100 % - aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Reserv- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	2 000	95 713	5 784 930
Balanseras i ny räkning			5 784 930	-5 784 930
Utdelning			-2 350 000
Årets resultat				-187 405
Utgående balans	50 000	2 000	3 530 643	-187 405

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	3 530 643
Årets resultat	-187 405
Medel att disponera	3 343 238

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	3 000 000
Utdelning	3 000 000
Balanseras i ny räkning	343 238
Summa	3 343 238

Styrelsens yttrande om vinstutdelning

Bolagets egna kapital har beräknats i enlighet med svensk lag och Bokföringsnämndens uttalande. Styrelsen finner att full täckning finns för bolagets bundna egna kapital efter den föreslagna vinstutdelningen. Styrelsen finner även att den föreslagna utdelningen till aktieägarna är försvarbar med hänsyn till de parametrar (verksamhetens art, omfattning och risker samt konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt) som anges i 17 kap 3 §, andra och tredje stycket, i aktiebolagslagen.

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-09-01 - 2024-08-31	2022-09-01 - 2023-08-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		2 452 046	10 059 838
Övriga rörelseintäkter		960 899	1 024 136
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		3 412 945	11 083 974
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-1 935 413	-2 088 012
Personalkostnader	2	-1 761 539	-1 700 671
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-7 980	-7 980
Övriga rörelsekostnader		-5 257	0
Summa rörelsens kostnader		-3 710 189	-3 796 663
Rörelseresultat		-297 244	7 287 311
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		112 365	24 990
Räntekostnader och liknande resultatposter		-2 526	-911
Summa resultat från finansiella poster		109 839	24 079
Resultat efter finansiella poster		-187 405	7 311 390
Resultat före skatt		-187 405	7 311 390
Skatter
Skatt på årets resultat		0	-1 526 460
Summa skatter		0	-1 526 460
Årets resultat		-187 405	5 784 930

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-08-31	2023-08-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	79 530	87 510
Summa materiella anläggningstillgångar		79 530	87 510
Summa anläggningstillgångar		79 530	87 510
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		187 375	106 000
Övriga fordringar		2 804 383	6 830 649
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		561 700	436 837
Summa kortfristiga fordringar		3 553 458	7 373 486
Kassa och bank
Kassa och bank		4 744 342	4 729 534
Summa kassa och bank		4 744 342	4 729 534
Summa omsättningstillgångar		8 297 800	12 103 020
SUMMA TILLGÅNGAR		8 377 330	12 190 530

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-08-31	2023-08-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Reservfond		2 000	2 000
Summa bundet eget kapital		52 000	52 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		3 530 643	95 713
Årets resultat		-187 405	5 784 930
Summa fritt eget kapital		3 343 238	5 880 643
Summa eget kapital		3 395 238	5 932 643
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		431 837	418 825
Aktuella skatteskulder		1 439 318	1 695 650
Övriga skulder		2 906 104	4 006 578
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		204 833	136 834
Summa kortfristiga skulder		4 982 092	6 257 887
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		8 377 330	12 190 530

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter

Tjänste- och entreprenaduppdrag

Inkomster från uppdrag på löpande räkning redovisas som intäkt i takt med att arbetet utförs och material levereras eller förbrukas innebärande att vinsten från uppdragen avräknas successivt. Om det inte är sannolikt att betalning kommer att erhållas för belopp som redan har redovisats som intäkt redovisas det belopp som sannolikt inte kommer att erhållas som en kostnad. I balansräkningen jämförs redovisade intäkter med de belopp som fakturerats beställaren under samma period. Om de fakturerade beloppen överstiger den redovisade intäkten utgör mellanskillnaden en skuld, vilken redovisas som fakturerad men ej upparbetad intäkt. Om intäkten överstiger de fakturerade beloppen utgör mellanskillnaden en fordran vilken redovisas som upparbetad men ej fakturerad intäkt.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande nyttjandeperioder används:

	År
Inventarier, verktyg och installationer	5

Not 2 Personal

Medelantalet anställda

	2023-09-01 - 2024-08-31	2022-09-01 - 2023-08-31
Medelantalet anställda	2	2

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-08-31	2023-08-31
Ingående anskaffningsvärden	182 731	158 731
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	0	24 000
Utgående anskaffningsvärden	182 731	182 731
Ingående avskrivningar	-95 221	-87 241
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-7 980	-7 980
Utgående avskrivningar	-103 201	-95 221
Redovisat värde	79 530	87 510

Kommentar till not

Varav ej avskrivningsbar konst uppgår till 66 230kr.

Underskrifter

Stockholm

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-12-12

KPMG AB