Årsredovisning för

F Wachtmeister & Partners AB

556663-7715

Räkenskapsåret

2022-09-01 - 2023-08-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	8

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-01-23.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för F Wachtmeister & Partners AB, 556663-7715, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-09-01 - 2023-08-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

F Wachtmeiser & Partners AB (FWP) bedriver konsultverksamhet med avseende att för kundernas räkning återvinna skatter och sänka driftskostnader i förmögenhetsförvaltning. Företaget har sitt säte i Stockholm.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i Tkr

	2022/2023	2021/2022	2020/2021	2019/2020
Nettoomsättning	10 060	3 583	3 236	2 257
Resultat efter finansiella poster	7 311	1 115	1 301	706
Soliditet %	48,7	15,1	34,2	44,5

Kommentar till rättvisande översikt över utvecklingen

Omsättningen har ökat mer än 30% under året då vi har fått nya kunder vars CM och OM resultat positivt bidragit till resultatet.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter. Soliditet: (Totalt eget kapital + (100 % - aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Reserv- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	2 000	15 489	863 355
Balanseras i ny räkning			863 355	-863 355
Återbetalning av aktieägartillskott			-783 131
Årets resultat				5 784 930
Utgående balans	50 000	2 000	95 713	5 784 930

Kommentar

Villkorlig återbetalningsskyldighet för aktieägartillskott uppgick till 0 kr (783 132 kr).

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	95 713
Årets resultat	5 784 930
Medel att disponera	5 880 643

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	2 350 000
Utdelning	2 350 000
Balanseras i ny räkning	3 530 643
Summa	5 880 643

Styrelsens yttrande om vinstutdelning

Bolagets egna kapital har beräknats i enlighet med svensk lag och Bokföringsnämndens uttalande. Styrelsen finner att full täckning finns för bolagets bundna egna kapital efter den föreslagna vinstutdelningen. Styrelsen finner även att den föreslagna utdelningen till aktieägarna är försvarbar med hänsyn till de parametrar (verksamhetens art, omfattning och risker samt konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt) som anges i 17 kap 3 §, andra och tredje stycket, i aktiebolagslagen.

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2022-09-01 - 2023-08-31	2021-09-01 - 2022-08-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		10 059 838	3 582 821
Övriga rörelseintäkter		1 024 136	826 473
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		11 083 974	4 409 294
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-2 088 012	-1 588 300
Personalkostnader	2	-1 700 671	-1 697 654
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-7 980	-7 980
Summa rörelsens kostnader		-3 796 663	-3 293 934
Rörelseresultat		7 287 311	1 115 360
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		24 990	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-911	-117
Summa resultat från finansiella poster		24 079	-117
Resultat efter finansiella poster		7 311 390	1 115 243
Resultat före skatt		7 311 390	1 115 243
Skatter
Skatt på årets resultat		-1 526 460	-251 888
Summa skatter		-1 526 460	-251 888
Årets resultat		5 784 930	863 355

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-08-31	2022-08-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	87 510	71 490
Summa materiella anläggningstillgångar		87 510	71 490
Summa anläggningstillgångar		87 510	71 490
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		106 000	78 750
Övriga fordringar		6 830 649	65 328
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		436 837	1 295 794
Summa kortfristiga fordringar		7 373 486	1 439 872
Kassa och bank
Kassa och bank		4 729 534	4 635 115
Summa kassa och bank		4 729 534	4 635 115
Summa omsättningstillgångar		12 103 020	6 074 987
SUMMA TILLGÅNGAR		12 190 530	6 146 477

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-08-31	2022-08-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Reservfond		2 000	2 000
Summa bundet eget kapital		52 000	52 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		95 713	15 489
Årets resultat		5 784 930	863 355
Summa fritt eget kapital		5 880 643	878 844
Summa eget kapital		5 932 643	930 844
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		418 825	371 917
Aktuella skatteskulder		1 695 650	327 742
Övriga skulder		4 006 578	4 310 557
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		136 834	205 417
Summa kortfristiga skulder		6 257 887	5 215 633
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		12 190 530	6 146 477

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter

Tjänste- och entreprenaduppdrag

Inkomster från uppdrag på löpande räkning redovisas som intäkt i takt med att arbetet utförs och material levereras eller förbrukas innebärande att vinsten från uppdragen avräknas successivt. Om det inte är sannolikt att betalning kommer att erhållas för belopp som redan har redovisats som intäkt redovisas det belopp som sannolikt inte kommer att erhållas som en kostnad. I balansräkningen jämförs redovisade intäkter med de belopp som fakturerats beställaren under samma period. Om de fakturerade beloppen överstiger den redovisade intäkten utgör mellanskillnaden en skuld, vilken redovisas som fakturerad men ej upparbetad intäkt. Om intäkten överstiger de fakturerade beloppen utgör mellanskillnaden en fordran vilken redovisas som upparbetad men ej fakturerad intäkt.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande nyttjandeperioder används:

	År
Inventarier, verktyg och installationer	5

Not 2 Personal

Medelantalet anställda

	2022-09-01 - 2023-08-31	2021-09-01 - 2022-08-31
Medelantalet anställda	2	2

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-08-31	2022-08-31
Ingående anskaffningsvärden	158 731	158 731
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	24 000	0
Utgående anskaffningsvärden	182 731	158 731
Ingående avskrivningar	-87 241	-79 261
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-7 980	-7 980
Utgående avskrivningar	-95 221	-87 241
Redovisat värde	87 510	71 490

Kommentar till not

Varav ej avskrivningsbar konst uppgår till 66 230kr.

Underskrifter

Stockholm

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-01-23

KPMG AB