556657-3621 Jon Oskar Restaurang AB

Jon Oskar Restaurang AB

Org.nr 556657-3621

1 (10)

Årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01 - 2022-12-31

Styrelsen för Jon Oskar Restaurang AB avger följande årsredovisning.

Styrelsens säte: Skellefteå

Företagets redovisningsvaluta: Svenska kronor (SEK).

Alla belopp redovisas, om inget annat anges, i kronor (kr).

Jon Oskar Restaurang AB

Org.nr 556657-3621

2 (10)

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Föremålet för bolagets verksamhet är restaurangrörelse, kurser i matlagning, import och
grossistförsäljning av viner och matvaror.

Bolaget har sitt säte i Skellefteå.

Flerårsöversikt (Tkr)	2022	2020/21	2019/20	2018/19
		(16 mån)
Nettoomsättning	20 306	22 351	16 951	17 363
Resultat efter finansiella poster	1 140	444	1 539	1 539
Soliditet (%)	28	51	53	47

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	300 000	2 111 041	315 226	2 726 267
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning		-1 000 000		-1 000 000
Balanseras i ny räkning		315 226	-315 226	0
Extra utdelning		-1 000 000		-1 000 000
Fondemission	100 000	-100 000		0
Indragning av aktier	-100 000	-575 000		-675 000
Erhållna aktieägartillskott		250 000		250 000
Årets resultat			858 885	858 885
Belopp vid årets utgång	300 000	1 267	858 885	1 160 152

Villkorade, ännu ej återbetalda, aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 250.000 (0).

Jon Oskar Restaurang AB

Org.nr 556657-3621

3 (10)

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

1 267

årets vinst

858 885

860 152

disponeras så att

till aktieägare utdelas

400 000

i ny räkning överföres

460 152

860 152

Jon Oskar Restaurang AB

Org.nr 556657-3621

4 (10)

Resultaträkning

Not

2022-01-01

-2022-12-31

2020-09-01

-2021-12-31

(16 mån)

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.
Nettoomsättning		20 305 903	22 350 624
Övriga rörelseintäkter		326 309	1 660 559
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		20 632 212	24 011 183

Rörelsekostnader
Handelsvaror		-6 875 014	-7 492 787
Övriga externa kostnader		-3 347 657	-4 668 441
Personalkostnader	2	-9 135 385	-11 131 153
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-108 722	-268 602
Summa rörelsekostnader		-19 466 778	-23 560 983
Rörelseresultat		1 165 434	450 200

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		-1 484	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-23 890	-6 512
Summa finansiella poster		-25 374	-6 512
Resultat efter finansiella poster		1 140 060	443 688

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		0	-180 000
Förändring av överavskrivningar		-43 525	172 963
Summa bokslutsdispositioner		-43 525	-7 037
Resultat före skatt		1 096 535	436 651

Skatter
Skatt på årets resultat		-237 650	-121 425
Årets resultat		858 885	315 226

Jon Oskar Restaurang AB

Org.nr 556657-3621

5 (10)

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	1 186 567	0
Inventarier, verktyg och installationer	4	352 957	81 465
Övriga materiella anläggningstillgångar	5	31 440	31 440
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	6	0	300 000
Summa materiella anläggningstillgångar		1 570 964	412 905

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	7	525 000	525 000
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag	8	4 983	0
Andra långfristiga värdepappersinnehav	9	460 000	460 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		989 983	985 000
Summa anläggningstillgångar		2 560 947	1 397 905

Omsättningstillgångar

Varulager m. m.
Färdiga varor och handelsvaror		933 759	1 014 349
Summa varulager		933 759	1 014 349

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		693 360	895 230
Fordringar hos koncernföretag		2 709	0
Övriga fordringar		213 253	511 170
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		483 439	287 812
Summa kortfristiga fordringar		1 392 761	1 694 212

Kassa och bank
Kassa och bank		1 537 597	2 472 788
Summa kassa och bank		1 537 597	2 472 788
Summa omsättningstillgångar		3 864 117	5 181 349

SUMMA TILLGÅNGAR		6 425 064	6 579 254

Jon Oskar Restaurang AB

Org.nr 556657-3621

6 (10)

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital	300 000	300 000
Summa bundet eget kapital	300 000	300 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat	1 267	2 111 041
Årets resultat	858 885	315 226
Summa fritt eget kapital	860 152	2 426 267
Summa eget kapital	1 160 152	2 726 267

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder	760 000	760 000
Ackumulerade överavskrivningar	77 883	34 358
Summa obeskattade reserver	837 883	794 358

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	850 000	0
Förskott från kunder	574 236	615 650
Leverantörsskulder	1 008 128	780 984
Skatteskulder	20 787	208 088
Övriga skulder	979 082	633 102
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	994 796	820 805
Summa kortfristiga skulder	4 427 029	3 058 629

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER	6 425 064	6 579 254

Jon Oskar Restaurang AB

Org.nr 556657-3621

7 (10)

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Anläggningstillgångar

Tillämpade avskrivningstider:

Byggnader:

50 år

Inventarier, verktyg och installationer:

3 - 10 år

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent
av balansomslutning.

Not 2 Medelantalet anställda

	2022	2020-09-01
		-2021-12-31

Medelantalet anställda	12	12

Not 3 Byggnader och mark

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	0	0
Inköp	1 206 200
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 206 200	0

Ingående avskrivningar	0	0
Årets avskrivningar	-19 633
Utgående ackumulerade avskrivningar	-19 633	0

Utgående redovisat värde	1 186 567	0

Jon Oskar Restaurang AB

Org.nr 556657-3621

8 (10)

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	2 517 194	2 452 954
Inköp	360 581	64 240
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	2 877 775	2 517 194

Ingående avskrivningar	-2 435 729	-2 167 127
Årets avskrivningar	-89 089	-268 602
Utgående ackumulerade avskrivningar	-2 524 818	-2 435 729

Utgående redovisat värde	352 957	81 465

Not 5 Övriga materiella anläggningstillgångar

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	31 440	31 440
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	31 440	31 440

Utgående redovisat värde	31 440	31 440

Not 6 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningar

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	300 000	0
Inköp	0	300 000
Omklassificeringar	-300 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	0	300 000

Utgående redovisat värde	0	300 000

Not 7 Andelar i koncernföretag

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	525 000	0
Inköp	0	525 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	525 000	525 000

Utgående redovisat värde	525 000	525 000

Jon Oskar Restaurang AB

Org.nr 556657-3621

9 (10)

Not 8 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	0	0
Inköp	4 983	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	4 983	0

Utgående redovisat värde	4 983	0

Jon Oskar Restaurang AB

Org.nr 556657-3621

10 (10)

Not 9 Andra långfristiga värdepappersinnehav

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	460 000	460 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	460 000	460 000

Utgående redovisat värde	460 000	460 000

Not 10 Checkräkningskredit

	2022-12-31	2021-12-31

Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till	550 000	550 000
Utnyttjad kredit uppgår till	0	0

Not Ställda säkerheter

	2022-12-31	2021-12-31

Företagsinteckning	1 750 000	1 350 000
	1 750 000	1 350 000

Vår revisionsberättelse har lämnats 2023-04-25

Ernst & Young AB