Å R S R E D O V I S N I N G
för
Ådalen Fastigheter i Sverige AB

Org.nr. 556655-0173

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2018-07-01--2019-06-30

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 10

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2019-12-20.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Ådalen Fastigheter i Sverige AB
 Org.nr. 556655-0173

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver fastighetsförvaltning i Sollefteå kommun med fastigheter i Sollefteå och Junsele med fokus i första hand på fastigheterna i Junsele. Företagets säte är Sollefteå kommun.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Bolaget har under året blivit sålt till Jocke Smålänning AB och Iforf AB och bytt namn till Ådalen Fastigheter i Sverige AB. Migrationsverket hyr inte längre lokaler för asylboende vilket avspeglas i bolagets minskade intäkter. Under året har bolaget investerat i en ny flisanläggning. Investeringen uppgår till 2,5 mkr varav 1,5 mkr har bidragsfinansierats. Detta innebär att byggnadernas anskaffningsvärde endast ökat med 1,0 mkr medan styrelsen anser att byggadernas marknadsvärde ökat med 2,5 mkr dvs hela anskaffningskostnaden.

Flerårsöversikt

2018/2019 2017/2018 2016/2017 2015/2016
Nettoomsättning 5 445 714 9 205 176 8 258 938 6 571 397
Resultat efter finansiella poster -361 366 2 700 569 864 252 141 448
Soliditet (%) 10 26 11 6

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 878 153 1 561 751 2 439 904
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: 1 561 751 -1 561 751 0
Utdelning till aktieägare -2 000 000 -2 000 000
Årets resultat -462 231 -462 231
Belopp vid årets utgång 100 000 439 904 -462 231 -22 327
Sida 2 av 10
Ådalen Fastigheter i Sverige AB
 Org.nr. 556655-0173

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 439 904
Årets resultat -462 231
-22 327
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning -22 327
-22 327

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 10
Ådalen Fastigheter i Sverige AB
 Org.nr. 556655-0173

RESULTATRÄKNING
Not		 2018-07-01
2019-06-30		 2017-07-01
2018-06-30
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 5 445 714 9 205 176
Övriga rörelseintäkter 556 996 304 959
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 6 002 710 9 510 135

Rörelsekostnader
Fastighetskostnader -3 260 666 -3 823 203
Övriga externa kostnader -868 360 -1 203 187
Personalkostnader 2 -883 565 -1 178 004
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -1 184 914 -352 107
Övriga rörelsekostnader -6 005 0
Summa rörelsekostnader -6 203 510 -6 556 501

Rörelseresultat -200 800 2 953 634

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 471 4 470
Räntekostnader och liknande resultatposter -161 037 -257 535
Summa finansiella poster -160 566 -253 065

Resultat efter finansiella poster -361 366 2 700 569

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder 0 -670 000
Förändring av överavskrivningar 0 -20 104
Summa bokslutsdispositioner 0 -690 104

Resultat före skatt -361 366 2 010 465
Skatter
Skatt på årets resultat -100 865 -448 714

Årets resultat -462 231 1 561 751
Sida 4 av 10
Ådalen Fastigheter i Sverige AB
 Org.nr. 556655-0173

BALANSRÄKNING

 Not 2019-06-30 2018-06-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 3 10 308 885 11 804 065
Inventarier, verktyg och installationer 4 518 833 623 014
Övriga materiella anläggningstillgångar 5 24 750 84 426
Summa materiella anläggningstillgångar 10 852 468 12 511 505

Summa anläggningstillgångar 10 852 468 12 511 505

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter 290 224 145 500
Summa varulager 290 224 145 500
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 46 405 64 106
Övriga fordringar 215 549 207 603
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 31 354 268 230
Summa kortfristiga fordringar 293 308 539 939

Kassa och bank
Kassa och bank 174 572 611 863
Summa kassa och bank 174 572 611 863

Summa omsättningstillgångar 758 104 1 297 302

SUMMA TILLGÅNGAR 11 610 572 13 808 807
Sida 5 av 10
Ådalen Fastigheter i Sverige AB
 Org.nr. 556655-0173

BALANSRÄKNING

 Not 2019-06-30 2018-06-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 439 904 878 153
Årets resultat -462 231 1 561 751
Summa fritt eget kapital -22 327 2 439 904

Summa eget kapital 77 673 2 539 904

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 1 021 000 1 021 000
Ackumulerade överavskrivningar 294 088 294 088
Summa obeskattade reserver 1 315 088 1 315 088

Långfristiga skulder

 6
Övriga skulder till kreditinstitut 7 531 875 5 937 466
Summa långfristiga skulder 7 531 875 5 937 466

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 350 000 525 000
Leverantörsskulder 648 947 1 435 971
Skatteskulder 298 172 484 905
Övriga skulder 532 010 614 595
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 856 807 955 878
Summa kortfristiga skulder 2 685 936 4 016 349

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 11 610 572 13 808 807
Sida 6 av 10
Ådalen Fastigheter i Sverige AB
 Org.nr. 556655-0173

NOTER
Not 1 Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Industribyggnader 25
Övriga byggnader 50
Markanläggningar 20
Inventarier och verktyg 5-15
Bilar och andra transportmedel 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2018/2019 2017/2018
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 3,00 3,00
Sida 7 av 10
Ådalen Fastigheter i Sverige AB
 Org.nr. 556655-0173

Noter till balansräkningen

Not 3 Byggnader och mark 2019-06-30 2018-06-30
Ingående anskaffningsvärden 13 368 514 12 568 938
Inköp 795 041 799 576
Erhållna bidrag -1 265 196 0
Utgående anskaffningsvärden 12 898 359 13 368 514
Ingående avskrivningar -1 964 940 -1 740 585
Årets avskrivningar -228 572 -224 357
Utgående avskrivningar -2 193 511 -1 964 940
Ingående uppskrivningar 1 076 057 1 102 958
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp -26 901 -26 901
Utgående uppskrivningar 1 049 156 1 076 057
Ingående nedskrivningar -675 566 -710 228
Återförda avskrivningar på nedskrivet belopp 16 937 34 662
Årets nedskrivningar -786 490 0
Utgående nedskrivningar -1 445 119 -675 566
Redovisat värde 10 308 885 11 804 065
Tillgångar anskaffade med offentligt bidrag
ingår med redovisat anskaffningsvärde 1 594 617 0

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2019-06-30 2018-06-30
Ingående anskaffningsvärden 1 663 319 1 568 876
Inköp 61 707 94 443
Försäljningar/utrangeringar -115 750 0
Utgående anskaffningsvärden 1 609 276 1 663 319
Ingående avskrivningar -1 040 305 -904 792
Årets avskrivningar -159 889 -135 513
Utgående avskrivningar -1 090 443 -1 040 305
Redovisat värde 518 833 623 014
Not 5 Övriga materiella anläggningstillgångar 2019-06-30 2018-06-30
Ingående anskaffningsvärden 84 425 50 200
Inköp 0 34 225
Försäljningar/utrangeringar -59 676 0
Utgående anskaffningsvärden 24 749 84 425
Redovisat värde 24 749 84 425
Sida 8 av 10
Ådalen Fastigheter i Sverige AB
 Org.nr. 556655-0173
Not 6 Långfristiga skulder 2019-06-30 2018-06-30
Förfaller senare än 5 år 6 131 875 5 937 466

Övriga noter

Not 7 Ställda säkerheter 2019-06-30 2018-06-30
Fastighetsinteckningar 21 205 700 21 205 700

Not 8 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Bolaget har sålt fastigheterna Junsele-Krånge 6:22, Junsele-Krånge 6:35 och Junsele-Krånge 7:35 med förlust om 786 490 kr. Förlusten är beaktad i resultatet för räkenskapsåret 2018-2019. Se not 3. Bolaget har köpt fastigheten Junsele-Östanbäck 1:35.

Not 9 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 9 av 10

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Ådalen Fastigheter i Sverige AB, org.nr 556655-0173

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Ådalen Fastigheter i Sverige AB för räkenskapsåret 2018-07-01 -- 2019-06-30.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Ådalen Fastigheter i Sverige ABs finansiella ställning per den 30 juni 2019 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Ådalen Fastigheter i Sverige AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Ådalen Fastigheter i Sverige AB för räkenskapsåret 2018-07-01 -- 2019-06-30 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman behandlar förlusten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Ådalen Fastigheter i Sverige AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Sollefteå 2019-12-20

Sida 4(4)