Å R S R E D O V I S N I N G
för
V o B Syd AB
Org.nr. 556650-4204
Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31
| Innehåll |
Sida |
| -FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE |
2 |
| -RESULTATRÄKNING |
7 |
| -BALANSRÄKNING |
8 |
| -KASSAFLÖDESANALYS |
10 |
| -NOTER |
11 |
| -Underskrifter |
21 |
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma
2024-06-18.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.
VoB Syd AB bildades 2003-10-10 och övertog verksamhet från VoB Kronoberg och Region Skåne 2004-01-01. Skåne. Enligt Bolagsordningen är ändamålet med VoB Syd "att på samhällsnyttig grund, utveckla och tillhandahålla vård och behandling, utredning, rådgivning, utbildning samt annan likartad verksamhet".
Företagets verksamhet omfattar utrednings- och behandlingshem för barn, ungdomar, vuxna och familjer, familjehemsresurs, lägenhets- och stödboende, utredningskonsult samt utbildning och andra konsultativa
insatser. Bolagets verksamheter finns för närvarande i Växjö, Alvesta, Kristianstad, Eslöv, Lund och Malmö.
VoB:s verksamhet kännetecknas av kvalitetstänkande, flexibilitet och kundfokus.
Bolagets förstahandskunder är ägarnas medlemskommuner i Skåne och Kronoberg, vilka under 2023 svarade
för 81 % (83 %) av köpt vård. 19 % (17 %) av VoB:s tjänster köptes således av andra kommuner i landet.
Bolagets säte är i Skåne län, Malmö kommun.
VoB Syd ägs till 50 % vardera av Kommunförbundet Skåne, 837600 - 9109 och Kommunalförbundet VoB Kronoberg, 222000 - 0687.
Verksamhetsåret 2023 har präglats av låg beläggning och större ekonomiska underskott inom de flesta av bolagets verksamheter. Det genomsnittliga utfallet under året avseende beläggningsresultat blev 51 % att jämföra med budgetkravet om 69,9 %. Utfallet motsvarar därmed resultaten under de senast föregående åren.
I sammanhanget skall nämnas att efterfrågan och beläggning vid bolagets HVB-enheter ökade under november och december. Om det är en bestående trend är för tidigt att säga men beläggningen har även under inledningen av 2024 varit förhållandevis god.
Det finns flera förklaringar till den generellt sett låga efterfrågan och beläggningen under senare år. Kommunerna strävar överlag efter att begränsa sina köp av vård. Bedömningen av vilket ekonomiskt utrymme som finns påverkas av den instabila situationen, både i omvärlden och nationellt, vilket även leder till osäkerhet inom kommunerna. Förutom ekonomiska motiv att undvika placeringar påverkas kommunerna av den kritik som riktas mot familjehemsvård och institutionsvård i den pågående samhällsdebatten. Detta påverkar sannolikt även kommunernas efterfrågan på VoB:s tjänster, även om kritiken inte specifikt rör bolagets verksamheter.
Med anledning av den situation som beskrivs ovan har VoB under 2023 genomfört förändringar i syfte att vidareutveckla verksamheten. Under året har två områdeschefer tillsatts, vilka bland annat har i uppdrag att på övergripande nivå utveckla bolagets kundrelationer och samarbete med kommunerna och därigenom öka beläggningen. Målet är att beläggningen genom dessa förändringar skall öka med minst 20 % under den närmaste tvåårsperioden. Vidare har en översyn av verksamhetens organisation och utbud som helhet genomförts i syfte att bolagets resurser skall användas på ett mer effektivt sätt, exempelvis genom ökad samorganisering, vilket bland annat kommer genomföras via samorganisering av två enheter och att bolagets två huvudkontoret framtiden kommer att slås samman till ett gemensamt. Under 2023 har Myra - Skyddat boende avvecklats efter en längre tid av mycket låg beläggning. Förändringen kommer innebära att förutsättningarna för en ekonomi i balans förbättras för bolaget då Myra redovisat större underskott under flera år.
Under hösten har VoB via enkät, undersökt medlemskommunernas uppfattning om hur VoB kan utveckla och förbättra verksamheten för att kunna möta deras behov. De preliminära slutsatserna är att bolagets utbud och kompetens sannolikt behöver breddas och utökas för att i högre grad kunna möta det samlade behovet hos socialtjänsten. Även om branschen delvis ifrågasätts och kommunerna av olika skäl strävar efter att begränsa antalet placeringar är det bolagets bedömning att det även i framtiden kommer finnas behov av platser i såväl HVB som i familjehem. Förmodligen är det dock i första hand insatser för barn och unga med särskilt svår problematik som kommer att efterfrågas, vilket är en trend som noterats under senare år. VoB utvecklar därför nu bland annat verksamhet för dessa målgrupper. Klara HVB startades i februari 2023 och riktar sig barn i åldern 10-14 år med särskild komplex problematik. Klara har haft mycket god efterfrågan under året, vilket bekräftar att motsvarande satsningar bör ske även framöver, såsom anges i bolagets planer för det kommande året.
Ytterligare ett viktigt inslag i genomfört utvecklingsarbete under året är att VoB anpassat bolagets kvalitetsledningssystem i enlighet med den nya standarden för kvalitetssäkring av HVB (SS 41000). Under tredje tertialet genomförde VoB tillsammans med Svenska Institutet för Standarder (SIS) och Qualify (certifieringsorgan) ett pilotprojekt. Revision genomfördes vid Högelid och Familjehuset i Alvesta samt av ledningsorganisationen. Resultatet av revisionen är att VoB:s båda medverkande enheter är några av de första i landets att certifieras enligt den nya HVB-standarden. Certifieringen innebär ökade möjligheter för bolaget och verksamheterna att stärka kvalitetsprofilen och därmed även konkurrenskraften ytterligare.
Bolagets samtliga verksamheter är dessutom fortsatt certifierade enligt ISO 9001:2015. Under året har LRQA genomfört en uppföljningsrevision av VoB:s ledningssystem för kvalitet med positivt resultat och rekommenderat fortsatt certifikat.
Lönerevisionen för 2023 gav ett utfall om totalt 3,5 %.
Styrelsen för VoB bedömer att den verksamhet som bolaget bedrivit under verksamhetsåret 2023, har varit förenlig med bolaget ändamål och utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna.
Bolagets verksamhet består inför 2024 av Område Ungdom med fyra enheter, tre HVB och ett stödboende, samt Område Familj med tre enheter, två HVB samt Familjehemsresursen. Vidare ingår utredningskonsulten i Område Familjs organisation.
Med anledning av de relativt stora förändringar som sker löpande avseende socialtjänstens köp av vård, genomför VoB ett kontinuerligt utvecklingsarbete. Avgörande för VoB:s framtida utveckling är att skapa fler stabila kundrelationer och därigenom öka efterfrågan och beläggning vid verksamheterna. Fler kommuner behöver betrakta VoB som ett förstahandsval.
Som tidigare nämnts har bolaget med anledning av detta genomfört förändringar för att stärka bolagets ledningsorganisation, inte minst med fokus på kundrelationer och marknadsföring. Målet är att förbättra såväl enskilda verksamheters som bolagets resultat avseende beläggning och ekonomi. Bolagets verksamheter skall sammantaget öka sin beläggning med minst 20 % de två närmaste åren, där ökningen under 2024 skall vara åtminstone 10 %.
Eftersom efterfrågan till Klara varit stor och att det kommer tydliga signaler från kommunerna om ytterligare behov av platser för målgruppen utreds förutsättningarna för start av ytterligare en verksamhet. Eventuellt kan det bli frågan om en mindre enhet, exempelvis med ett par platser. Syftet är att kunna ta emot barn och unga som inte klarar att bo i grupp med andra barn samt för att undvika smittoeffekter, vilket är ett inslag i den kritik som generellt riktas mot HVB-vården.
En målsättning under det kommande året är att stärka arbetet med att skapa stabila vårdkedjor, vilket är avgörande för utfallet av vården. En ökad samordning av bolagets HVB-enheter för tonåringar och stödboendeverksamhet planeras som ett led i detta. Vidare kommer bolagets båda Familjehus utveckla sina möjligheter till utslussning, både via interna och externa lägenheter. Under 2024 kommer VoB tillsammans med kommunerna i Kronoberg vara delaktiga i ett projekt där Socialstyrelsen ger stöd till landets kommuner att implementera kunskapsstödet: "Insatser för att motverka fortsatt normbrytande beteende och återfall i brott".
Under föregående år tillsattes en ny tjänst i bolaget, utredningskonsult, vilken tar emot uppdrag från kommuner när socialtjänsten av olika skäl behöver anlita särskilt kvalificerad utredare i så kallade barnavårdsutredningar (11 kap 1§, SoL). Utredningskonsulten har haft åtskilliga uppdrag och efterfrågan har varit stor. Bolaget överväger därför att utöka verksamheten under det kommande året.
Familjehemsresursen kommer under 2024 öka inslaget av att på uppdrag av kommunerna ta fram och sammanställa underlag för utredning av nya familjehem. Familjehemsvården lyfts i utredningen "För barn och unga i samhällsvård" (SOU 2023:66) flera förslag presenteras avseende förändringar som kan begränsa VoB:s möjligheter att bedriva familjehemsvård. VoB kommer följa utvecklingen noggrant för att i god tid vid behov kunna ställa om verksamheten.
Som underlag för framtida utveckling av bolagets utbud förs kontinuerligt en dialog med medlemskommuner för att undersöka deras behov av verksamhet. För 2024 läggs en särskild planering för detta som inkluderar möten med kommunernas socialnämnder, de olika IFO-nätverken i Skåne och Kronoberg samt handläggare och förste socialsekreterare.
För att klara de utmaningar som beskrivs ovan krävs att VoB kan bedriva verksamhet med efterfrågad kvalitet på ett minst lika effektivt sätt som andra aktörer inom branschen förmår. Utrymme krävs för att finansiera egen utveckling samt för att kunna hantera oförutsedda händelser och risker. Vidare måste eget kapital värdesäkras i förhållande till inflationen. För att bolaget skall klara detta är det långsiktiga målet att den årliga rörelsemarginalen i genomsnitt skall vara 4 %.
Budgeterad rörelsemarginal för 2024 är 6,85 % vilket motsvarar ett överskott om 7 925 tkr. Osäkerhet är dock stor när det gäller vilken efterfrågan som är att förvänta framöver samt vilken påverkan som den instabila situationen, såväl i omvärlden som i kommunerna, kan komma att få för bolaget. Därmed är det ekonomiska utfallet också mycket svårbedömt.
RÄKENSKAPSÅRET OCH MÅLUPPFYLLELSE
Årets resultat
VoB redovisar för helåret 2023 ett negativt rörelseresultat om - 10 411 tkr mot budgeterat 2 347 tkr. 2022 års rörelseresultat var -2 066 tkr.
Övergripande budgetmål för 2023 var 69,9 % beläggning. Målet uppnåddes inte då utfallet blev 51 %.
Målet för fakturerade avgifter vid samtliga verksamheter var 113 334 tkr. Målet uppnåddes inte då utfallet blev 89 983 tkr.
Förklaringen till den negativa avvikelsen avseende fakturerade avgifter är att de flesta av bolagets enheter inte nådde upp till budgeterade intäkter.
Måttet personalkostnadseffektivitet - personalkostnader i förhållande till omsättning - avser att mäta verksamheternas förmåga att anpassa bemanningen till verksamhetens totala volym. Målet är att personalkostnaderna ska understiga 75 %. Målet uppnåddes inte då resultatet blev 83 %.
Rörelsemarginalen för 2023 blev negativ, -11,57 % (-2,34 %). Målet för året var 2,07 %.
Kassaflödet för den löpande verksamheten under perioden uppgick till -9 765 tkr. Periodens kassaflöde uppgick till
-16 023 tkr. Likvida medel uppgick vid periodens slut till 19 900 tkr.
Aktuellt marknadsvärde på långfristiga placeringar i fonder uppgick vid periodens slut till 45 248 tkr.
Bolagets finansiella ställning försämrades under verksamhetsåret 2023. Justerat eget kapital minskade med
-7 759 tkr till 74 930 tkr (82 690 tkr). Bolaget har, tack vare årets och tidigare års positiva utfall, en fortsatt stark finansiell ställning, vilket är mycket viktigt med tanke på osäkerheten under det kommande året avseende kommunernas efterfrågan på bolagets tjänster.
Soliditeten på balansdagen uppgår till 84,9 % (87,7 %)
Investeringarna under året har uppgått till 1 374 tkr och fördelar sig enligt följande:
Nya fordon 1 074 tkr
Låsinstallation/porttelefon 272 tkr
|
2023 |
2022 |
2021 |
2020 |
2019 |
| Nettoomsättning |
89 983 249
|
87 248 995
|
86 233 776
|
92 336 103
|
104 793 257
|
| Res. efter finansiella poster |
-9 534 902 |
-1 840 614 |
-4 908 070 |
4 843 009
|
-4 348 355 |
|
Res. i % av nettoomsättningen
|
-10,59 |
-2,10 |
-5,69 |
5,24
|
-4,14 |
| Balansomslutning |
88 247 541
|
94 203 922
|
98 417 287
|
101 520 168
|
98 573 986
|
| Soliditet (%) |
84,9
|
87,77
|
85,61
|
86,8
|
85,55
|
| Avkastning på eget kapital (%) |
-12,09 |
-2,2 |
-5,69 |
5,61
|
-5,05 |
| Avkastning på totalt kapital (%) |
-10,43 |
-1,9 |
-4,9 |
4,84
|
-4,23 |
| Kassalikviditet (%) |
294,5
|
523,44
|
462,2
|
577,96
|
819,67
|
| Medelantalet anställda |
108
|
99
|
106
|
116
|
134
|
Definitioner av nyckeltal, se noter
|
|
|
| Belopp vid årets ingång |
8 000 000
|
66 436 620
|
620 730
|
75 057 350
|
| Balanseras i ny räkning |
|
620 730
|
-620 730 |
0
|
| Årets resultat |
|
|
-915 695 |
-915 695 |
Förslag till disposition av bolagets vinst
| Till årsstämmans förfogande står |
| balanserad vinst |
67 057 350
|
| årets förlust |
-915 695 |
|
| Styrelsen föreslår att |
| i ny räkning överföres |
66 141 655
|
|
Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.
|
|
Not |
2023-01-01
2023-12-31 |
2022-01-01
2022-12-31 |
|
| Nettoomsättning |
2 |
89 983 249
|
87 248 995
|
| Övriga rörelseintäkter |
3 |
1 414 865
|
854 693
|
|
91 398 114
|
88 103 688
|
|
|
| Övriga externa kostnader |
4, 5 |
-25 278 465 |
-21 682 894 |
| Personalkostnader |
6 |
-75 604 500 |
-67 493 884 |
| Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar |
|
-926 358 |
-992 681 |
|
-101 809 323 |
-90 169 459 |
|
|
-10 411 209 |
-2 065 771 |
|
|
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter |
7 |
892 568
|
233 164
|
| Räntekostnader och liknande resultatposter |
|
-16 261 |
-8 007 |
|
876 307
|
225 157
|
|
|
-9 534 902 |
-1 840 614 |
|
|
| Förändring av periodiseringsfonder |
|
8 668 000
|
2 560 191
|
| Förändring av avskrivningar utöver plan |
|
-48 793 |
200 170
|
|
8 619 207
|
2 760 361
|
|
|
-915 695 |
919 747
|
| Skatt på årets resultat |
8 |
0
|
-299 017 |
|
|
-915 695 |
620 730
|
|
|
Not |
2023-12-31 |
2022-12-31 |
|
|
|
|
|
|
| Byggnader och mark |
9 |
4 070 723
|
4 259 891
|
| Inventarier, verktyg och installationer |
10 |
1 445 200
|
911 713
|
| Förbättringsutgifter på annans fastighet |
11 |
788 106
|
801 000
|
|
6 304 029
|
5 972 604
|
|
|
| Andra långfristiga värdepappersinnehav |
12 |
43 326 244
|
38 326 244
|
|
43 326 244
|
38 326 244
|
|
|
49 630 273
|
44 298 848
|
|
|
|
| Kundfordringar |
|
12 770 060
|
9 706 946
|
| Aktuell skattefordran |
|
1 778 150
|
1 479 133
|
| Övriga fordringar |
|
1 231 315
|
13 994
|
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter |
13 |
2 937 598
|
2 781 829
|
|
18 717 123
|
13 981 902
|
|
|
|
|
| Kassa och bank |
|
19 900 145
|
35 923 172
|
|
19 900 145
|
35 923 172
|
|
|
38 617 268
|
49 905 074
|
|
|
88 247 541
|
94 203 922
|
|
|
Not |
2023-12-31 |
2022-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Aktiekapital |
14 |
8 000 000
|
8 000 000
|
|
8 000 000
|
8 000 000
|
|
|
|
|
| Balanserat resultat |
|
67 057 350
|
66 436 620
|
| Årets resultat |
|
-915 695 |
620 730
|
|
66 141 655
|
67 057 350
|
|
|
74 141 655
|
75 057 350
|
|
|
|
|
|
|
| Periodiseringsfond |
15 |
480 000
|
9 148 000
|
| Ackumulerade avskrivningar utöver plan |
|
513 361
|
464 568
|
|
993 361
|
9 612 568
|
|
|
|
|
|
| Leverantörsskulder |
|
2 784 976
|
2 511 207
|
| Övriga skulder |
|
3 324 447
|
2 810 481
|
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter |
16 |
7 003 102
|
4 212 316
|
|
13 112 525
|
9 534 004
|
|
|
88 247 541
|
94 203 922
|
|
|
Not |
2023-01-01
2023-12-31 |
2022-01-01
2022-12-31 |
|
|
|
|
|
| Rörelseresultat |
2 |
-10 411 209 |
-2 065 771 |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet |
17 |
926 357
|
992 682
|
| Erhållen ränta m.m. |
|
892 568
|
233 164
|
| Erlagd ränta |
|
-16 261 |
-8 007 |
| Betald inkomstskatt |
|
-299 017 |
0
|
| Kassaflöde från den löpande verksamheten |
|
|
|
| före förändringar av rörelsekapital |
|
-8 907 562 |
-847 932 |
|
|
|
|
|
| Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar |
|
-3 063 114 |
-1 873 944 |
| Minskning(+)/ökning(-) av fordringar |
|
-1 373 089 |
862 401
|
| Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder |
|
273 769
|
600 717
|
| Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder |
|
3 304 751
|
-2 674 452 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten |
|
-9 765 245 |
-3 933 210 |
|
|
|
|
|
|
Förvärv av byggnader och mark
|
9 |
0
|
-485 956 |
|
Förvärv av inventarier, verktyg och installationer
|
10 |
-1 073 554 |
-40 376 |
|
Förvärv av förbättringsutgifter på annans fastighet
|
11 |
-271 687 |
0
|
|
Försäljning av inventarier, verktyg och installationer
|
|
87 459
|
0
|
|
Förvärv av långfristiga värdepapper
|
12 |
-5 000 000 |
0
|
| Kassaflöde från investeringsverksamheten |
|
-6 257 782 |
-526 332 |
|
|
|
|
|
| Förändring av likvida medel |
|
-16 023 027 |
-4 459 542 |
| Likvida medel vid årets början |
|
35 923 172
|
40 382 714
|
| Likvida medel vid årets slut |
18 |
19 900 145
|
35 923 172
|
|
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning.
Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.
|
|
Fordringar |
|
|
|
Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.
|
|
Övriga tillgångar, avsättningar och skulder |
|
|
|
Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.
|
|
Intäktsredovisning |
|
|
|
Tjänster
Försäljning av tjänster redovisas löpande och månadsvis. Försäljningen redovisas netto.
|
|
Materiella anläggningstillgångar |
|
|
|
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:
|
|
|
Antal år |
|
|
Byggnader
|
25-65
|
|
|
|
Inventarier, fordon
|
5
|
|
|
|
Förbättringsutgifter på annans fastighet
|
10
|
|
|
|
Materiella anläggningstillgångar har delats upp på betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder.
För byggnader har fördelning i komponenter gjorts enligt följande:
Stomme och grund
Värme och sanitet
Fasad, inkl fönster
Yttertak
Inre ytskikt och vitvaror
El
Ventilation
Vid tidpunkten för övergång till K3 2013-01-01, har analysen baserats på en teknisk inventering av byggnadens fysiska skick.
|
|
Inkomstskatt |
|
Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats.
Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.
|
|
|
|
|
|
Vårdavgift
|
86 859 675
|
83 691 447
|
|
Handledn,utbildn, konsult u.m
|
3 123 574
|
3 557 548
|
|
89 983 249 |
87 248 995 |
|
|
|
|
|
|
|
Övriga rörelseintäkter uppdelade på intäktsslag |
|
Övriga fakt kostnader
|
0
|
2 480
|
|
Vinst vid avyttring av anläggningstillgång
|
432 059
|
0
|
|
Försäkringsersättningar
|
0
|
5 696
|
|
Ers höga sjuklönekostnader
|
14 362
|
428 883
|
|
Ersättning omställningsfonden
|
786 171
|
417 634
|
|
Erhållet elstöd
|
182 273
|
0
|
|
|
1 414 865 |
854 693 |
|
|
|
|
|
Under året har företagets leasingavgifter |
|
|
|
uppgått till |
9 155 305
|
8 293 474
|
|
|
|
|
|
Framtida minimileasingavgifter för icke uppsägningsbaraleasingavtal, förfaller till betalning enligt följande: |
|
|
|
Inom 1 år |
7 344 931
|
7 198 698
|
|
Mellan 2 till 5 år |
16 666 619
|
8 226 236
|
|
Senare än 5 år |
4 225 431
|
1 352 223
|
|
28 236 981
|
16 777 157
|
Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. De operationella leasingavtalen utgörs i huvudsak av leasing av fastigheter och lokaler med kontraktstid på mellan ett och sex år, samt bilar med en kontraktstid på i snittt tre år. All operationell leasing avser minimileaseavgifter enligt icke uppsägningsbara operationella leasingavtal. Det finns inga materiella underleasingavtal, inga väsentliga rörliga avgifter, inga förnyelse- eller köpoptioner, indexklausuler eller begränsningar genom leasing arrangemangen.
|
|
Revisionsuppdrag |
92 350
|
93 625
|
|
92 350
|
93 625
|
|
Med revisionsuppdrag avses revisors arbete för den lagstadgade revisionen och med revisionsverksamhet olika typer av kvalitetssäkringstjänster. Övriga tjänster är sådant som inte ingår i revisionsuppdrag, revisionsverksamhet eller skatterådgivning.
|
|
Medelantalet anställda bygger på av bolaget |
|
betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. |
|
|
Medelantal anställda har varit |
108,00 |
99,00 |
|
varav kvinnor |
84,00 |
78,00 |
|
varav män |
24,00 |
21,00 |
|
|
Löner, ersättningar, sociala kostnader och |
|
pensionskostnader har utgått med följande belopp: |
|
|
|
Löner och ersättningar |
2 488 393 |
2 269 571 |
|
|
2 488 393 |
2 269 571 |
|
|
Löner och ersättningar |
49 931 353 |
43 629 456 |
|
Pensionskostnader |
3 463 238 |
2 667 829 |
|
|
53 394 591 |
46 297 285 |
|
|
Sociala kostnader |
16 972 653 |
14 641 733 |
|
|
Summa styrelse och övriga
|
72 855 637
|
63 208 589
|
|
|
|
Antal styrelseledamöter |
8 |
8 |
|
varav kvinnor |
4 |
4 |
|
varav män |
4 |
4 |
|
Antal övriga befattningshavare inkl. VD |
6 |
10 |
|
varav kvinnor |
5 |
8 |
|
varav män |
1 |
2 |
|
|
|
Räntor |
892 568
|
233 164
|
|
892 568 |
233 164 |
|
Aktuell skatt |
|
|
0
|
-299 017 |
|
Summa redovisad skatt |
|
|
0
|
-299 017 |
|
|
|
|
Procent |
Belopp |
Procent |
Belopp |
|
Resultat före skatt |
|
-915 695 |
|
919 747
|
|
|
Skatt enligt gällande skattesats |
20,6% |
188 633
|
20,6% |
-189 468 |
|
Ej avdragsgilla kostnader
|
4,69% |
-42 908 |
3,17% |
-29 145 |
|
Ej skattepliktiga intäkter
|
-0,42% |
3 854
|
-0,09% |
855
|
|
Skattemässiga justeringar
|
0,00% |
0
|
3,44% |
-31 623 |
|
Schablonintäkt periodiseringsfond
|
3,99% |
-36 559 |
1,31% |
-12 059 |
|
Tillägg på återförd periodiseringsfond
|
11,16% |
-102 155 |
4,09% |
-37 577 |
|
I år uppkomna underskottsavdrag
|
1,19% |
-10 865 |
0,00% |
0
|
|
Redovisad effektiv skatt |
0,01% |
0
|
32,52% |
-299 017 |
|
|
Ingående anskaffningsvärde |
6 174 081
|
5 737 581
|
|
Inköp |
0
|
436 500
|
|
6 174 081
|
6 174 081
|
|
|
Ingående avskrivningar |
-1 914 190 |
-1 729 866 |
|
Årets avskrivningar |
-189 168 |
-184 324 |
|
-2 103 358 |
-1 914 190 |
|
|
|
4 070 723
|
4 259 891
|
|
Redovisat värde byggnader |
4 070 723 |
4 259 891 |
|
4 070 723 |
4 259 891 |
|
Taxeringsvärdet för bolagets fastigheter: |
0 |
0 |
|
varav byggnader: |
0 |
0 |
|
Ingående anskaffningsvärde |
5 109 642
|
5 069 266
|
|
Inköp |
1 073 554
|
40 376
|
|
Försäljningar/utrangeringar |
-377 744 |
0
|
|
5 805 452
|
5 109 642
|
|
|
Ingående avskrivningar |
-4 197 929 |
-3 806 124 |
|
Försäljningar/utrangeringar |
290 286
|
0
|
|
Årets avskrivningar |
-452 609 |
-391 805 |
|
-4 360 252 |
-4 197 929 |
|
|
1 445 200
|
911 713
|
|
|
Ingående anskaffningsvärde |
6 612 328 |
6 562 872 |
|
Inköp |
271 687
|
49 456
|
|
6 884 015
|
6 612 328
|
|
|
Ingående avskrivningar |
-5 811 328 |
-5 394 776 |
|
Årets avskrivningar |
-284 581 |
-416 552 |
|
-6 095 909 |
-5 811 328 |
|
|
788 106
|
801 000
|
|
|
Ingående anskaffningsvärde |
38 326 244
|
38 326 244
|
|
Inköp |
5 000 000
|
0
|
|
43 326 244
|
38 326 244
|
|
|
43 326 244
|
38 326 244
|
Värdepappersinnehavet består av
Fondbolag/fond Andelar Anskaffningsvärde
Simplicity Lkviditet A 381 712,3312 43 326 244 kr
På balansdagen uppgår marknadsvärdet på ovanstående värdepapper till 45 248 179 kronor.
|
Förutbetalda hyreskostnader |
1 338 568
|
1 378 813
|
|
Förutbetalda försäkringspremier |
552 681
|
273 994
|
|
Upplupna inkomsträntor |
205 278
|
88 180
|
|
Förutbetalda serviceavtal data |
398 077
|
434 211
|
|
Övriga förutbetalda kostnader och uppl intäkter |
442 993
|
606 631
|
|
|
2 937 597
|
2 781 829
|
|
Antal/värde vid årets ingång |
8 000
|
1 000,00
|
|
Antal/värde vid årets utgång |
8 000
|
1 000,00
|
|
Periodiseringsfond 2017
|
0
|
6 209 000
|
|
Periodiseringsfond 2018
|
0
|
1 250 000
|
|
Periodiseringsfond 2020
|
0
|
1 209 000
|
|
Periodiseringsfond 2022
|
480 000
|
480 000
|
|
|
480 000
|
9 148 000
|
|
Upplupna löner |
1 663 634
|
972 825
|
|
Upplupna semesterlöner |
3 225 747
|
2 506 569
|
|
Övriga kostnader och förutbetalda intäkter |
2 113 721
|
732 922
|
|
|
7 003 102
|
4 212 316
|
|
|
|
Avskrivningar |
926 358
|
992 682
|
|
926 358
|
992 682
|
|
|
Kassa och bank
|
19 900 145
|
35 923 172
|
|
|
19 900 145
|
35 923 172
|
| |
Förslag till disposition av bolagets vinst |
| |
|
|
|
| |
Till årsstämmans förfogande står |
| |
balanserad vinst |
67 057 350
|
|
| |
årets förlust |
-915 695 |
|
| |
|
|
| |
Styrelsen föreslår att |
| |
i ny räkning överföres |
66 141 655
|
|
| |
|
|
| |
|
| |
|
|
Det har inte inträffat några väsentliga händelser från räkenskapsårets utgång tills årsredovisningen avlämnas.
|
|
- Soliditet
- Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
- Avkastning på eget kapital
- Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital
- Avkastning på totalt kapital
- Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning
- Kassalikviditet
- Omsättningstillgångar exkl. varulager i procent av kortfristiga skulder
|
Växjö
| Vår revisionsberättelse har lämnats den 15 april 2024. |
|
Ernst & Young Aktiebolag
|