2023-05-01 2023-12-31 se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember se-mem-base:BeloppsformatNormalformMember se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenVerkstallandeDirektorenAvgerArsredovisningMember 556648-85072023-05-012023-12-31 556648-85072022-05-012023-04-30 556648-85072021-05-012022-04-30 556648-85072020-05-012021-04-30 556648-85072023-12-31 556648-85072023-04-30 556648-85072022-04-30 556648-85072021-04-30 iso4217:SEK xbrli:pure se-k2-type:AntalAnstallda xbrli:shares

 

 

 

 

 

 

 

 








 

Årsredovisning

 

för

 

Klimat & Elservice i Dalarna AB

 

556648-8507

 

 

 

Räkenskapsåret

 

2023‑05‑01 ‑ 2023‑12‑31

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

 

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-04.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

 

 

Klimat & Elservice i Dalarna AB

Org.nr 556648-8507

2 (10)

 

 

 

 

 

Styrelsen och verkställande direktören för Klimat & Elservice i Dalarna AB avger följande årsredovisning
för räkenskapsåret 2023‑05‑01 ‑ 2023‑12‑31.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Verksamheten

 

Allmänt om verksamheten

Verksamheten utför helhetslösningar inom klimat med underhåll och installation inom områdena
ventilation, kyla, värme, styr- och reglerteknik, energi och el.

Kontroll och besiktning av ventilation och kylanläggningar.

Samt därmed förenlig verksamhet.

 

Bolaget är helägt dotterföretag till PeJo Invest AB org. nr 559335-0134.

 

Företaget har sitt säte i Avesta.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Bolaget har kortat sitt räkenskapsår för att landa i kalenderår vilket underlättar verksamhetsplanering
samt att säsongsvariationer inom branschen har mindre påverkan på resultat.

Försäljningsutvecklingen har under året varit stabil, dock ser vi en viss förflyttning mot mer
förebyggande/avhjälpande underhåll.

 

Ny filial har vid årets slut öppnats och investeringar/förberedelser har gjorts så väl organisatoriskt,
strukturellt och materiellt för att vara rustade inför uppstarten.

Organisatoriskt har vi stärkt upp med centrala funktioner samt operativ personal för att bättre möta våra
kunders och verksamhetens behov nu och framåt.

Anställningar har skett inom de operativa/teknik, ekonomi/controlling samt sälj/projektering.

 

Stora investeringar är taget under året inom kompetensförsörjning, hållbarhet, interna processer,
systemstöd samt materiellt för att möta våra kunder och verksamhetens behov.

 

Sammantaget har företaget hanterat årets tillväxt bra med att strategiskt rustat upp för att möta
kommande års möjligheter att generera intäkt.

 

 

Flerårsöversikt (Tkr)

2023

2022/23

2021/22

2020/21

 

Nettoomsättning

35 777

57 773

30 446

25 528

 

Resultat efter finansiella poster

-643

1 115

2 113

1 898

 

Soliditet (%)

14,5

15,6

31,7

53,0

 

 

 

 

 

 

 

I och med omläggning av räkenskapsår skiljer sig omsättningen mellan åren.

 

Klimat & Elservice i Dalarna AB

Org.nr 556648-8507

3 (10)

 

 

 

 

 

 

Förändringar i eget kapital

 

Aktie-

Reserv-

Balanserat

Årets

Totalt

 

kapital

fond

resultat

resultat

 

Belopp vid årets ingång

100 000

20 000

174 621

829 285

1 123 906

Disposition enligt beslut
av årsstämman:

 

 

 

 

 

Balanseras i ny räkning

 

 

829 285

-829 285

0

Årets resultat

 

 

 

33 379

33 379

Belopp vid årets utgång

100 000

20 000

1 003 906

33 379

1 157 285

 

 

 

 

 

 

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst   1 003 906
årets vinst   33 379
  1 037 285

 

disponeras så att

i ny räkning överföres   1 037 285
  1 037 285

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

Klimat & Elservice i Dalarna AB

Org.nr 556648-8507

 

 

4 (10)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Not

2023-05-01

-2023-12-31

(8 mån)

2022-05-01

-2023-04-30

 

 

 

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.

 

 

 

 

 

Nettoomsättning

 

35 776 958

 

57 772 565

 

Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor
och pågående arbete för annans räkning

 

-967 471

 

-1 989 508

 

Övriga rörelseintäkter

 

476 214

 

96 814

 

Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.

 

35 285 701

 

55 879 871

 

 

 

 

 

 

 

Rörelsekostnader

 

 

 

 

 

Råvaror och förnödenheter

 

-14 083 420

 

-31 468 661

 

Övriga externa kostnader

 

-4 994 473

 

-6 036 772

 

Personalkostnader

3

-16 523 285

 

-16 965 930

 

Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar

 

-48 648

 

-133 685

 

Övriga rörelsekostnader

 

-69

 

-93 393

 

Summa rörelsekostnader

 

-35 649 895

 

-54 698 441

 

Rörelseresultat

 

-364 194

 

1 181 430

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella poster

 

 

 

 

 

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

 

10 045

 

8 069

 

Räntekostnader och liknande resultatposter

 

-288 555

 

-74 461

 

Summa finansiella poster

 

-278 510

 

-66 392

 

Resultat efter finansiella poster

 

-642 704

 

1 115 038

 

 

 

 

 

 

 

Bokslutsdispositioner

 

 

 

 

 

Lämnade koncernbidrag

 

-20 000

 

-60 000

 

Förändring av periodiseringsfonder

 

697 018

 

0

 

Förändring av överavskrivningar

 

35 475

 

3 566

 

Summa bokslutsdispositioner

 

712 493

 

-56 434

 

Resultat före skatt

 

69 789

 

1 058 604

 

 

 

 

 

 

 

Skatter

 

 

 

 

 

Skatt på årets resultat

 

-36 410

 

-229 319

 

Årets resultat

 

33 379

 

829 285

 

Klimat & Elservice i Dalarna AB

Org.nr 556648-8507

 

 

5 (10)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2023-12-31

2023-04-30

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Inventarier, verktyg och installationer

4

160 499

 

138 770

 

Förbättringsutgifter på annans fastighet

5

1 408 793

 

0

 

Pågående nyanläggningar och förskott avseende
materiella anläggningstillgångar

6

0

 

1 673 955

 

Summa materiella anläggningstillgångar

 

1 569 292

 

1 812 725

 

 

 

 

 

 

 

Summa anläggningstillgångar

 

1 569 292

 

1 812 725

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga fordringar

 

 

 

 

 

Kundfordringar

 

12 940 781

 

9 361 489

 

Fordringar hos koncernföretag

 

720 000

 

0

 

Övriga fordringar

 

406 271

 

521 418

 

Upparbetad men ej fakturerad intäkt

 

870 319

 

1 510 163

 

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

 

1 018 736

 

208 228

 

Summa kortfristiga fordringar

 

15 956 107

 

11 601 298

 

 

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

 

 

 

 

Kassa och bank

7

1 509 036

 

1 738 696

 

Summa kassa och bank

 

1 509 036

 

1 738 696

 

Summa omsättningstillgångar

 

17 465 143

 

13 339 994

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

19 034 435

 

15 152 719

 

 

 

 

 

 

 

Klimat & Elservice i Dalarna AB

Org.nr 556648-8507

 

 

6 (10)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2023-12-31

2023-04-30

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

100 000

 

100 000

 

Reservfond

 

20 000

 

20 000

 

Summa bundet eget kapital

 

120 000

 

120 000

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserat resultat

 

1 003 906

 

174 621

 

Årets resultat

 

33 379

 

829 285

 

Summa fritt eget kapital

 

1 037 285

 

1 003 906

 

Summa eget kapital

 

1 157 285

 

1 123 906

 

 

 

 

 

 

 

Obeskattade reserver

 

 

 

 

 

Periodiseringsfonder

 

781 560

 

1 478 578

 

Ackumulerade överavskrivningar

 

0

 

35 475

 

Summa obeskattade reserver

 

781 560

 

1 514 053

 

 

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

8

 

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

 

850 000

 

1 075 000

 

Summa långfristiga skulder

 

850 000

 

1 075 000

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

8

 

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

 

6 881 814

 

300 000

 

Fakturerad men ej upparbetad intäkt

 

781 534

 

0

 

Leverantörsskulder

 

3 604 760

 

5 752 154

 

Skulder till koncernföretag

 

97 960

 

1 560 000

 

Övriga skulder

 

2 434 202

 

1 892 117

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

2 445 320

 

1 935 489

 

Summa kortfristiga skulder

 

16 245 590

 

11 439 760

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

19 034 435

 

15 152 719

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Klimat & Elservice i Dalarna AB

Org.nr 556648-8507

7 (10)

 

 

 

 

 

Noter

 

Not 1 Redovisningsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

 

Tjänste- och entreprenaduppdrag

Företagets intäkter från uppdrag till fast pris redovisas enligt huvudregeln.

 

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

 

Inventarier, verktyg och installationer

5 år

 

 

 

 

Nyckeltalsdefinitioner

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

 

Klimat & Elservice i Dalarna AB

Org.nr 556648-8507

8 (10)

 

 

 

 

 

 

Not 2 Ställda säkerheter

 

2023-12-31

2023-04-30

 

 

 

 

 

Företagsinteckning

7 350 000

3 000 000

 

Belånade kundfordringar

10 168 109

0

 

 

17 518 109

3 000 000

 

 

 

 

 

 

Not 3 Medelantalet anställda

 

2023-05-01

2022-05-01

 

 

-2023-12-31

-2023-04-30

 

 

 

 

 

Medelantalet anställda

31

24

 

 

 

 

 

 

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

 

2023-12-31

2023-04-30

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

1 392 926

1 336 926

 

Inköp

70 377

56 000

 

Försäljningar/utrangeringar

-412 000

0

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

1 051 303

1 392 926

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-1 254 156

-1 120 471

 

Försäljningar/utrangeringar

412 000

0

 

Årets avskrivningar

-48 648

-133 685

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-890 804

-1 254 156

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

160 499

138 770

 

 

 

 

 

 

Not 5 Förbättringsutgifter på annans fastighet

 

2023-12-31

2023-04-30

 

 

 

 

 

Omklassificeringar

1 408 793

0

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

1 408 793

0

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

1 408 793

0

 

 

 

 

 

Klimat & Elservice i Dalarna AB

Org.nr 556648-8507

9 (10)

 

 

 

 

 

 

Not 6 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

 

2023-12-31

2023-04-30

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

1 673 955

0

 

Inköp

1 219 235

1 673 955

 

Försäljningar/utrangeringar

-1 484 397

0

 

Omklassificeringar

-1 408 793

0

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

0

1 673 955

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

0

1 673 955

 

 

 

 

 

 

Not 7 Checkräkningskredit

 

2023-12-31

2023-04-30

 

 

 

 

 

Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till

0

1 500 000

 

Utnyttjad kredit uppgår till

 

0

 

 

 

 

 

 

Not 8 Skulder som avser flera poster

Företagets banklån om 1 150 000 kronor redovisas under följande poster i balansräkningen.

 

 

2023-12-31

2023-04-30

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

850 000

1 075 000

 

 

850 000

1 075 000

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

300 000

300 000

 

 

300 000

300 000