Årsredovisning

 

för

 

ICG Nordic AB

 

556646-8186

 

 

 

Räkenskapsåret

 

2023‑04‑01 ‑ 2024‑03‑31

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

 

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-09-27.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

 

 

ICG Nordic AB Org.nr 556646-8186	3 (10)

 

Styrelsen för ICG Nordic AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023‑04‑01 ‑ 2024‑03‑31.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Verksamheten

Bolagets skall tillhandahålla administrativa tjänster , markandsföra moderbolagets verksamhet bestående
av bland annat tillhandahållande av mezzanine kapital samt bedriva förenlig verksamhet.

Allmänt om verksamheten

Bolaget skall tillhandahålla administrativa tjänster, marknadsföra moderbolagets verksamhet bestående
av bland annat tillhandahållande av mezzanine kapital samt därmed bedriva förenlig verksamhet.

 

Företaget har sitt säte i Stockholm.

 

Flerårsöversikt (Tkr)	2023/24	2022/23	2021/22	2020/21	2019/20
Nettoomsättning	24 549	57 807	30 503	18 687	12 777
Resultat efter finansiella poster	3 559	6 546	2 881	-1 626	1 162
Soliditet (%)	82,1	75,4	83,9	78,1	9,4
Kassalikviditet (%)	551,4	400,7	689,0	471,9	109,5

För definitioner av nyckeltal, se Not 1 Redovisningsprinciper.

 

 

Förändringar i eget kapital (Tkr)

	Aktie-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100	40	6 817	5 178	12 135
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning			5 178	-5 178	0
Årets resultat				2 756	2 756
Belopp vid årets utgång	100	40	11 995	2 756	14 891

ICG Nordic AB Org.nr 556646-8186	4 (10)

 

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst

11 995 112

årets vinst

2 755 694

14 750 806

 

disponeras så att

i ny räkning överföres

14 750 806

14 750 806

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

ICG Nordic AB Org.nr 556646-8186			5 (10)
Resultaträkning	Not	2023-04-01 -2024-03-31	2022-04-01 -2023-03-31

 

 

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.
Nettoomsättning		24 549 001		57 806 648
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		24 549 001		57 806 648
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-2 284 880		-2 363 255
Personalkostnader	2	-20 295 973		-49 924 666
Summa rörelsekostnader		-22 580 853		-52 287 921
Rörelseresultat		1 968 148		5 518 727
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		1 823 053		1 589 710
Räntekostnader och liknande resultatposter		-232 336		-562 158
Summa finansiella poster		1 590 717		1 027 552
Resultat efter finansiella poster		3 558 865		6 546 279
Resultat före skatt		3 558 865		6 546 279
Skatter
Skatt på årets resultat		-803 171		-1 368 387
Årets resultat		2 755 694		5 177 892

ICG Nordic AB Org.nr 556646-8186			6 (10)
Balansräkning	Not	2024-03-31	2023-03-31

 

 

TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	0		0
Summa materiella anläggningstillgångar		0		0
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar	4	250 000		250 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		250 000		250 000
Summa anläggningstillgångar		250 000		250 000
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag		12 843 254		13 358 623
Övriga fordringar		3 077 559		893 014
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		458 448		430 550
Summa kortfristiga fordringar		16 379 261		14 682 187
Kassa och bank
Kassa och bank		1 504 982		1 156 208
Summa kassa och bank		1 504 982		1 156 208
Summa omsättningstillgångar		17 884 243		15 838 395
SUMMA TILLGÅNGAR		18 134 243		16 088 395

ICG Nordic AB Org.nr 556646-8186			7 (10)
Balansräkning	Not	2024-03-31	2023-03-31

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000		100 000
Reservfond		40 300		40 300
Summa bundet eget kapital		140 300		140 300
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		11 995 112		6 817 220
Årets resultat		2 755 694		5 177 892
Summa fritt eget kapital		14 750 806		11 995 112
Summa eget kapital		14 891 106		12 135 412
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		126 121		133 201
Skatteskulder		2 048 828		1 530 126
Övriga skulder		480 750		957 294
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		587 438		1 332 362
Summa kortfristiga skulder		3 243 137		3 952 983
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		18 134 243		16 088 395

 

 

ICG Nordic AB Org.nr 556646-8186	8 (10)

 

Noter

 

Not 1 Redovisningsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

 

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

Inventarier, verktyg och installationer

Antal År

5

Nyckeltalsdefinitioner

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Kassalikviditet (%)
Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder.

 

 

Not 2 Medelantalet anställda

	2023-04-01	2022-04-01
	-2024-03-31	-2023-03-31

Medelantalet anställda	5	4

Medelantalet anställda bygger på av bolagets betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid

 

 

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-03-31	2023-03-31

Ingående anskaffningsvärden	1 690 164	1 690 164
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 690 164	1 690 164

Ingående avskrivningar	-1 690 164	-1 690 164
Utgående ackumulerade avskrivningar	-1 690 164	-1 690 164

Utgående redovisat värde	0	0

ICG Nordic AB Org.nr 556646-8186	9 (10)

 

 

Not 4 Andra långfristiga fordringar

	2024-03-31	2023-03-31

Ingående anskaffningsvärden	250 000	250 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	250 000	250 000

Utgående redovisat värde	250 000	250 000

 

Not 5 Uppgifter om moderföretag

 

Moderföretaget i den minsta koncernen som ICG Nordic AB är dotterföretag till och som upprättar
koncernredovisning är Intermediate Capital Group PLC, org.nr. 502069-2546, med säte i Storbrittanien

 

 

 

ICG Nordic AB Org.nr 556646-8186	10 (10)

 

 

 

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-09-27

 

Ernst & Young AB

 

 

 

1 (3)

 

 

Revisionsberättelse

 

Till bolagsstämman i ICG Nordic AB

Org.nr 556646-8186

 

 

Rapport om årsredovisningen

 

Uttalanden

Vi har utfört en revision av årsredovisningen för ICG Nordic AB för räkenskapsåret
2023‑04‑01 ‑ 2024‑03‑31.

 

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i
alla väsentliga avseenden rättvisande bild av ICG Nordic ABs finansiella ställning per den 31 mars 2024
och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig
med årsredovisningens övriga delar.

 

Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

 

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige.
Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i
förhållande till ICG Nordic AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska
ansvar enligt dessa krav.

 

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra
uttalanden.

 

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild
enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är
nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig
dessa beror på oegentligheter eller misstag.

 

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att
fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är lämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att
fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift
tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

 

Revisorns ansvar

Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte
innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att
lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet,
men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid
kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av
oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan
förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

 

Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk
inställning under hela revisionen. Dessutom:

 

- identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror
på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker

 

ICG Nordic AB, Org.nr 556646-8186

2 (3)

 

 

och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra
uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för
en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi,
förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

 

- skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för
att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att
uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.

 

- utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens
uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

 

- drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet
av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida
det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda
till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns
en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i
årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga,
modifiera uttalandet om årsredovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas
fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett
bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

 

- utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland
upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på
ett sätt som ger en rättvisande bild.

 

Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt
tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland
de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat.

 

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

 

Uttalanden

Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens förvaltning för ICG
Nordic AB för räkenskapsåret 2023‑04‑01 ‑ 2024‑03‑31 samt av förslaget till dispositioner beträffande
bolagets vinst eller förlust.

 

Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar
styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

 

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i
avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till ICG Nordic AB enligt god revisorssed i
Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

 

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra
uttalanden.

 

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.
Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med
hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets
egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

 

ICG Nordic AB, Org.nr 556646-8186

3 (3)

 

 

 

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta
innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets
organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska
angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

 

Revisorns ansvar

Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att
inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i
något väsentligt avseende:

 

- företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda
ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

 

- på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

 

Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed
vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med
aktiebolagslagen.

 

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god
revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda
ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte
är förenligt med aktiebolagslagen.

 

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har
en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget
till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka
tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med
utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder,
områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha
särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag,
vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som
underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust
har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

 

 

Stockholm 2024-09-27

 

Ernst & Young

 

 

Carl Rundin

Ernst & Young AB

 

ICG Nordic AB, Org.nr 556646-8186