Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Görvälns Slott AB, org. nr: 556644-6984 är ett boutiquehotell med 45 rum samt restaurang i Järfälla. Hotellets målgrupp är mötesdeltagare, affärsresenärer samt privatgäster.

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Workation Group AB, 559055-3664 med säte i Stockholm. Verksamheten bedrivs i hyrda lokaler vid Görvälns Slott i Järfälla Kommun.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER RÄKENSKAPSÅRETS SLUT

Bolaget har inlett företagsrekonstruktion 2021-03-19.
Bolaget har drabbats hårt av pandemin som drabbat hela besöksnäringen. Även övriga delar av koncernen har drabbats hårt av pandemin vilket innebär att bolagets koncernfordringar å 3 830 tkr bedöms som relativt osäkra och beroende av lyckade ackordsförhandlingar.
Bolaget har löpande ansökt om de särskilda statliga bidrag som finns att söka med anledning av pandemin.

Flerårsöversikt

	2020-01-01 - 2020-12-31	2019-01-01 - 2019-12-31	2018-01-01 - 2018-12-31	2017-01-01 - 2017-12-31
Nettoomsättning	25 284 171	30 666 510	32 071 076	30 119 943
Resultat efter finansiella poster	-458 088	-214 590	11 848	35 541
Soliditet (%)	3	8	10	11

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	100 000	865 683	-214 590	751 093
Balanseras i ny räkning		-214 590	214 590	0
Årets resultat			-458 088	-458 088
Vid årets utgång	100 000	651 093	-458 088	293 005

Villkorade aktieägartillskott uppgår till:
2020-12-31 2019-12-31
2 000 000 2 000 000

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	651 093
Årets resultat	-458 088
Summa	193 005

Disponeras enligt följande

Balanseras i ny räkning	193 005
Summa	193 005

Resultaträkning

	Not 1	2020-01-01 - 2020-12-31	2019-01-01 - 2019-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		25 284 171	30 666 510
Övriga rörelseintäkter		3 096 416	260 780
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		28 380 587	30 927 290
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-7 131 136	-7 169 457
Övriga externa kostnader		-7 950 375	-7 755 874
Personalkostnader	2	-12 416 258	-14 392 338
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-998 231	-1 467 491
Summa rörelsekostnader		-28 496 000	-30 785 160
Rörelseresultat		-115 413	142 130
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		188	60
Räntekostnader och liknande resultatposter		-342 863	-356 780
Summa finansiella poster		-342 675	-356 720
Resultat efter finansiella poster		-458 088	-214 590
Resultat före skatt		-458 088	-214 590
Årets resultat		-458 088	-214 590

Balansräkning

	Not 1	2020-12-31	2019-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter	3	10 110	113 769
Summa immateriella anläggningstillgångar		10 110	113 769
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	4	1 674 053	2 138 488
Förbättringsutgifter på annans fastighet	5	2 504 827	2 698 764
Övriga materiella anläggningstillgångar	6	160 400	160 400
Summa materiella anläggningstillgångar		4 339 280	4 997 652
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav	7	20 000	20 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		20 000	20 000
Summa anläggningstillgångar		4 369 390	5 131 421
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter		133 948	70 104
Färdiga varor och handelsvaror		514 870	544 938
Summa varulager m.m.		648 818	615 042
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		80 565	948 230
Fordringar hos koncernföretag		3 830 250	1 639 803
Övriga fordringar		1 750 970	624 213
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		719 950	423 740
Summa kortfristiga fordringar		6 381 735	3 635 986
Kassa och bank
Kassa och bank		5 637	1 902
Summa kassa och bank		5 637	1 902
Summa omsättningstillgångar		7 036 190	4 252 930
Summa tillgångar		11 405 580	9 384 351

Balansräkning

	Not 1	2020-12-31	2019-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital (antal aktier: 1 000)		100 000	100 000
Summa bundet eget kapital		100 000	100 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		651 093	865 683
Årets resultat		-458 088	-214 590
Summa fritt eget kapital		193 005	651 093
Summa eget kapital		293 005	751 093
Långfristiga skulder	8
Övriga skulder till kreditinstitut		2 320 000	3 013 333
Summa långfristiga skulder		2 320 000	3 013 333
Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit		1 812 028	1 017 484
Förskott från kunder		571 586	359 446
Leverantörsskulder		866 885	1 864 474
Skulder till koncernföretag		308 433	0
Skatteskulder		0	0
Övriga skulder		4 252 722	1 345 194
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		980 921	1 033 327
Summa kortfristiga skulder		8 792 575	5 619 925
Summa eget kapital och skulder		11 405 580	9 384 351

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivningstider

Typ av anläggningstillgång	Antal år
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter	10
Inventarier, verktyg och installationer	5
Förbättringsutgifter på annans fastighet	10

Övriga materiella anläggningstillgångar avser konst och skrivs ej av.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.

Not 8 - Långfristiga skulder

Bolaget har en beviljad checkkredit under 2020 på 2 000 000 kronor varav utnyttjad kredit 1 812 028,44 per 2020-12-31

Not 9 - Uppgift om moderbolag

Bolaget är ett dotterbolag till Workation Group AB, 559055-3664 som har sitt säte i Solna.

Underskrifter

Årsredovisning för Görvälns Slott AB, 556644-6984
Avseende räkenskapsåret 2020-01-01 - 2020-12-31

Revisionsberättelse

Till bolagsstämman i Görvälns Slott AB, org.nr 556644-6984

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Görvälns Slott AB för räkenskapsåret 2020.

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Görvälns Slott AB:s finansiella ställning per den 31 december 2020 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Görvälns Slott AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Väsentliga osäkerhetsfaktorer avseende antagandet om fortsatt drift

Vi vill fästa uppmärksamhet på förvaltningsberättelsen och det som anges under rubriken ”Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut”, som anger att företaget har drabbats hårt av pandemin och därmed ansökt om företagsrekonstruktion. Detta tillsammans med att det finns relativt osäkra fordringar mot koncernföretag å 3 830 tkr tyder på att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor som kan leda till betydande tvivel om företagets förmåga att fortsätta verksamheten. Vi har inte modifierat vårt uttalande på grund av detta.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.
• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.
• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.
• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.
• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Görvälns Slott AB för räkenskapsåret 2020 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Görvälns Slott AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller
• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Anmärkningar

Årsredovisningen har inte upprättats i sådan tid att det varit möjligt att, enligt 7 kap. 10 § aktiebolagslagen, hålla årsstämma inom sex månader efter räkenskapsårets utgång.

Stockholm 2021-07-21

Parameter Revision AB