Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Görvälns Slott AB är ett boutiquehotell i Järfälla som även driver Restaurang Galleriet. Hotellets målgrupp är mötesdeltagare, affärsresenärer samt privatgäster.

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Workation Group AB, 559055-3664. Verksamheten bedrivs i hyrda lokaler vid Görvälns Slott i Järfälla Kommun.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

2018 blev utmanande på grund av en svag sommar och att omsättningsmålet för året inte höll. Trots detta ökade omsättningen med ca 2 mkr jämfört med 2017 till 32,5 mkr vilket är bolagets högsta omsättning hittills.

I mars 2018 anställdes en platschef i stället för VD på Görvälns Slott AB. En stor satsning på en gemensam ledningsgrupp för koncernen är också sjösatt för att säkerställa bolagens utveckling samt en gemensam syn på vision och värderingar.

Soliditet är beräknad med justerat eget kapital i procent av balansomslutningen.

Flerårsöversikt

	2018-01-01 - 2018-12-31	2017-01-01 - 2017-12-31	2016-01-01 - 2016-12-31	2015-01-01 - 2015-12-31
Nettoomsättning	32 071 075	30 119 943	28 143 924	24 344 975
Resultat efter finansiella poster	11 848	35 541	-109 997	83 072
Soliditet (%)	10,37	10,56	12,00	27,19

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	100 000	834 480	21 985	956 465
Balanseras i ny räkning		21 985	-21 985	0
Årets resultat			9 219	9 219
Vid årets utgång	100 000	856 465	9 219	965 684

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	856 465
Årets resultat	9 219
Summa	865 684

Disponeras enligt följande

Balanseras i ny räkning	865 684
Summa	865 684

Resultaträkning

	Not 1	2018-01-01 - 2018-12-31	2017-01-01 - 2017-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		32 071 075	30 119 943
Övriga rörelseintäkter		507 383	670 580
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		32 578 458	30 790 523
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-6 598 708	-6 899 123
Övriga externa kostnader		-7 406 584	-6 782 407
Personalkostnader	2	-16 967 727	-15 554 636
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 363 662	-1 349 709
Övriga rörelsekostnader		-4 726	-1 206
Summa rörelsekostnader		-32 341 407	-30 587 081
Rörelseresultat		237 051	203 442
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		0	-373
Räntekostnader och liknande resultatposter		-225 203	-167 528
Summa finansiella poster		-225 203	-167 901
Resultat efter finansiella poster		11 848	35 541
Resultat före skatt		11 848	35 541
Skatter
Skatt på årets resultat		-2 629	-13 556
Årets resultat		9 219	21 985

Balansräkning

	Not 1	2018-12-31	2017-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter	3	234 093	354 417
Summa immateriella anläggningstillgångar		234 093	354 417
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	4	2 758 098	3 433 092
Förbättringsutgifter på annans fastighet	5	2 564 950	1 668 568
Övriga materiella anläggningstillgångar	6	160 400	160 400
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	7	32 284	292 923
Summa materiella anläggningstillgångar		5 515 732	5 554 983
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav	8	20 000	20 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		20 000	20 000
Summa anläggningstillgångar		5 769 825	5 929 400
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter		72 262	68 777
Färdiga varor och handelsvaror		480 602	469 270
Summa varulager m.m.		552 864	538 047
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		2 167 793	1 929 351
Fordringar hos koncernföretag		4 144	130 504
Övriga fordringar		347 817	35 281
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		464 121	482 594
Summa kortfristiga fordringar		2 983 875	2 577 730
Kassa och bank
Kassa och bank		3 031	10 614
Summa kassa och bank		3 031	10 614
Summa omsättningstillgångar		3 539 770	3 126 391
Summa tillgångar		9 309 595	9 055 791

Balansräkning

	Not 1	2018-12-31	2017-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital (antal aktier: 1 000)		100 000	100 000
Summa bundet eget kapital		100 000	100 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		856 465	834 480
Årets resultat		9 219	21 985
Summa fritt eget kapital		865 684	856 465
Summa eget kapital		965 684	956 465
Långfristiga skulder	9
Övriga skulder till kreditinstitut		1 837 500	2 512 500
Summa långfristiga skulder		1 837 500	2 512 500
Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit		1 763 713	281 115
Övriga skulder till kreditinstitut		525 000	675 000
Förskott från kunder		158 251	368 420
Leverantörsskulder		999 090	1 560 776
Skulder till koncernföretag		628 929	200 000
Skatteskulder		41 072	43 799
Övriga skulder		984 976	1 352 109
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		1 405 380	1 105 607
Summa kortfristiga skulder		6 506 411	5 586 826
Summa eget kapital och skulder		9 309 595	9 055 791

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 årsredovisning och koncernredovisning.

I den mån tjänste- och/eller entreprenaduppdrag förekommer är företagets intäkter från uppdrag redovisade enligt huvudregeln.

Varulagret har värderats enligt lägsta värdets princip. Erforderligt avdrag för inkurans har gjorts.

Avskrivningstider

Typ av anläggningstillgång	Antal år
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter	10
Inventarier, verktyg och installationer	5
Förbättringsutgifter på annans fastighet	10

Övriga materiella anläggningstillgångar avser konst och skrivs ej av.

Not 9 - Långfristiga skulder

De långfristiga skulderna förfaller inom 1-2 år.

Not 10 - Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Under 2019 kommer bolaget att investera i uppfräschning av allmänutrymmen på slottet samt renovera och uppdatera hotellrummen så att det håller en modern högre standard. Investeringarna samt satsningen på sälj- och marknad förväntas ge en högre omsättning samt bättre lönsamhet för 2019.

Not 11 - Uppgift om moderbolag

Bolaget är ett dotterbolag till Workation Group AB, 559055-3664 som har sitt säte i Solna.

Underskrifter

Årsredovisning för Görvälns Slott AB, 556644-6984
Avseende räkenskapsåret 2018-01-01 - 2018-12-31

Revisionsberättelse

Till bolagsstämman i Görvälns Slott AB, org.nr 556644-6984

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Görvälns Slott AB för år 2018.

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Görvälns Slott AB:s finansiella ställning per den 31 december 2018 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Görvälns Slott AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.
• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.
• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.
• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.
• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Görvälns Slott AB för år år 2018 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Görvälns Slott AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller
• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Stockholm 2019-05-16

Parameter Revision AB