Klättercentret Stockholm AB
556643-86761 (20)
Årsredovisning och koncernredovisning
Klättercentret Stockholm AB
Organisationsnummer: 556643-8676
Räkenskapsår:
2024-05-01 -
2025-04-30
Styrelsen avger följande årsredovisning och koncernredovisning.
| Innehåll |
Sida |
|
Förvaltningsberättelse |
2
|
|
Resultaträkning |
5
|
|
Balansräkning |
6
|
|
Kassaflödesanalys |
9
|
|
Noter |
10
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Företagets säte: Stockholm
Fastställelseintyg
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-10-31.
Jag intygar att koncernens resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-10-31.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
Klättercentret Stockholm AB
556643-86762 (20)
| Viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
| Verksamhetens art och inriktning |
Klättercentret Stockholm AB bedriver sedan år 2003 klätter- och kursverksamhet, café, samt butik i anläggningar utformade för träning och friskvård. Bolaget har sitt säte i Stockholms kommun.
Klättercentrets vision är att göra klättring till en folksport. Just nu är vi nio anläggningar i koncernen som arbetar med att skapa tillgänglighet till folksporten klättring. Anläggningarna i Stockholm finns i Solna, på Telefonplan, samt i Kista/Akalla. Utöver det finns i koncernen anläggningar i Uppsala, Malmö, Västerås, Helsingborg, samt Partille och Sisjön i Göteborg. |
| Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget |
Klättercentret Stockholm AB är ett dotterbolag och ägs till 75% av det Cypriotiska bolaget Flomation Ltd.
|
| Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
Räkenskapsåret inleds med att anläggningen Gallerian på Hamngatan i Stockholm stängs den 31 maj och avvecklas under sommaren. I samband med det genomförs ett renoveringsprojekt av en av de äldsta delarna på Telefonplan. Så mycket som möjligt av materialet från Gallerian återanvänds och det är ett spännande projekt med en tydlig miljöhållbarhetsambition. Under helgen 6-8 september invigs den ombyggda våningen.
Hösten 2024 inleds en omorganisation av Klättercentret i Stockholm och Uppsala med avsikten att standardisera processer och arbetssätt mellan anläggningarna samt bygga en tydligare lednings- och mandatstruktur. Vi arbetar vidare som Region Stockholm-Uppsala.
För att fortsätta främja klättersportens tillväxt i regionen och driva Klättercentrets utveckling framåt arbetar vi under hela året med olika initiativ för att locka fler människor att börja klättra. |
| Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer |
Vid inledningen av räkenskapsåret har Klättercentret Stockholm lägre marginaler än önskvärt. Det organisatoriska arbetet tillsammans med insatser för nykundsbearbetning, kundvård och kostnadskontroll ger resultat och i inledningen av året 2025/2026 är det betydligt bättre. Med en ökad efterfrågan på våra tjänster har vi goda förutsättningar för bra resultat framåt. Detta gäller även för Klättercentret Uppsala AB.
Klättercentret Skåne öppnade verksamheten i Helsingborg i februari 2024 och den har haft sitt första hela verksamhetsår. En översyn och några justeringar av kostnadsmassan har gjorts under året. Kundantalet och därmed intäkterna fortsätter att öka. Resultatet i bolaget är på förväntad nivå givet nytillskottet.
Det är fortfarande ett negativt resultat i Klättercentret Västerås. Bolaget har dock betalat av majoriteten av sina leasingavtal så kostnadsmassan framåt är betydligt lägre. Verksamheten visar på en stadig tillväxt.
I Klättercentret Göteborg AB är det egna kapitalet förbrukat och en nyemission planeras. |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86763 (20)
| Flerårsöversikt Koncernen | | | | | |
| | 2024-05-01
-2025-04-30 | 2023-05-01
-2024-04-30 | 2022-05-01
-2023-04-30 | 2021-05-01
-2022-04-30 |
| Nettoomsättning (kr) | | 134 065 763 | 121 557 026 | 103 528 613 | 98 287 567 |
| Resultat efter finansiella poster (kr) | | -3 181 108 | -2 153 450 | -1 199 744 | 5 421 151 |
| Balansomslutning (kr) | | 54 670 500 | 57 044 477 | 50 473 618 | 47 297 459 |
| Soliditet (%) | | 15,5 | 21,9 | 31,6 | 37,6 |
| Flerårsöversikt Moderföretaget | | | | | |
| | | 2024-05-01
-2025-04-30 | 2023-05-01
-2024-04-30 | 2022-05-01
-2023-04-30 | 2021-05-01
-2022-04-30 |
| Nettoomsättning (kr) | | 78 229 555 | 76 237 238 | 68 453 810 | 66 181 228 |
| Resultat efter finansiella poster (kr) | | 2 246 397 | 869 175 | 9 401 | 6 397 188 |
| Balansomslutning (kr) | | 43 304 854 | 44 164 097 | 35 396 385 | 29 962 854 |
| Soliditet (%) | | 40,4 | 33,9 | 38,8 | 45,1 |
| Nyckeltalsdefinitioner |
Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.
Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.
Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.
Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86764 (20)
Förändringar i eget kapital - Koncernen | | | | | |
| Aktie-
kapital | Reserver | Balanserat resultat
inklusive årets resultat | Innehav utan best.
inflytande | Totalt |
| Belopp vid årets ingång | 100 000 | 150 | 10 720 165 | 1 709 095 | 12 529 410 |
| Förändring av reservfond | | -150 | 150 | | 0 |
| Justering finansiell leasingANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | -42 | | -42 |
| Del av minoritetens andel i årets förlust som inte redovisas mot eget kapitalANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | -1 976 346 | 1 976 346 | 0 |
| Årets resultat | | | -1 689 565 | -2 343 405 | -4 032 970 |
| Belopp vid årets utgång | 100 000 | 0 | 7 054 362 | 1 342 036 | 8 496 398 |
Förändringar i eget kapital - Moderföretaget | | | | | |
| Aktie-
kapital | Reservfond | Balanserat
resultat | Årets
resultat | Summa |
| Belopp vid årets ingång | 100 000 | 150 | 11 416 356 | 706 542 | 12 223 048 |
| Balanseras i ny räkning | | | 706 542 | -706 542 | 0 |
| Förändring av reservfond | | -150 | 150 | | 0 |
| Årets resultat | | | | 1 577 696 | 1 577 696 |
| Belopp vid årets utgång | 100 000 | 0 | 12 123 048 | 1 577 696 | 13 800 744 |
| Resultatdisposition | | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 12 123 048 | | | |
| Årets resultat | | 1 577 696 | | | |
| Summa | | 13 700 744 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 13 700 744 | | | |
| Summa | | 13 700 744 | | | |
| | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86765 (20)
Resultaträkning | | | | koncernens resultaträkning | | moderföretagets resultaträkning | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2024-05-01 | 2023-05-01 | 2024-05-01 | 2023-05-01 |
| | | 1 2 | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| | | 3 | | | | |
| Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m. | | | | | | | |
| Nettoomsättning | | | | 134 065 763 | 121 557 026 | 78 229 555 | 76 237 238 |
Förändring av lager av färdiga varor, av varor under
tillverkning och pågående arbeten för annans räkning | | | | -159 388 | -397 575 | -116 856 | -123 415 |
| Övriga rörelseintäkter | | | | -161 231 | 2 096 309 | 625 162 | 665 959 |
| Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m. | | | | 133 745 144 | 123 255 760 | 78 737 861 | 76 779 782 |
| | | | | | | |
| Rörelsens kostnader | | | 4 | | | | |
| Råvaror och förnödenheter | | | | -4 710 458 | -3 759 822 | -231 | 0 |
| Handelsvaror | | | | -8 348 363 | -7 379 362 | -6 863 650 | -6 132 037 |
| Övriga externa kostnader | | | 5 6 | -49 732 128 | -48 107 159 | -25 656 318 | -28 706 928 |
| Personalkostnader | | | 7 | -64 984 113 | -58 631 333 | -38 859 644 | -38 624 735 |
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar | | | | -8 075 973 | -6 247 677 | -2 154 159 | -1 828 053 |
| Summa rörelsens kostnader | | | | -135 851 035 | -124 125 353 | -73 534 002 | -75 291 753 |
| | | | | | | |
| Rörelseresultat | | | | -2 105 891 | -869 593 | 5 203 859 | 1 488 029 |
| | | | | | | |
| Resultat från finansiella poster | | | | | | | |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | | | 8 | 368 883 | 172 590 | 357 909 | 110 425 |
Nedskrivning av finansiella anläggningstillgångar
och kortfristiga placeringar | | | | 0 | 0 | -3 000 000 | 0 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | | | 9 | -1 444 100 | -1 456 447 | -315 371 | -729 279 |
| Summa resultat från finansiella poster | | | | -1 075 217 | -1 283 857 | -2 957 462 | -618 854 |
| | | | | | | |
| Resultat efter finansiella poster | | | | -3 181 108 | -2 153 450 | 2 246 397 | 869 175 |
| | | | | | | |
| Bokslutsdispositioner | | | | | | | |
| Erhållna koncernbidrag | | | | 0 | 0 | 1 392 000 | 777 900 |
| Förändring av periodiseringsfonder | | | | | | -1 400 000 | -480 000 |
| Förändring av överavskrivningar | | | | | | 209 445 | -160 000 |
| Summa bokslutsdispositioner | | | | 0 | 0 | 201 445 | 137 900 |
| | | | | | | |
| Resultat före skatt | | | | -3 181 108 | -2 153 450 | 2 447 842 | 1 007 075 |
| Skatt på årets resultat | | | 10 | -851 862 | -735 208 | -870 146 | -300 533 |
| Årets resultat | | | | -4 032 970 | -2 888 658 | 1 577 696 | 706 542 |
| Årets resultat hänförligt till moderföretagets ägare | | | | -1 689 565 | -2 802 166 | | |
| Årets resultat hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande | | | | -2 343 405 | -86 492 | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86766 (20)
Balansräkning | | | | koncernens balansräkning | | moderföretagets balansräkning | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| TILLGÅNGAR | | | 1 | | | | |
| Immateriella anläggningstillgångar | | | | | | | |
| Goodwill | | | 11 | 3 702 605 | 4 142 519 | 0 | 0 |
| Summa immateriella anläggningstillgångar | | | | 3 702 605 | 4 142 519 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Materiella anläggningstillgångar | | | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | | 12 | 25 429 549 | 28 680 128 | 3 497 440 | 5 313 950 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | | | | 25 429 549 | 28 680 128 | 3 497 440 | 5 313 950 |
| | | | | | | |
| Finansiella anläggningstillgångar | | | | | | | |
| Andelar i koncernföretag | | | 13 | | | 18 737 950 | 20 447 500 |
| Andra långfristiga värdepappersinnehav | | | 14 | 14 291 | 14 291 | 14 291 | 14 291 |
| Andra långfristiga fordringar | | | 15 | 204 329 | 88 202 | 177 662 | 21 535 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | | | | 218 620 | 102 493 | 18 929 903 | 20 483 326 |
| Summa anläggningstillgångar | | | | 29 350 774 | 32 925 140 | 22 427 343 | 25 797 276 |
| | | | | | | |
| Varulager m.m. | | | | | | | |
| Färdiga varor och handelsvaror | | | | 7 177 005 | 5 871 564 | 3 127 385 | 2 609 314 |
| Summa varulager m.m. | | | | 7 177 005 | 5 871 564 | 3 127 385 | 2 609 314 |
| | | | | | | |
| Kortfristiga fordringar | | | | | | | |
| Kundfordringar | | | | 1 824 271 | 2 104 335 | 1 177 330 | 1 113 030 |
| Fordringar hos koncernföretag | | | | 0 | 0 | 7 960 482 | 5 400 000 |
| Övriga fordringar | | | | 2 541 346 | 2 222 600 | 849 993 | 577 723 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | 16 | 6 522 424 | 7 476 748 | 3 505 678 | 4 044 196 |
| Summa kortfristiga fordringar | | | | 10 888 041 | 11 803 683 | 13 493 483 | 11 134 949 |
| | | | | | | |
| Kassa och bank | | | | | | | |
| Kassa och bank | | | | 7 254 680 | 6 444 090 | 4 256 643 | 4 622 558 |
| Summa kassa och bank | | | | 7 254 680 | 6 444 090 | 4 256 643 | 4 622 558 |
| Summa omsättningstillgångar | | | | 25 319 726 | 24 119 337 | 20 877 511 | 18 366 821 |
| | | | | | | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | | | | 54 670 500 | 57 044 477 | 43 304 854 | 44 164 097 |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86767 (20)
Balansräkning | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 1 | | | | |
| | | | | | | |
| Eget kapital | | | 17 | | | | |
| Eget kapital hänförligt till moderföretagets ägare | | | | | | | |
| Aktiekapital | | | | 100 000 | 100 000 | | |
| Reserver | | | | 0 | 150 | | |
| Balanserat resultat inklusive årets resultat | | | | 7 054 362 | 10 720 165 | | |
| Eget kapital hänförligt till moderföretagets ägare | | | | 7 154 362 | 10 820 315 | | |
| Innehav utan bestämmande inflytande | | | | 1 342 036 | 1 709 095 | | |
| Summa eget kapital | | | | 8 496 398 | 12 529 410 | | |
| | | | | | | |
| Bundet eget kapital | | | | | | | |
| Aktiekapital | | | 18 | | | 100 000 | 100 000 |
| Reservfond | | | | | | 0 | 150 |
| Summa bundet eget kapital | | | | | | 100 000 | 100 150 |
| | | | | | | |
| Fritt eget kapital | | | | | | | |
| Balanserat resultat | | | | | | 12 123 048 | 11 416 356 |
| Årets resultat | | | | | | 1 577 696 | 706 542 |
| Summa fritt eget kapital | | | | | | 13 700 744 | 12 122 898 |
| Summa eget kapital | | | | | | 13 800 744 | 12 223 048 |
| | | | | | | |
| Obeskattade reserver | | | | | | | |
| Periodiseringsfonder | | | | | | 3 347 000 | 1 947 000 |
| Ackumulerade överavskrivningar | | | | | | 1 297 036 | 1 506 481 |
| Summa obeskattade reserver | | | | | | 4 644 036 | 3 453 481 |
| | | | | | | |
| Avsättningar | | | | | | | |
| Uppskjuten skatteskuld | | | 19 | 1 894 226 | 1 912 509 | 0 | 0 |
| Summa avsättningar | | | | 1 894 226 | 1 912 509 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Långfristiga skulder | | | 20 | | | | |
| Checkräkningskredit | | | 21 | 0 | 472 537 | 0 | 0 |
| Övriga skulder till kreditinstitut | | | | 5 951 852 | 3 894 444 | 0 | 750 000 |
| Övriga skulder | | | | 13 642 026 | 18 200 750 | 7 016 117 | 12 528 258 |
| Summa långfristiga skulder | | | | 19 593 878 | 22 567 731 | 7 016 117 | 13 278 258 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86768 (20)
| Kortfristiga skulder | | | | | | | |
| Övriga skulder till kreditinstitut | | | | 1 194 444 | 750 000 | 750 000 | 750 000 |
| Förskott från kunder | | | | 491 823 | 460 416 | 250 167 | 252 576 |
| Leverantörsskulder | | | | 6 616 537 | 5 936 771 | 2 579 726 | 2 453 646 |
| Skulder till koncernföretag | | | | 0 | 0 | 2 310 667 | 3 631 939 |
| Aktuella skatteskulder | | | | 1 237 383 | 706 159 | 1 198 334 | 315 660 |
| Övriga skulder | | | | 6 456 085 | 3 368 543 | 5 331 954 | 1 737 617 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | 22 | 8 689 726 | 8 812 938 | 5 423 109 | 6 067 872 |
| Summa kortfristiga skulder | | | | 24 685 998 | 20 034 827 | 17 843 957 | 15 209 310 |
| | | | | | | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 23 | 54 670 500 | 57 044 477 | 43 304 854 | 44 164 097 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86769 (20)
Kassaflödesanalys | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2024-05-01 | 2023-05-01 | 2024-05-01 | 2023-05-01 |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Den löpande verksamheten | | | | | | | |
| Rörelseresultat | | | | -2 105 891 | -869 593 | 5 203 859 | 1 488 029 |
| Justering för poster som inte ingår i kassaflödet | | | 24 | 5 972 191 | 6 247 677 | 2 154 159 | 1 828 058 |
| Erhållen ränta | | | | 368 883 | 172 590 | 357 909 | 110 425 |
| Erlagd ränta | | | | -1 444 100 | -1 456 447 | -315 371 | -729 279 |
| Betald inkomstskatt | | | | -338 922 | 55 880 | 12 528 | -736 |
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändringar av rörelsekapital | | | | 2 452 161 | 4 150 107 | 7 413 084 | 2 696 497 |
| | | | | | | |
| Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital | | | | | | | |
| Ökning/minskning varulager och pågående arbeten | | | | -1 305 441 | -1 343 540 | -518 071 | -226 734 |
| Ökning/minskning av rörelsefordringar | | | | 915 642 | -1 188 404 | -2 358 534 | -3 675 801 |
| Ökning/minskning av rörelseskulder | | | | 3 675 504 | -2 020 302 | 2 987 846 | -2 180 718 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | | | | 5 737 866 | -402 139 | 7 524 325 | -3 386 756 |
| | | | | | | |
| Investeringsverksamheten | | | | | | | |
| Lämnade kapitaltillskott | | | | 0 | 0 | -2 290 450 | -8 837 500 |
| Förvärv av immateriella anläggningstillgångar | | | | 0 | -4 399 135 | 0 | 0 |
| Förvärv av materiella anläggningstillgångar | | | | -883 878 | -16 089 318 | -337 649 | -1 191 336 |
| Återbetalt kapitaltillskottANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 0 | 0 | 1 000 000 | 0 |
| Förändring av finansiella anläggningstillgångarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -116 127 | -52 287 | 0 | 0 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | | | | -1 000 005 | -20 540 740 | -1 628 099 | -10 028 836 |
| | | | | | | |
| Finansieringsverksamheten | | | | | | | |
| Lämnade koncernbidrag | | | | 0 | 0 | 0 | -777 900 |
| Upptagna lån | | | | 4 055 556 | 3 172 537 | 0 | 0 |
| Amortering av skuld | | | | -2 470 686 | -937 500 | -750 000 | -937 500 |
| Ökning/minskning av kortfristiga finansiella skulder | | | | 0 | -533 333 | 0 | 0 |
| Anstånd skatteverketANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -5 512 141 | 11 028 258 | -5 512 141 | 11 028 258 |
| Utbetald utdelning till ägare utan bestämmande inflytande | | | | 0 | -200 000 | | |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | | | | -3 927 271 | 12 529 962 | -6 262 141 | 9 312 858 |
| | | | | | | |
| Årets kassaflöde | | | | 810 590 | -8 412 917 | -365 915 | -4 102 734 |
| Likvida medel vid årets början | | | | 6 444 090 | 14 857 007 | 4 622 558 | 8 725 292 |
| Likvida medel vid årets slut | | | 25 | 7 254 680 | 6 444 090 | 4 256 643 | 4 622 558 |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867610 (20)
Noter | | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper | | | | | | | |
| Redovisnings- och värderingsprinciper |
| Årsredovisningen upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och för första gången Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). |
| Koncernredovisning |
Koncernredovisningen är upprättad enligt förvärvsmetoden. Koncernredovisningen omfattar moderföretaget samt dess dotterföretag. Med dotterföretag avses de företag i vilka moderföretaget, direkt eller indirekt, har ett bestämmande inflytande. I normalfallet avser detta företag där moderföretaget innehar mer än 50 % av rösterna. I koncernredovisningen ingår dotterföretagen från den dagen koncernen erhåller bestämmande inflytande tills den dag det inte längre föreligger. Dotterföretagens redovisningsprinciper överensstämmer med koncernens redovisningsprinciper i övrigt.
I koncernredovisningen faller koncernföretagens bokslutsdispositioner bort och ingår i det redovisade resultatet efter avdrag för uppskjuten skatt. Detta innebär att koncernföretagens obeskattade reserver i koncernens balansräkning fördelas mellan uppskjuten skatteskuld och eget kapital.
Minoritetens andel av årets resultat redovisas direkt i anslutning till Årets resultat samt att eget kapital som hänför sig till minoriteten återfinns på en separat rad i koncernens egna kapital. |
| Intäkter |
Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Ersättning i form av ränta, royalty eller utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att företaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen och när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Ränta redovisas som intäkt enligt den så kallade effektivräntemetoden. Royalty periodiseras i enlighet upplysningar med den aktuella överenskommelsens ekonomiska innebörd. Utdelning redovisas företagets rätt till betalning är säkerställd. |
| Offentliga bidrag |
| Offentliga bidrag redovisas som intäkt då den framtida prestation som krävs för att erhålla bidraget utförs. I de fall bidraget erhålls innan prestationen utförts, redovisas bidraget som skuld i balansräkningen. Offentliga bidrag värderas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. |
| Ersättningar till anställda |
| Ersättningar till anställda avser alla typer av ersättningar som koncernen lämnar till de anställda. Koncernens ersättningar innefattar bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och ersättningar efter avslutad anställning (pensioner). Redovisning sker i takt med intjänandet. Ersättningar till anställda efter avslutad anställning avser avgiftsbestämda eller förmånsbestämda pensionsplaner. Som avgiftsbestämda planer klassificeras planer där fastställda avgifter betalas och det inte finns förpliktelser, vare sig legala eller informella, att betala något ytterligare, utöver dessa avgifter. Övriga planer klassificeras som förmånsbestämda pensionsplaner. |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867611 (20)
| Skatter |
Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital.
Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån per den skattesats som gäller per balansdagen.
Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.
Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån beslutad skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjutna skattefordringar reduceras till den del det inte är sannolikt att den underliggande skattefordran kommer att kunna realiseras inom en överskådlig framtid. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning. |
| Leasing |
Leasingavtal klassificeras som finansiella eller operationella leasingavtal. Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilka de risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal.
I juridisk person redovisas samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.
Finansiella leasingavtal i koncernredovisningen
Vid det första redovisningstillfället redovisas en tillgång och skuld i balansräkningen. Vid efterföljande redovisningstillfällen fördelas minimileasingavgifterna på ränta och amortering av skulden enligt effektivräntemetoden. Ränta ska fördelas över leasingperioden genom att belasta varje räkenskapsår med ett belopp som motsvarar en fast räntesats som kostnad för den under respektive räkenskapsår redovisade skulden. Variabla avgifter ska redovisas det räkenskapsår utgifterna uppkommer.
|
| Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar |
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar.
Materiella anläggningstillgångar har delats upp på betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. |
| - Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar |
| Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. |
| - Tillämpade avskrivningstider: | | | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | 5-10 | år | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867612 (20)
| Andelar i koncernföretag, intresseföretag, gemensamt styrda företag och företag som det finns ägarintresse i |
Andelar i dotterföretag redovisas i enlighet med kapitel 9 BFNAR 2012:1 (4 kap. 3 § första stycket Årsredovisningslagen). Aktieägartillskott redovisas enligt kapitel 6 BFNAR 2012:1. Lämnade aktieägartillskott redovisas som en ökning av andelens redovisade värde. Återbetalning av lämnat tillskott redovisas som en minskning av andelens redovisade värde. Nedskrivning av värdet på andelar i dotterföretag sker enligt 4 kap. 5 § första, andra och fjärde styckena Årsredovisningslagen via resultat räkningen om det kan antas att värdenegången är bestående. Andelar i intresseföretag redovisas i enlighet med kapitel 14 BFNAR 2012:1 (4 kap. 3 a § Årsredovisningslagen).
Aktieägartillskott redovisas enligt kapitel 6 BFNAR 2012:1. Lämnade aktieägartillskott redovisas som en ökning av andelens redovisade värde. Återbetalning av lämnat tillskott redovisas som en minskning av andelens redovisade värde. Nedskrivning av värdet på andelar i intresseföretag sker enligt 4 kap. 5 § första, andra och fjärde styckena Årsredovisningslagen via resultaträkningen om det kan antas att värdenegången är bestående. |
| Koncernbidrag och aktieägartillskott |
| Erhållna och lämnade koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition. |
| Finansiella instrument |
| Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet kapitel 11 (Finansiella instrument värderade utifrån anskaffnlngsvärdet) i BFNAR2012:1. |
Redovisning i och borttagning från balansräkningen
En finansiell tillgång eller finansiell skuld tas upp i balansräkningen när företaget blir part i instrumentetsavtalsmässiga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången har upphört eller reglerats. Detsamma gäller när de risker och fördelar som är förknippade med innenhavet i allt väsentligt överförs till annan part och företaget inte längre har kontroll över den finansiella tillgången. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgjorts eller upphört. |
Värdering av finansiella tillgångar
Finansiella tillgångar värderas vid första redovisningstillfället till anskaffningsvärde, inklusive eventuella transaktionsutgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången. |
| Finansiella omsättningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. |
| Kundfordringar och övriga fordringar som utgör omsättningstillgångar värderas individuellt till det belopp som beräknas inflyta. |
| Finansiella anläggningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till anskaffningsvärdet med avdrag för eventuella nedskrivningar och med tillägg för eventuella uppskrivningar: |
| - Räntebärande finansiella tillgångar värderas enligt upplupet anskaffningsvärde med tillämpning av effektivräntemetoden. |
| - Andelar i dotterföretag, intresseföretag och gemensamt styrda företag redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. |
Värdering av finansiella skulder
Finansiella skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde. Utgifter som är direkt hänförliga till upptagande av lån korrigerar lånets anskaffningsvärde och periodiseras enligt effektivräntemetoden.
|
Klättercentret Stockholm AB
556643-867613 (20)
| Varulager |
Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärdet avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att eventuell inkurans i varulagret har beaktats.
|
| Kassaflödesanalys |
Kassaflödesanalysen har upprättats enligt den indirekta metoden.
Företaget har under året börjat redovisa finansiell leasing i balansräkningen för koncernen. I upprättandet av kassaflödesanalysen har beaktats påverkan från redovisning av finansiell leasing och jämförelseåret har räknats om utifrån detta.
|
| Not 2. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut |
| Ett danskt klätterföretag kommer att etablera sig i Malmö under våren 2026. Arbetet med att förbereda för den nya konkurrenssituationen börjar. |
| Not 3. Uppgift om moderföretag och koncernredovisning | | | | | | | |
| Moderföretagse-mem-base:ForetagTypModerforetagMember | | | | | | | |
| Namn | Flomation Holding ltd | | | | | | |
| Organisationsnummer | HE239613 | | | | | | |
| Säte | Cypern | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 4. Inköp och försäljning mellan koncernföretag | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-05-01 | 2023-05-01 | 2024-05-01 | 2023-05-01 |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Årets försäljning till koncernföretag | | | | 0 | 0 | 3 695 768 | 2 803 772 |
| | | | | | | |
| Not 5. Arvode till revisorer | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-05-01 | 2023-05-01 | 2024-05-01 | 2023-05-01 |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Göteborgs Revision KB | | | | | | | |
| Revisionsuppdragse-mem-base:RevisorerRevisionsforetagUppdragRevisionsuppdragMember | | | | 395 000 | 435 000 | 210 000 | 250 000 |
| DelsummaANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 395 000 | 435 000 | 210 000 | 250 000 |
| | | | | | | |
| Summa | | | | 395 000 | 435 000 | 210 000 | 250 000 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867614 (20)
| Not 6. Leasingavtal | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-05-01 | 2023-05-01 | 2024-05-01 | 2023-05-01 |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Operationell leasing - leasetagare | | | | | | | |
| Räkenskapsårets kostnadsförda leasingavgifter | | | | 33 450 085 | 25 701 179 | 15 741 201 | 16 193 472 |
| | | | | | | |
| Framtida minimileaseavgifter - Inom ett år | | | | 32 179 055 | 29 938 604 | 15 826 025 | 15 884 824 |
| Framtida minimileaseavgifter - Senare än ett år men inom fem år | | | | 101 767 108 | 106 163 004 | 48 551 992 | 53 644 572 |
| Framtida minimileaseavgifter - Senare än fem år | | | | 88 118 000 | 91 207 106 | 52 666 000 | 56 208 830 |
| Summa | | | | 222 064 163 | 227 308 714 | 117 044 017 | 125 738 226 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-05-01 | 2023-05-01 | 2024-05-01 | 2023-05-01 |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Medelantalet anställda | | | | | | | |
| Män | | | | 68 | 64 | 37 | 41 |
| Kvinnor | | | | 58 | 58 | 33 | 35 |
| Medelantalet anställda | | | | 126 | 122 | 70 | 76 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-05-01 | 2023-05-01 | 2024-05-01 | 2023-05-01 |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Styrelseledamöter | | | | | | | |
| Män | | | | 6 | 5 | 2 | 2 |
| Kvinnor | | | | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Antal styrelseledamöter | | | | 7 | 6 | 3 | 3 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-05-01 | 2023-05-01 | 2024-05-01 | 2023-05-01 |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare | | | | | | | |
| Män | | | | 6 | 5 | 2 | 2 |
| Kvinnor | | | | 4 | 1 | 4 | 1 |
| Antal ledande befattningshavare | | | | 10 | 6 | 6 | 3 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-05-01 | 2023-05-01 | 2024-05-01 | 2023-05-01 |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Löner och andra ersättningar | | | | | | | |
| Styrelsen och verkställande direktören | | | | 3 483 426 | 2 930 508 | 1 620 780 | 1 270 508 |
| Övriga anställda | | | | 43 218 169 | 39 163 296 | 26 189 133 | 26 350 812 |
| Summa | | | | 46 701 595 | 42 093 804 | 27 809 913 | 27 621 320 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867615 (20)
| Sociala kostnader inklusive pensionskostnader | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-05-01 | 2023-05-01 | 2024-05-01 | 2023-05-01 |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Pensionskostnader | | | | | | | |
| Styrelsen och verkställande direktören | | | | 359 876 | 320 104 | 248 960 | 221 000 |
| Övriga anställda | | | | 1 761 339 | 1 635 420 | 1 278 605 | 1 275 405 |
| Summa pensionskostnader | | | | 2 121 215 | 1 955 524 | 1 527 565 | 1 496 405 |
| Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal | | | | 15 299 938 | 13 743 704 | 9 166 047 | 9 077 011 |
| Summa | | | | 17 421 153 | 15 699 228 | 10 693 612 | 10 573 416 |
| | | | | | | |
| Not 8. Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter exkl. nedskrivningar | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-05-01 | 2023-05-01 | 2024-05-01 | 2023-05-01 |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Ränteintäkter avseende andra företag än koncernföretag | | | | 362 646 | 121 373 | 353 049 | 110 425 |
| Kursdifferenser | | | | 6 237 | 51 217 | 4 860 | 0 |
| Summa | | | | 368 883 | 172 590 | 357 909 | 110 425 |
| | | | | | | |
| Not 9. Räntekostnader och liknande resultatposter | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-05-01 | 2023-05-01 | 2024-05-01 | 2023-05-01 |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
Räntekostnader och liknande resultatposter avseende
finansiella skulder till andra företag än koncernföretag | | | | -1 407 288 | -1 413 919 | -278 636 | -694 523 |
| Kursdifferenser avseende finansiella skulder | | | | 0 | -42 528 | 0 | -34 756 |
| ÖvrigtANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -36 812 | 0 | -36 735 | 0 |
| Summa | | | | -1 444 100 | -1 456 447 | -315 371 | -729 279 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867616 (20)
| Not 10. Skatt på årets resultat | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-05-01 | 2023-05-01 | 2024-05-01 | 2023-05-01 |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Aktuell skatt | | | | 870 146 | 300 533 | 870 146 | 300 533 |
| Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader | | | | -18 284 | 434 675 | 0 | 0 |
| Summa | | | | 851 862 | 735 208 | 870 146 | 300 533 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-05-01 | 2023-05-01 | 2024-05-01 | 2023-05-01 |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Avstämning av effektiv skattesats | | | | | | | |
| Resultat före skatt | | | | -3 181 108 | -2 153 450 | 2 447 842 | 1 007 075 |
| Gällande skattesats (%) | | | | 20,6 | 20,6 | 20,6 | 20,6 |
| Skatt enligt gällande skattesats | | | | -655 308 | -443 611 | 504 255 | 207 457 |
Väsentlig post som har påverkat sambandet
mellan räkenskapsårets skattekostnad/intäkt | | | | | | | |
| Ej avdragsgilla kostnader | | | | 32 040 | 103 619 | 636 758 | 94 216 |
| Ej skattepliktiga intäkter | | | | -280 705 | -11 312 | -278 728 | -9 057 |
| Schablonintäkt periodiseringsfonder | | | | 12 242 | 13 774 | 7 861 | 7 917 |
| Ej nyttjat skattemässigt underskott | | | | 1 743 623 | 1 072 778 | 0 | 0 |
| Övrigt | | | | -30 | -40 | 0 | 0 |
| Redovisad effektiv skatt | | | | 851 862 | 735 208 | 870 146 | 300 533 |
| Redovisad effektiv skatt i procent (%) | | | | -26,8 | -34,1 | 35,5 | 29,8 |
| | | | | | | |
| Not 11. Goodwill | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 4 399 135 | 0 | 0 | 0 |
| Rörelseförvärv | | | | 0 | 4 399 135 | 0 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 4 399 135 | 4 399 135 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -256 616 | 0 | 0 | 0 |
| Årets avskrivningar | | | | -439 914 | -256 616 | 0 | 0 |
| Utgående avskrivningar | | | | -696 530 | -256 616 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | 3 702 605 | 4 142 519 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867617 (20)
| Not 12. Inventarier, verktyg och installationer | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 64 789 546 | 52 276 313 | 27 179 510 | 25 988 174 |
| Inköp | | | | 2 281 739 | 14 657 942 | 337 649 | 1 191 336 |
| Försäljningar/utrangeringar | | | | -3 726 322 | -2 407 672 | 0 | 0 |
| Omklassificeringar | | | | 0 | 262 963 | 0 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 63 344 963 | 64 789 546 | 27 517 159 | 27 179 510 |
| | | | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -36 109 418 | -31 883 012 | -21 865 560 | -20 037 507 |
| Försäljningar/utrangeringar | | | | 5 830 063 | 1 709 397 | 0 | 0 |
| Omklassificeringar | | | | 0 | 55 213 | 0 | 0 |
| Årets avskrivningar | | | | -7 636 059 | -5 991 016 | -2 154 159 | -1 828 053 |
| Utgående avskrivningar | | | | -37 915 414 | -36 109 418 | -24 019 719 | -21 865 560 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | 25 429 549 | 28 680 128 | 3 497 440 | 5 313 950 |
| | | | | | | |
| Not 13. Andelar i koncernföretag | | | | | | | |
| | | | | | Moderföretaget | |
| | | | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | | | 25 017 500 | 16 180 000 |
| Inköp | | | | | | 0 | 37 500 |
| Lämnade aktieägartillskott | | | | | | 2 290 450 | 8 800 000 |
| Återbetalning av lämnat aktieägartillskott | | | | | | -1 000 000 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | | | 26 307 950 | 25 017 500 |
| | | | | | | |
| Ingående nedskrivningar | | | | | | -4 570 000 | -4 570 000 |
| Återförda nedskrivningar | | | | | | 2 570 000 | 0 |
| Årets nedskrivningar | | | | | | -5 570 000 | 0 |
| Utgående nedskrivningar | | | | | | -7 570 000 | -4 570 000 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | | | 18 737 950 | 20 447 500 |
| | | | | | | |
| Företagets namn | Org.nr. | Säte | Antal
andelar | Kapital-
andel
(%) | Rösträtts-
andel
(%) | Redovisat
värde
(tkr) |
| Klättercentret Skåne AB | 559032-9784 | Malmö | 300 | 60,0 | 60,0 | 930 |
| Klättercentret Uppsala AB | 559100-5631 | Uppsala | 500 | 100,0 | 100,0 | 5 150 |
| Klättercentret Västerås AB | 559155-8878 | Västerås | 500 | 80,0 | 80,0 | 10 590 |
| Klättercentret Göteborg AB | 559421-0378 | Göteborg | 375 | 75,0 | 75,0 | 2 068 |
| | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867618 (20)
| Not 14. Andra långfristiga värdepappersinnehav | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 14 291 | 14 291 | 14 291 | 14 291 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 14 291 | 14 291 | 14 291 | 14 291 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | 14 291 | 14 291 | 14 291 | 14 291 |
| | | | | | | |
| Not 15. Andra långfristiga fordringar | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 88 202 | 35 915 | 21 535 | 32 303 |
| Tillkommande fordringar | | | | 177 662 | 88 202 | 177 662 | 21 535 |
| Reglerade fordringar | | | | -61 535 | -35 915 | -21 535 | -32 303 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 204 329 | 88 202 | 177 662 | 21 535 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | 204 329 | 88 202 | 177 662 | 21 535 |
| | | | | | | |
| Not 16. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Förutbetalda hyreskostnader | | | | 4 882 726 | 5 183 887 | 2 316 738 | 2 486 171 |
| Övriga poster | | | | 1 639 698 | 2 292 861 | 1 188 940 | 1 558 025 |
| Summa | | | | 6 522 424 | 7 476 748 | 3 505 678 | 4 044 196 |
| | | | | | | |
| Not 17. Förslag till resultatdisposition | | | | | |
| | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 12 123 048 | | | |
| Årets resultat | | 1 577 696 | | | |
| Summa | | 13 700 744 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 13 700 744 | | | |
| Summa | | 13 700 744 | | | |
| | | | | |
| Not 18. Upplysningar om aktiekapital m.m. | | | | | | | |
| | | | | | Moderföretaget | |
| | | | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Stamaktier | | | | | | | |
| Kvotvärde per aktieslag | | | | | | 100,00 | 100,00 |
| Antal aktier | | | | | | 1 000 | 1 000 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867619 (20)
| Not 19. Uppskjuten skatteskuld | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Specifikation uppskjuten skatteskuld | | | | | | | |
| Obeskattade reserver | | | | | | | |
| Temporär skillnad | | | | 5 291 738 | 4 956 181 | 0 | 0 |
| Skatteskuld | | | | 1 090 098 | 1 020 973 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Finansiell leasing | | | | | | | |
| Temporär skillnad | | | | 3 903 534 | 4 327 845 | 0 | 0 |
| Skatteskuld | | | | 804 128 | 891 536 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Summa specifikation uppskjuten skatteskuld | | | | 1 894 226 | 1 912 509 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Not 20. Långfristiga skulder som förfaller till betalning | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Belopp som förfaller senare än fem år efter balansdagen | | | | | | | |
| Övriga skulder till kreditinstitut | | | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Not 21. Checkräkningskredit | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Beviljat belopp | | | | 4 700 000 | 4 700 000 | 2 000 000 | 2 000 000 |
| | | | | | | |
| Not 22. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Upplupna semesterlöner | | | | 4 347 756 | 4 270 007 | 2 982 963 | 3 202 667 |
| Upplupna sociala avgifter | | | | 1 366 064 | 1 341 635 | 937 247 | 1 006 278 |
| Övriga poster | | | | 2 975 906 | 3 201 296 | 1 502 899 | 1 858 927 |
| Summa | | | | 8 689 726 | 8 812 938 | 5 423 109 | 6 067 872 |
| | | | | | | |
| Not 23. Ställda säkerheter och eventualförpliktelser | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Ställda säkerheter för företagets egen räkning | | | | | | | |
| För egna skulder och avsättningar | | | | | | | |
| Företagsinteckningarse-mem-base:StalldaSakerheterForetagsinteckningarMember | | | | 32 500 000 | 28 000 000 | 15 400 000 | 15 400 000 |
| Andra ställda säkerheterse-mem-base:StalldaSakerheterAndraStalldaSakerheterMember | | | | 3 700 000 | 3 700 000 | 3 700 000 | 3 700 000 |
| | | | | | | |
| Andra ställda säkerheter avser bankgarantier. |
| Summa ställda säkerheter | | | | 36 200 000 | 31 700 000 | 19 100 000 | 19 100 000 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867620 (20)
| Not 24. Justering för poster som inte ingår i kassaflödet m.m. | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-05-01 | 2023-05-01 | 2024-05-01 | 2023-05-01 |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Avskrivningar och nedskrivningar | | | | 8 075 973 | 6 247 677 | 2 154 159 | 1 828 053 |
| Bokfört värde utgångna leasingkontrakt | | | | -2 103 782 | 0 | 0 | 0 |
| Övrigt | | | | -0 | 0 | 0 | 5 |
| SummaANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 5 972 191 | 6 247 677 | 2 154 159 | 1 828 058 |
| | | | | | | |
| Not 25. Sammansättning av likvida medel | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2025-04-30 | 2024-04-30 | 2025-04-30 | 2024-04-30 |
| Disponibla tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut | | | | 7 254 680 | 6 444 090 | 4 256 643 | 4 622 558 |
| | | | | | | |