Klättercentret Stockholm AB
556643-86761 (21)
Årsredovisning och koncernredovisning
Klättercentret Stockholm AB
Organisationsnummer: 556643-8676
Räkenskapsår:
2023-05-01 -
2024-04-30
Styrelsen avger följande årsredovisning och koncernredovisning.
| Innehåll |
Sida |
|
Förvaltningsberättelse |
2
|
|
Resultaträkning |
5
|
|
Balansräkning |
6
|
|
Kassaflödesanalys |
9
|
|
Noter |
10
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Företagets säte: Stockholm
Fastställelseintyg
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-10-23.
Jag intygar att koncernens resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-10-23.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
Klättercentret Stockholm AB
556643-86762 (21)
| Viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
| Verksamhetens art och inriktning |
Klättercentret Stockholm AB bedriver sedan år 2003 klätter- och kursverksamhet, café, samt butik i anläggningar utformade för träning och friskvård. Bolaget har sitt säte i Stockholms kommun.
Klättercentrets vision är att göra klättring till en folksport. Just nu är vi tio anläggningar i koncernen som arbetar med att skapa tillgänglighet till folksporten klättring. Anläggningarna i Stockholm finns i Solna, på Telefonplan, i Kista/Akalla, samt i Gallerian i city. Utöver det har vi en anläggning i Uppsala samt de delägda anläggningar i Malmö, Västerås, Helsingborg, Partille och Sisjön i Göteborg. |
| Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget |
Klättercentret Stockholm AB är ett dotterbolag och ägs till 75% av det Cypriotiska bolaget Flomation Ltd.
|
| Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
| Den 13 december 2023 fyllde Klättercentret 20 år som företag - en resa som började med anläggningen i Solna. Under hösten firade vi detta med en 20-års cup för våra kunder. Ett mycket lyckat informellt tävlingsformat som uppmuntrade till både repklättring och bouldering. Vinnaren fick ett träningskort giltigt i 20 år! Under vintern fortsatte firandet och kulminerade med en stor personalfest och middag tillsammans med över 100 kollegor. |
Året 2023/2024 var det sista verksamhetsåret för anläggningen Gallerian på Hamngatan i Stockholm city. Anläggningen var från start tänkt som ett tillfälligt erbjudande för att exponera fler personer för klättring. Verksamheten, som har drivits enligt avtal med ett år i taget, kommer att stänga i maj 2024 och monteras ner under sommaren. Under våren startade projektplaneringen för avvecklingen av installationer såväl som nya erbjudanden till anställda medarbetare. Som en del av Gallerians nedmontering kommer en äldre del av anläggningen på Telefonplan att renoveras. Dessa projekt sammanfaller då vi kommer att återanvända klätterväggar och annat material från verksamheten i Gallerian. Projektplanering och resursallokering påbörjades under våren för att kunna
starta arbetet under försommaren det kommande räkenskapsåret. |
| Under vintern 2024 upphandlades ett HR-system, bland annat för att kunna effektivisera flera arbetsflöden och processer inom HR-området. Systemet kommer att implementeras i organisationen under nästa räkenskapsår och för cheferna startar det i arbetet med lönerevisionen. |
En satsning på digitalisera interna utbildningar och även kursmoment till kunder påbörjades under året. Digitaliseringen kommer att ske successivt och utforskande då det är viktigt att bibehålla kvalitet och en hög pedagogisk nivå i materialet vi producerar.
Två viktiga beslut avseende etablering, där arbetet med underlagen påbörjades redan föregående bokslutsår, togs under året. Det ena rörde att etablera en anläggning i Helsingborg. Kontraktsskrivning, byggnation i lokalen, rekrytering och öppning inföll under verksamhetsåret 2023/2024. Anläggningen öppnades i februari 2024. Det andra beslutet var att köpa inkråmet i en befintlig klätterverksamhet i Göteborg och föra det till det nybildade dotterbolaget, Klättercentret Göteborg AB. I oktober utökades således antalet anläggningar i koncernen med två och vi fick flera nya kollegor. |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86763 (21)
| Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer |
Klättercentret Stockholm har lägre marginaler än önskvärt, vilket innebär ett fortsatt arbete med både kostnadssidan och med försäljningsvolymen. Vi kommer att fortsätta se över den nyetablerade regionorganisationen för Stockholm-Uppsala och på vilket sätt den skulle kunna bidra till effektivisering, strukturering och samordning, av verksamheterna. Vi kommer också att arbeta med vår nationella samordning inom koncernen för att även där undersöka på vilket sätt vi kan nyttja storleken i verksamheten totalt sett.
En satsning på rörlig media, tillsammans med fortsatt digitalisering av processer, är bland annat tänkt att öka och underlätta kontakten med våra kunder. Det här, tillsammans med planerade kampanjer och events, är initiativ i ledet att få klättring att växa, skapa tillväxt av klättrare, och samtidigt behålla de befintliga. |
| Flerårsöversikt Koncernen | | | | | |
| | 2023-05-01
-2024-04-30 | 2022-05-01
-2023-04-30 | 2021-05-01
-2022-04-30 | 2020-05-01
-2021-04-30 |
| Nettoomsättning (kr) | | 121 557 026 | 103 528 613 | 98 287 567 | 83 673 176 |
| Resultat efter finansiella poster (kr) | | -2 153 450 | -1 199 744 | 5 421 151 | 861 572 |
| Balansomslutning (kr) | | 57 044 477 | 50 473 618 | 47 297 459 | 31 117 635 |
| Soliditet (%) | | 21,9 | 31,6 | 37,6 | 35,5 |
| Flerårsöversikt Moderföretaget | | | | | |
| | 2023-05-01
-2024-04-30 | 2022-05-01
-2023-04-30 | 2021-05-01
-2022-04-30 | 2020-05-01
-2021-04-30 |
| Nettoomsättning (kr) | | 76 237 238 | 68 453 810 | 66 181 228 | 58 468 931 |
| Resultat efter finansiella poster (kr) | | 869 175 | 9 401 | 6 397 188 | 2 472 215 |
| Balansomslutning (kr) | | 44 164 097 | 35 396 385 | 29 962 854 | 24 033 521 |
| Soliditet (%) | | 33,9 | 38,8 | 45,1 | 47,8 |
| Nyckeltalsdefinitioner |
Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.
Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.
Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.
Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86764 (21)
Förändringar i eget kapital - Koncernen | | | | | |
| Aktie-
kapital | Reserver | Balanserat resultat
inklusive årets resultat | Innehav utan best.
inflytande | Totalt |
| Belopp vid årets ingång | 100 000 | 150 | 13 851 355 | 1 983 987 | 15 935 492 |
| BolagsbildningANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 12 500 | 12 500 |
| Utdelning | | | | -200 000 | -200 000 |
| Justering finansiell leasingANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | -329 024 | -900 | -329 924 |
| Årets resultat | | | -2 802 166 | -86 492 | -2 888 658 |
| Belopp vid årets utgång | 100 000 | 150 | 10 720 165 | 1 709 095 | 12 529 410 |
Förändringar i eget kapital - Moderföretaget | | | | | |
| Aktie-
kapital | Reservfond | Balanserat
resultat | Årets
resultat | Summa |
| Belopp vid årets ingång | 100 000 | 150 | 11 251 455 | 164 901 | 11 516 506 |
| Balanseras i ny räkning | | | 164 901 | -164 901 | 0 |
| Årets resultat | | | | 706 542 | 706 542 |
| Belopp vid årets utgång | 100 000 | 150 | 11 416 356 | 706 542 | 12 223 048 |
| Resultatdisposition | | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 11 416 356 | | | |
| Årets resultat | | 706 542 | | | |
| Summa | | 12 122 898 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 12 122 898 | | | |
| Summa | | 12 122 898 | | | |
| | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86765 (21)
Resultaträkning | | | | koncernens resultaträkning | | moderföretagets resultaträkning | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2023-05-01 | 2022-05-01 | 2023-05-01 | 2022-05-01 |
| | | 1 2 | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| | | 3 | | | | |
| Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | | | | |
| Nettoomsättning | | | | 121 557 026 | 103 528 613 | 76 237 238 | 68 453 810 |
Förändring av lager av färdiga varor, av varor under
tillverkning och pågående arbeten för annans räkning | | | | -397 575 | -617 924 | -123 415 | -517 473 |
| Övriga rörelseintäkter | | | 4 | 2 096 309 | 2 055 061 | 665 959 | 829 515 |
| Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | 123 255 760 | 104 965 750 | 76 779 782 | 68 765 852 |
| | | | | | | |
| Rörelsekostnader | | | 5 | | | | |
| Råvaror och förnödenheter | | | | -3 759 822 | -2 888 503 | 0 | 0 |
| Handelsvaror | | | | -7 379 362 | -5 649 667 | -6 132 037 | -4 882 629 |
| Övriga externa kostnader | | | 6 7 | -48 107 159 | -39 072 603 | -28 706 928 | -25 071 751 |
| Personalkostnader | | | 8 | -58 631 333 | -52 434 797 | -38 624 735 | -37 052 134 |
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar | | | | -6 247 677 | -4 963 205 | -1 828 053 | -1 624 906 |
| Summa rörelsekostnader | | | | -124 125 353 | -105 008 775 | -75 291 753 | -68 631 420 |
| | | | | | | |
| Rörelseresultat | | | | -869 593 | -43 025 | 1 488 029 | 134 432 |
| | | | | | | |
| Resultat från finansiella poster | | | | | | | |
| Resultat från andelar i koncernföretag | | | | 0 | 0 | 0 | 300 000 |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | | | | 172 590 | 12 307 | 110 425 | 8 866 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | | | | -1 456 447 | -1 169 026 | -729 279 | -433 897 |
| Summa resultat från finansiella poster | | | | -1 283 857 | -1 156 719 | -618 854 | -125 031 |
| | | | | | | |
| Resultat efter finansiella poster | | | | -2 153 450 | -1 199 744 | 869 175 | 9 401 |
| | | | | | | |
| Bokslutsdispositioner | | | | | | | |
| Erhållna koncernbidrag | | | | 0 | 0 | 777 900 | 244 700 |
| Förändring av periodiseringsfonder | | | | | | -480 000 | 0 |
| Förändring av överavskrivningar | | | | | | -160 000 | -89 200 |
| Summa bokslutsdispositioner | | | | 0 | 0 | 137 900 | 155 500 |
| | | | | | | |
| Resultat före skatt | | | | -2 153 450 | -1 199 744 | 1 007 075 | 164 901 |
| Skatt på årets resultat | | | 9 | -735 208 | -631 677 | -300 533 | 0 |
| Årets resultat | | | | -2 888 658 | -1 831 421 | 706 542 | 164 901 |
| Årets resultat hänförligt till moderföretagets ägare | | | | -2 802 166 | -1 626 708 | | |
| Årets resultat hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande | | | | -86 492 | -204 713 | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86766 (21)
Balansräkning | | | | koncernens balansräkning | | moderföretagets balansräkning | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| TILLGÅNGAR | | | 1 | | | | |
| Immateriella anläggningstillgångar | | | | | | | |
| Goodwill | | | 10 | 4 142 519 | 0 | 0 | 0 |
| Summa immateriella anläggningstillgångar | | | | 4 142 519 | 0 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Materiella anläggningstillgångar | | | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | | 11 | 28 680 128 | 20 393 301 | 5 313 950 | 5 950 667 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | | | | 28 680 128 | 20 393 301 | 5 313 950 | 5 950 667 |
| | | | | | | |
| Finansiella anläggningstillgångar | | | | | | | |
| Andelar i koncernföretag | | | 12 | | | 20 447 500 | 11 610 000 |
| Andra långfristiga värdepappersinnehav | | | 13 | 14 291 | 14 291 | 14 291 | 14 291 |
| Andra långfristiga fordringar | | | 14 | 88 202 | 35 915 | 21 535 | 32 303 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | | | | 102 493 | 50 206 | 20 483 326 | 11 656 594 |
| Summa anläggningstillgångar | | | | 32 925 140 | 20 443 507 | 25 797 276 | 17 607 261 |
| | | | | | | |
| Varulager m.m. | | | | | | | |
| Färdiga varor och handelsvaror | | | | 5 871 564 | 4 528 024 | 2 609 314 | 2 382 580 |
| Summa varulager m.m. | | | | 5 871 564 | 4 528 024 | 2 609 314 | 2 382 580 |
| | | | | | | |
| Kortfristiga fordringar | | | | | | | |
| Kundfordringar | | | | 2 104 335 | 1 868 228 | 1 113 030 | 1 116 212 |
| Fordringar hos koncernföretag | | | | 0 | 0 | 5 400 000 | 0 |
| Övriga fordringar | | | | 2 222 600 | 2 715 332 | 577 723 | 1 776 522 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | 15 | 7 476 748 | 6 061 520 | 4 044 196 | 3 788 514 |
| Summa kortfristiga fordringar | | | | 11 803 683 | 10 645 080 | 11 134 949 | 6 681 248 |
| | | | | | | |
| Kassa och bank | | | | | | | |
| Kassa och bank | | | | 6 444 090 | 14 857 007 | 4 622 558 | 8 725 296 |
| Summa kassa och bank | | | | 6 444 090 | 14 857 007 | 4 622 558 | 8 725 296 |
| Summa omsättningstillgångar | | | | 24 119 337 | 30 030 111 | 18 366 821 | 17 789 124 |
| | | | | | | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | | | | 57 044 477 | 50 473 618 | 44 164 097 | 35 396 385 |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86767 (21)
Balansräkning | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 1 | | | | |
| | | | | | | |
| Eget kapital | | | 16 | | | | |
| Eget kapital hänförligt till moderföretagets ägare | | | | | | | |
| Aktiekapital | | | | 100 000 | 100 000 | | |
| Reserver | | | | 150 | 150 | | |
| Balanserat resultat inklusive årets resultat | | | | 10 720 165 | 13 851 355 | | |
| Eget kapital hänförligt till moderföretagets ägare | | | | 10 820 315 | 13 951 505 | | |
| Innehav utan bestämmande inflytande | | | | 1 709 095 | 1 983 987 | | |
| Summa eget kapital | | | | 12 529 410 | 15 935 492 | | |
| | | | | | | |
| Bundet eget kapital | | | | | | | |
| Aktiekapital | | | 17 | | | 100 000 | 100 000 |
| Reservfond | | | | | | 150 | 150 |
| Summa bundet eget kapital | | | | | | 100 150 | 100 150 |
| | | | | | | |
| Fritt eget kapital | | | | | | | |
| Balanserat resultat | | | | | | 11 416 356 | 11 251 455 |
| Årets resultat | | | | | | 706 542 | 164 901 |
| Summa fritt eget kapital | | | | | | 12 122 898 | 11 416 356 |
| Summa eget kapital | | | | | | 12 223 048 | 11 516 506 |
| | | | | | | |
| Obeskattade reserver | | | | | | | |
| Periodiseringsfonder | | | | | | 1 947 000 | 1 467 000 |
| Ackumulerade överavskrivningar | | | | | | 1 506 481 | 1 346 481 |
| Summa obeskattade reserver | | | | | | 3 453 481 | 2 813 481 |
| | | | | | | |
| Avsättningar | | | | | | | |
| Uppskjuten skatteskuld | | | 18 | 1 912 509 | 1 563 442 | 0 | 0 |
| Summa avsättningar | | | | 1 912 509 | 1 563 442 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Långfristiga skulder | | | | | | | |
| Checkräkningskredit | | | | 472 537 | 0 | 0 | 0 |
| Övriga skulder till kreditinstitut | | | | 3 894 444 | 2 131 945 | 750 000 | 1 687 500 |
| Övriga skulder | | | | 18 200 750 | 8 603 868 | 12 528 258 | 1 500 000 |
| Summa långfristiga skulder | | | | 22 567 731 | 10 735 813 | 13 278 258 | 3 187 500 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86768 (21)
| Kortfristiga skulder | | | | | | | |
| Övriga skulder till kreditinstitut | | | | 750 000 | 1 290 156 | 750 000 | 750 000 |
| Förskott från kunder | | | | 460 416 | 373 503 | 252 576 | 249 455 |
| Leverantörsskulder | | | | 5 936 771 | 7 927 947 | 2 453 646 | 5 436 146 |
| Skulder till koncernföretag | | | | 0 | 0 | 3 631 939 | 3 700 312 |
| Aktuella skatteskulder | | | | 706 159 | 349 746 | 315 660 | 15 863 |
| Övriga skulder | | | | 3 368 543 | 3 988 326 | 1 737 617 | 1 579 245 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | 19 | 8 812 938 | 8 309 193 | 6 067 872 | 6 147 877 |
| Summa kortfristiga skulder | | | | 20 034 827 | 22 238 871 | 15 209 310 | 17 878 898 |
| | | | | | | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 20 | 57 044 477 | 50 473 618 | 44 164 097 | 35 396 385 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86769 (21)
Kassaflödesanalys | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2023-05-01 | 2022-05-01 | 2023-05-01 | 2022-05-01 |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Den löpande verksamheten | | | | | | | |
| Rörelseresultat | | | | -869 593 | -43 025 | 1 488 029 | 134 432 |
| Justering för poster som inte ingår i kassaflödet | | | 21 | 6 247 677 | 4 963 205 | 1 828 058 | 1 624 904 |
| Erhållen ränta | | | | 172 590 | 12 307 | 110 425 | 8 866 |
| Erlagd ränta | | | | -1 456 447 | -1 169 026 | -729 279 | -433 897 |
| Betald inkomstskatt | | | | 55 880 | -231 922 | -736 | 72 083 |
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändringar av rörelsekapital | | | | 4 150 107 | 3 531 539 | 2 696 497 | 1 406 388 |
| | | | | | | |
| Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital | | | | | | | |
| Ökning/minskning varulager och pågående arbeten | | | | -1 343 540 | 99 269 | -226 734 | 260 694 |
| Ökning/minskning av rörelsefordringar | | | | -1 188 404 | -2 609 030 | -3 675 801 | -2 405 400 |
| Ökning/minskning av rörelseskulder | | | | -2 020 302 | 3 836 773 | -2 180 718 | 2 546 476 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | | | | -402 139 | 4 858 551 | -3 386 756 | 1 808 158 |
| | | | | | | |
| Investeringsverksamheten | | | | | | | |
| Lämnade kapitaltillskott | | | | 0 | 0 | -8 837 500 | -3 350 000 |
| Förvärv av immateriella anläggningstillgångar | | | | -4 399 135 | 0 | 0 | 0 |
| Förvärv av materiella anläggningstillgångar | | | | -16 089 318 | -8 009 559 | -1 191 336 | -3 009 444 |
| Förändring av finansiella anläggningstillgångarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -52 287 | 300 576 | 0 | 29 261 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | | | | -20 540 740 | -7 708 983 | -10 028 836 | -6 330 183 |
| | | | | | | |
| Finansieringsverksamheten | | | | | | | |
| Lämnade koncernbidrag | | | | 0 | 0 | -777 900 | 0 |
| Upptagna lån | | | | 3 172 537 | 665 278 | 0 | 3 000 000 |
| Amortering av skuld | | | | -937 500 | 0 | -937 500 | -562 500 |
| Ökning/minskning av kortfristiga finansiella skulder | | | | -533 333 | 0 | 0 | 0 |
| Anstånd skatteverketANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 11 028 258 | 0 | 11 028 258 | 0 |
| Utbetald utdelning till ägare utan bestämmande inflytande | | | | -200 000 | 0 | | |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | | | | 12 529 962 | 665 278 | 9 312 858 | 2 437 500 |
| | | | | | | |
| Årets kassaflöde | | | | -8 412 917 | -2 185 154 | -4 102 734 | -2 084 525 |
| Likvida medel vid årets början | | | | 14 857 007 | 17 042 161 | 8 725 292 | 10 809 817 |
| Likvida medel vid årets slut | | | 22 | 6 444 090 | 14 857 007 | 4 622 558 | 8 725 292 |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867610 (21)
Noter | | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper | | | | | | | |
| Redovisnings- och värderingsprinciper |
| Årsredovisningen upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och för första gången Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). |
| Koncernredovisning |
Koncernredovisningen är upprättad enligt förvärvsmetoden. Koncernredovisningen omfattar moderföretaget samt dess dotterföretag. Med dotterföretag avses de företag i vilka moderföretaget, direkt eller indirekt, har ett bestämmande inflytande. I normalfallet avser detta företag där moderföretaget innehar mer än 50 % av rösterna. I koncernredovisningen ingår dotterföretagen från den dagen koncernen erhåller bestämmande inflytande tills den dag det inte längre föreligger. Dotterföretagens redovisningsprinciper överensstämmer med koncernens redovisningsprinciper i övrigt.
I koncernredovisningen faller koncernföretagens bokslutsdispositioner bort och ingår i det redovisade resultatet efter avdrag för uppskjuten skatt. Detta innebär att koncernföretagens obeskattade reserver i koncernens balansräkning fördelas mellan uppskjuten skatteskuld och eget kapital.
Minoritetens andel av årets resultat redovisas direkt i anslutning till Årets resultat samt att eget kapital som hänför sig till minoriteten återfinns på en separat rad i koncernens egna kapital. |
| Intäkter |
Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Ersättning i form av ränta, royalty eller utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att företaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen och när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Ränta redovisas som intäkt enligt den så kallade effektivräntemetoden. Royalty periodiseras i enlighet upplysningar med den aktuella överenskommelsens ekonomiska innebörd. Utdelning redovisas företagets rätt till betalning är säkerställd. |
| Offentliga bidrag |
| Offentliga bidrag redovisas som intäkt då den framtida prestation som krävs för att erhålla bidraget utförs. I de fall bidraget erhålls innan prestationen utförts, redovisas bidraget som skuld i balansräkningen. Offentliga bidrag värderas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. |
| Ersättningar till anställda |
| Ersättningar till anställda avser alla typer av ersättningar som koncernen lämnar till de anställda. Koncernens ersättningar innefattar bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och ersättningar efter avslutad anställning (pensioner). Redovisning sker i takt med intjänandet. Ersättningar till anställda efter avslutad anställning avser avgiftsbestämda eller förmånsbestämda pensionsplaner. Som avgiftsbestämda planer klassificeras planer där fastställda avgifter betalas och det inte finns förpliktelser, vare sig legala eller informella, att betala något ytterligare, utöver dessa avgifter. Övriga planer klassificeras som förmånsbestämda pensionsplaner. |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867611 (21)
| Skatter |
Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital.
Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån per den skattesats som gäller per balansdagen.
Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.
Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån beslutad skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjutna skattefordringar reduceras till den del det inte är sannolikt att den underliggande skattefordran kommer att kunna realiseras inom en överskådlig framtid. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning. |
| Leasing |
Leasingavtal klassificeras som finansiella eller operationella leasingavtal. Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilka de risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal.
I juridisk person redovisas samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.
Finansiella leasingavtal i koncernredovisningen
Vid det första redovisningstillfället redovisas en tillgång och skuld i balansräkningen. Vid efterföljande redovisningstillfällen fördelas minimileasingavgifterna på ränta och amortering av skulden enligt effektivräntemetoden. Ränta ska fördelas över leasingperioden genom att belasta varje räkenskapsår med ett belopp som motsvarar en fast räntesats som kostnad för den under respektive räkenskapsår redovisade skulden. Variabla avgifter ska redovisas det räkenskapsår utgifterna uppkommer.
|
| Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar |
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar.
Materiella anläggningstillgångar har delats upp på betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. |
| - Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar |
| Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. |
| - Tillämpade avskrivningstider: | | | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | 5-10 | år | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867612 (21)
| Andelar i koncernföretag, intresseföretag, gemensamt styrda företag och företag som det finns ägarintresse i |
Andelar i dotterföretag redovisas i enlighet med kapitel 9 BFNAR 2012:1 (4 kap. 3 § första stycket Årsredovisningslagen). Aktieägartillskott redovisas enligt kapitel 6 BFNAR 2012:1. Lämnade aktieägartillskott redovisas som en ökning av andelens redovisade värde. Återbetalning av lämnat tillskott redovisas som en minskning av andelens redovisade värde. Nedskrivning av värdet på andelar i dotterföretag sker enligt 4 kap. 5 § första, andra och fjärde styckena Årsredovisningslagen via resultat räkningen om det kan antas att värdenegången är bestående. Andelar i intresseföretag redovisas i enlighet med kapitel 14 BFNAR 2012:1 (4 kap. 3 a § Årsredovisningslagen).
Aktieägartillskott redovisas enligt kapitel 6 BFNAR 2012:1. Lämnade aktieägartillskott redovisas som en ökning av andelens redovisade värde. Återbetalning av lämnat tillskott redovisas som en minskning av andelens redovisade värde. Nedskrivning av värdet på andelar i intresseföretag sker enligt 4 kap. 5 § första, andra och fjärde styckena Årsredovisningslagen via resultaträkningen om det kan antas att värdenegången är bestående. |
| Koncernbidrag och aktieägartillskott |
| Erhållna och lämnade koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition. |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867613 (21)
| Finansiella instrument |
| Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet kapitel 11 (Finansiella instrument värderade utifrån anskaffnlngsvärdet) i BFNAR2012:1. |
Redovisning i och borttagning från balansräkningen
En finansiell tillgång eller finansiell skuld tas upp i balansräkningen när företaget blir part i instrumentetsavtalsmässiga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången har upphört eller reglerats. Detsamma gäller när de risker och fördelar som är förknippade med innenhavet i allt väsentligt överförs till annan part och företaget inte längre har kontroll över den finansiella tillgången. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgjorts eller upphört. |
Värdering av finansiella tillgångar
Finansiella tillgångar värderas vid första redovisningstillfället till anskaffningsvärde, inklusive eventuella transaktionsutgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången. |
| Finansiella omsättningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. |
| Kundfordringar och övriga fordringar som utgör omsättningstillgångar värderas individuellt till det belopp som beräknas inflyta. |
| Finansiella anläggningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till anskaffningsvärdet med avdrag för eventuella nedskrivningar och med tillägg för eventuella uppskrivningar: |
| - Räntebärande finansiella tillgångar värderas enligt upplupet anskaffningsvärde med tillämpning av effektivräntemetoden. |
| - Andelar i dotterföretag, intresseföretag och gemensamt styrda företag redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. |
Värdering av finansiella skulder
Finansiella skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde. Utgifter som är direkt hänförliga till upptagande av lån korrigerar lånets anskaffningsvärde och periodiseras enligt effektivräntemetoden.
|
| Varulager |
Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärdet avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att eventuell inkurans i varulagret har beaktats.
|
| Kassaflödesanalys |
Kassaflödesanalysen har upprättats enligt den direkta metoden.
Företaget har under året börjat redovisa finansiell leasing i balansräkningen för koncernen. I upprättandet av kassaflödesanalysen har beaktats påverkan från redovisning av finansiell leasing och jämförelseåret har räknats om utifrån detta.
|
| Not 2. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut |
Inga väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut har inträffat.
|
Klättercentret Stockholm AB
556643-867614 (21)
| Not 3. Uppgift om moderföretag och koncernredovisning | | | | | | | |
| Moderföretagse-mem-base:ForetagTypModerforetagMember | | | | | | | |
| Namn | Flomation Holding ltd | | | | | | |
| Organisationsnummer | HE239613 | | | | | | |
| Säte | Cypern | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 4. Offentliga bidrag | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-05-01 | 2022-05-01 | 2023-05-01 | 2022-05-01 |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Stöd för korttidsarbete | | | | 0 | 32 708 | 0 | 32 708 |
| Övrigt | | | | 17 838 | 44 888 | 17 838 | 29 989 |
| | | | | | | |
| Not 5. Inköp och försäljning mellan koncernföretag | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-05-01 | 2022-05-01 | 2023-05-01 | 2022-05-01 |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Årets försäljning till koncernföretag | | | | 0 | 0 | 2 803 772 | 2 214 636 |
| | | | | | | |
| Not 6. Arvode till revisorer | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-05-01 | 2022-05-01 | 2023-05-01 | 2022-05-01 |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| KPMG AB | | | | | | | |
| Revisionsuppdragse-mem-base:RevisorerRevisionsforetagUppdragRevisionsuppdragMember | | | | 0 | 128 739 | 0 | 57 789 |
| DelsummaANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 0 | 128 739 | 0 | 57 789 |
| | | | | | | |
| Göteborgs Revision KB | | | | | | | |
| Revisionsuppdragse-mem-base:RevisorerRevisionsforetagUppdragRevisionsuppdragMember | | | | 435 000 | 300 000 | 250 000 | 150 000 |
| DelsummaANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 435 000 | 300 000 | 250 000 | 150 000 |
| | | | | | | |
| Summa | | | | 435 000 | 428 739 | 250 000 | 207 789 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867615 (21)
| Not 7. Leasingavtal | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-05-01 | 2022-05-01 | 2023-05-01 | 2022-05-01 |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Operationell leasing - leasetagare | | | | | | | |
| Räkenskapsårets kostnadsförda leasingavgifter | | | | 25 701 179 | 20 310 884 | 16 193 472 | 15 107 669 |
| | | | | | | |
| Framtida minimileaseavgifter - Inom ett år | | | | 29 938 604 | 17 995 232 | 15 884 824 | 13 422 545 |
| Framtida minimileaseavgifter - Senare än ett år men inom fem år | | | | 106 163 004 | 56 215 432 | 53 644 572 | 35 139 092 |
| Framtida minimileaseavgifter - Senare än fem år | | | | 91 207 106 | 78 914 344 | 56 208 830 | 58 025 000 |
| Summa | | | | 227 308 714 | 153 125 008 | 125 738 226 | 106 586 637 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-05-01 | 2022-05-01 | 2023-05-01 | 2022-05-01 |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Medelantalet anställda | | | | | | | |
| Män | | | | 64 | 60 | 41 | 41 |
| Kvinnor | | | | 58 | 47 | 35 | 32 |
| Medelantalet anställda | | | | 122 | 107 | 76 | 73 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-05-01 | 2022-05-01 | 2023-05-01 | 2022-05-01 |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Styrelseledamöter | | | | | | | |
| Män | | | | 5 | 5 | 2 | 2 |
| Kvinnor | | | | 1 | 1 | 15 | 1 |
| Antal styrelseledamöter | | | | 6 | 6 | 17 | 3 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867616 (21)
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-05-01 | 2022-05-01 | 2023-05-01 | 2022-05-01 |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare | | | | | | | |
| Män | | | | 5 | 5 | 2 | 2 |
| Kvinnor | | | | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Antal ledande befattningshavare | | | | 6 | 6 | 3 | 3 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-05-01 | 2022-05-01 | 2023-05-01 | 2022-05-01 |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Löner och andra ersättningar | | | | | | | |
| Styrelsen och verkställande direktören | | | | 2 930 508 | 2 985 750 | 1 270 508 | 1 621 904 |
| Övriga anställda | | | | 39 163 296 | 35 666 244 | 26 350 812 | 25 657 240 |
| Summa | | | | 42 093 804 | 38 651 994 | 27 621 320 | 27 279 144 |
| | | | | | | |
| Sociala kostnader inklusive pensionskostnader | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-05-01 | 2022-05-01 | 2023-05-01 | 2022-05-01 |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Pensionskostnader | | | | | | | |
| Styrelsen och verkställande direktören | | | | 320 104 | 293 976 | 221 000 | 209 164 |
| Övriga anställda | | | | 1 635 420 | 1 429 899 | 1 275 405 | 1 156 225 |
| Summa pensionskostnader | | | | 1 955 524 | 1 723 875 | 1 496 405 | 1 365 389 |
| Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal | | | | 13 743 704 | 11 483 713 | 9 077 011 | 8 051 086 |
| Summa | | | | 15 699 228 | 13 207 588 | 10 573 416 | 9 416 475 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867617 (21)
| Not 9. Skatt på årets resultat | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-05-01 | 2022-05-01 | 2023-05-01 | 2022-05-01 |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Aktuell skatt | | | | 300 533 | 405 931 | 300 533 | 0 |
| Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader | | | | 434 675 | 225 746 | 0 | 0 |
| Summa | | | | 735 208 | 631 677 | 300 533 | 0 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-05-01 | 2022-05-01 | 2023-05-01 | 2022-05-01 |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Avstämning av effektiv skattesats | | | | | | | |
| Resultat före skatt | | | | -2 153 450 | -1 199 744 | 1 007 075 | 164 901 |
| Gällande skattesats (%) | | | | 20,6 | 20,6 | 20,6 | 20,6 |
| Skatt enligt gällande skattesats | | | | -443 611 | -247 147 | 207 457 | 33 970 |
Väsentlig post som har påverkat sambandet
mellan räkenskapsårets skattekostnad/intäkt | | | | | | | |
| Ej avdragsgilla kostnader | | | | 103 619 | 33 419 | 94 216 | 23 806 |
| Ej skattepliktiga intäkter | | | | -11 312 | -2 148 | -9 057 | -63 626 |
| Schablonintäkt periodiseringsfonder | | | | 13 774 | 7 708 | 7 917 | 5 850 |
| Korrigeringsfaktor periodiseringsfonder | | | | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ej nyttjat skattemässigt underskott | | | | 1 072 778 | 839 319 | 0 | 0 |
| Nyttjat skattemässigt underskott | | | | 0 | -64 | 0 | 0 |
| Övrigt | | | | -40 | 590 | 0 | 0 |
| Redovisad effektiv skatt | | | | 735 208 | 631 677 | 300 533 | 0 |
| Redovisad effektiv skatt i procent (%) | | | | -34,1 | -52,7 | 29,8 | 0,0 |
| | | | | | | |
| Not 10. Goodwill | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Rörelseförvärv | | | | 4 399 135 | 0 | 0 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 4 399 135 | 0 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Årets avskrivningar | | | | -256 616 | 0 | 0 | 0 |
| Utgående avskrivningar | | | | -256 616 | 0 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | 4 142 519 | 0 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867618 (21)
| Not 11. Inventarier, verktyg och installationer | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 52 276 313 | 44 161 412 | 25 988 174 | 22 978 730 |
| Inköp | | | | 14 657 942 | 8 114 901 | 1 191 336 | 3 009 444 |
| Försäljningar/utrangeringar | | | | -2 407 672 | 0 | 0 | 0 |
| Omklassificeringar | | | | 262 963 | 0 | 0 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 64 789 546 | 52 276 313 | 27 179 510 | 25 988 174 |
| | | | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -31 883 012 | -26 919 809 | -20 037 507 | -18 412 603 |
| Försäljningar/utrangeringar | | | | 1 709 397 | 0 | 0 | 0 |
| Omklassificeringar | | | | 55 213 | 0 | 0 | 0 |
| Årets avskrivningar | | | | -5 991 016 | -4 963 203 | -1 828 053 | -1 624 904 |
| Utgående avskrivningar | | | | -36 109 418 | -31 883 012 | -21 865 560 | -20 037 507 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | 28 680 128 | 20 393 301 | 5 313 950 | 5 950 667 |
| | | | | | | |
| Not 12. Andelar i koncernföretag | | | | | | | |
| | | | | | Moderföretaget | |
| | | | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | | | 16 180 000 | 12 120 000 |
| Inköp | | | | | | 37 500 | 0 |
| Lämnade aktieägartillskott | | | | | | 8 800 000 | 4 060 000 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | | | 25 017 500 | 16 180 000 |
| | | | | | | |
| Ingående nedskrivningar | | | | | | -4 570 000 | -4 570 000 |
| Utgående nedskrivningar | | | | | | -4 570 000 | -4 570 000 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | | | 20 447 500 | 11 610 000 |
| | | | | | | |
| Företagets namn | Org.nr. | Säte | Antal
andelar | Eget
kapital
(tkr) | Årets
resultat
(tkr) | Kapital-
andel
(%) | Rösträtts-
andel
(%) | Redovisat
värde
(tkr) |
| Klättercentret Skåne AB | 559032-9784 | Malmö | 300 | 3 602 | -58 | 60,0 | 60,0 | 930 |
| Klättercentret Uppsala AB | 559100-5631 | Uppsala | 500 | 6 115 | 2 | 100,0 | 100,0 | 3 580 |
| Klättercentret Västerås AB | 559155-8878 | Västerås | 500 | 981 | -3 249 | 80,0 | 80,0 | 11 300 |
| Klättercentret Göteborg AB | 559421-0378 | Göteborg | 375 | 2 684 | -1 966 | 75,0 | 75,0 | 4 638 |
| | | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867619 (21)
| Not 13. Andra långfristiga värdepappersinnehav | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 14 291 | 14 291 | 14 291 | 0 |
| Omklassificeringar | | | | 0 | 0 | 0 | 14 291 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 14 291 | 14 291 | 14 291 | 14 291 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | 14 291 | 14 291 | 14 291 | 14 291 |
| | | | | | | |
| Not 14. Andra långfristiga fordringar | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 35 915 | 336 491 | 32 303 | 61 564 |
| Tillkommande fordringar | | | | 88 202 | 0 | 21 535 | 0 |
| Reglerade fordringar | | | | -35 915 | -300 576 | -32 303 | -29 261 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 88 202 | 35 915 | 21 535 | 32 303 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | 88 202 | 35 915 | 21 535 | 32 303 |
| | | | | | | |
| Not 15. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Förutbetalda hyreskostnader | | | | 5 183 887 | 3 787 574 | 2 486 171 | 2 311 538 |
| Övriga poster | | | | 2 292 861 | 2 273 946 | 1 558 025 | 1 476 976 |
| Summa | | | | 7 476 748 | 6 061 520 | 4 044 196 | 3 788 514 |
| | | | | | | |
| Not 16. Förslag till resultatdisposition | | | | | |
| | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 11 416 356 | | | |
| Årets resultat | | 706 542 | | | |
| Summa | | 12 122 898 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 12 122 898 | | | |
| Summa | | 12 122 898 | | | |
| | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867620 (21)
| Not 17. Upplysningar om aktiekapital m.m. | | | | | | | |
| | | | | | Moderföretaget | |
| | | | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Stamaktier | | | | | | | |
| Kvotvärde per aktieslag | | | | | | 100,00 | 100,00 |
| Antal aktier | | | | | | 1 000 | 1 000 |
| | | | | | | |
| Not 18. Uppskjuten skatteskuld | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Specifikation uppskjuten skatteskuld | | | | | | | |
| Obeskattade reserver | | | | | | | |
| Temporär skillnad | | | | 4 956 181 | 4 021 180 | 0 | 0 |
| Skatteskuld | | | | 1 020 973 | 828 363 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Finansiell leasing | | | | | | | |
| Temporär skillnad | | | | 4 327 845 | 3 568 344 | 0 | 0 |
| Skatteskuld | | | | 891 536 | 735 079 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Summa specifikation uppskjuten skatteskuld | | | | 1 912 509 | 1 563 442 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Not 19. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Upplupna semesterlöner | | | | 4 270 007 | 3 736 836 | 3 202 667 | 2 994 088 |
| Upplupna sociala avgifter | | | | 1 341 635 | 1 174 113 | 1 006 278 | 940 742 |
| Övriga poster | | | | 3 201 296 | 3 398 244 | 1 858 927 | 2 213 047 |
| Summa | | | | 8 812 938 | 8 309 193 | 6 067 872 | 6 147 877 |
| | | | | | | |
| Not 20. Ställda säkerheter och eventualförpliktelser | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Ställda säkerheter för företagets egen räkning | | | | | | | |
| För egna skulder och avsättningar | | | | | | | |
| Företagsinteckningarse-mem-base:StalldaSakerheterForetagsinteckningarMember | | | | 28 000 000 | 24 000 000 | 15 400 000 | 15 400 000 |
| Andra ställda säkerheterse-mem-base:StalldaSakerheterAndraStalldaSakerheterMember | | | | 3 700 000 | 5 200 000 | 3 700 000 | 3 700 000 |
| | | | | | | |
| Andra ställda säkerheter avser bankgarantier. |
| Summa ställda säkerheter | | | | 31 700 000 | 29 200 000 | 19 100 000 | 19 100 000 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867621 (21)
| Not 21. Justering för poster som inte ingår i kassaflödet m.m. | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Avskrivningar och nedskrivningar | | | | 6 247 677 | 4 963 205 | 1 828 053 | 1 624 904 |
| Övrigt | | | | 0 | 0 | 5 | 0 |
| SummaANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 6 247 677 | 4 963 205 | 1 828 058 | 1 624 904 |
| | | | | | | |
| Not 22. Sammansättning av likvida medel | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2024-04-30 | 2023-04-30 | 2024-04-30 | 2023-04-30 |
| Disponibla tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut | | | | 6 444 090 | 14 857 007 | 4 622 558 | 8 725 297 |
| | | | | | | |