Klättercentret Stockholm AB
556643-86761 (21)
Årsredovisning och koncernredovisning
Klättercentret Stockholm AB
Organisationsnummer: 556643-8676
Räkenskapsår:
2022-05-01 -
2023-04-30
Styrelsen avger följande årsredovisning och koncernredovisning.
| Innehåll |
Sida |
|
Förvaltningsberättelse |
2
|
|
Resultaträkning |
5
|
|
Balansräkning |
6
|
|
Kassaflödesanalys |
9
|
|
Noter |
10
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Företagets säte: Stockholm
Fastställelseintyg
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-10-31.
Jag intygar att koncernens resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-10-31.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
Klättercentret Stockholm AB
556643-86762 (21)
| Viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
| Verksamhetens art och inriktning |
Klättercentret Stockholm AB bedriver sedan år 2003 klätter- och kursverksamhet, café, samt butik i anläggningar utformade för träning och friskvård. Bolaget har sitt säte i Stockholms kommun.
Klättercentrets vision är att göra klättring till en folksport. Just nu är vi sju anläggningar i koncernen som arbetar med att skapa tillgänglighet till folksporten klättring. Anläggningarna i Stockholm finns i Solna, på Telefonplan, i Kista/Akalla, samt i Gallerian i city. Utöver det har vi en anläggning i Uppsala samt de delägda anläggningar i Malmö och Västerås.
|
| Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget |
Klättercentret Stockholm AB är ett dotterbolag och ägs till 75% av det Cypriotiska bolaget Flomation Ltd.
|
| Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
Under året 2022/2023 har administrativa roller, som föregående år (2021/2022) var i operativ verksamhet som en del av Covid-19-hanteringen, återgått till sina ordinarie roller. Det har påverkat kostnaderna, vilket i sin tur har resulterat i ett lägre resultat för året.
Som så många gånger tidigare har Klättercentret varit värd för ett SM och denna gång Boulder SM i Akalla. Det var ett samarbete med Solna Klätterklubb och vi hade många tävlande i både dam- och herrklass på plats. Vidare justerades beslutet att avsluta den tillfälliga anläggningen i Gallerian på Hamngatan i Stockholm och anläggningen har drivits vidare enligt avtal med ett år i taget. Under sommaren 2022 byggde vi ut anläggningen på Telefonplan i ny lokalyta. Förutom mer klättervägg så tillkom även medarbetarytor såsom större kontor och personalrum. Vi öppnade den nya hallen i augusti och tillbyggnaden förväntas möjliggöra fler kundbesök. Under våren 2023 genomfördes också några kampanjer för att uppmärksamma Klättercentrets 20 år i branschen.
Ett projekt av stor betydelse för verksamheten har varit att förbereda och genomföra bytet av affärssystem (kassa, bokning, lager). Projektet har dock försenats något och go-live fick planeras om till tidigt maj (2023).
Medarbetarna
Vi fortsätter att utveckla våra medarbetare i chefs- och ansvarsleden med syftet att involvera och decentralisera. Bland annat så har en regionchef tillsats för Stockholm och Uppsala, samt en koncernchef. Den växande koncernorganisationen har gjort det lämpligt att bilda en region för att strukturera upp och samordna vissa delar av de operativa verksamheterna. Vi har också anställt en löneadministratör på deltid.
|
Klättercentret Stockholm AB
556643-86763 (21)
| Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer |
Under det kommande året löper flera leasingavtal hänförbara till anläggningen i Akalla ut. Det kommer att påverka den totala kostnadsmassan. Även i det delägda bolaget i Västerås löper leasingavtal ut under året.
Bytet av affärssystem till BRP Cloud förväntas föra med sig en hel del arbete den kommande tiden, men kommer också på ett positivt sätt påverka driftsäkerheten av kassorna och arbetsmiljön i receptionerna.
Prisökningar i bland annat Europa vad gäller produkter vi säljer och material vi använder i verksamheten, samt pågående inflation, påverkar köpkraften hos våra kunder. Att fortsätta med noggrann ekonomisk planering i verksamheterna är därför av stor vikt. Framåt kommer vi också att, med målet att få klättring att växa, fokusera på att skapa tillväxt av klättrare, och samtidigt behålla de befintliga. Vi kommer även att, genom Skåne-bolaget, etablera en verksamhet i Helsingborg under året.
Firandet av Klättercentrets 20-årsjubileum kommer att, tillsammans med våra kunder, fortsätta under hösten genom en serie events och festligheter.
|
| Flerårsöversikt Koncernen | | | | | |
| | 2022-05-01
-2023-04-30 | 2021-05-01
-2022-04-30 | 2020-05-01
-2021-04-30 | 2019-05-01
-2020-04-30 |
| Nettoomsättning (kr) | | 103 528 613 | 98 287 567 | 83 673 176 | 91 022 021 |
| Resultat efter finansiella poster (kr) | | -1 199 744 | 5 421 151 | 861 572 | 4 840 924 |
| Balansomslutning (kr) | | 50 473 618 | 47 297 459 | 31 117 635 | 28 288 747 |
| Soliditet (%) | | 31,6 | 37,6 | 35,5 | 39,7 |
| Flerårsöversikt Moderföretaget | | | | | |
| | 2022-05-01
-2023-04-30 | 2021-05-01
-2022-04-30 | 2020-05-01
-2021-04-30 | 2019-05-01
-2020-04-30 |
| Nettoomsättning (kr) | | 68 453 810 | 66 181 228 | 58 468 931 | 67 174 767 |
| Resultat efter finansiella poster (kr) | | 9 401 | 6 397 188 | 2 472 215 | 3 485 085 |
| Balansomslutning (kr) | | 35 396 385 | 29 962 854 | 24 033 521 | 21 696 946 |
| Soliditet (%) | | 38,8 | 45,1 | 47,8 | 45,6 |
Företaget har under året börjat redovisa finansiell leasing i balansräkningen för koncernen. Föregående års nyckeltal har omräknats, men inte tidigare års nyckeltal. Förändringen innebär att anläggningstillgångar ökat med 12 502 (10 227) tkr, att skulder ökat med 9 669
(8 264) tkr och att eget kapital ökat med 2 833 (1 963) tkr.
|
Klättercentret Stockholm AB
556643-86764 (21)
Förändringar i eget kapital - Koncernen | | | | | |
| Aktie-
kapital | Reserver | Balanserat resultat
inklusive årets resultat | Innehav utan best.
inflytande | Totalt |
| Belopp vid årets ingång | 100 000 | 150 | 15 468 919 | 2 197 412 | 17 766 481 |
| Övriga justeringarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | 432 | | 432 |
| Förändring finansiell leasingANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | 8 712 | -8 712 | 0 |
| Årets resultat | | | -1 626 708 | -204 713 | -1 831 421 |
| Belopp vid årets utgång | 100 000 | 150 | 13 851 355 | 1 983 987 | 15 935 492 |
Förändringar i eget kapital - Moderföretaget | | | | | |
| Aktie-
kapital | Reservfond | Balanserat
resultat | Årets
resultat | Summa |
| Belopp vid årets ingång | 100 000 | 150 | 9 243 671 | 2 007 784 | 11 351 605 |
| Balanseras i ny räkning | | | 2 007 784 | -2 007 784 | 0 |
| Årets resultat | | | | 164 901 | 164 901 |
| Belopp vid årets utgång | 100 000 | 150 | 11 251 455 | 164 901 | 11 516 506 |
| Resultatdisposition | | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 11 251 455 | | | |
| Årets resultat | | 164 901 | | | |
| Summa | | 11 416 356 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 11 416 356 | | | |
| Summa | | 11 416 356 | | | |
| | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86765 (21)
Resultaträkning | | | | koncernens resultaträkning | | moderföretagets resultaträkning | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2022-05-01 | 2021-05-01 | 2022-05-01 | 2021-05-01 |
| | | 1 2 | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| | | 3 | | | | |
| Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | | | | |
| Nettoomsättning | | | | 103 528 613 | 98 287 567 | 68 453 810 | 66 181 228 |
Förändring av lager av färdiga varor, av varor under
tillverkning och pågående arbeten för annans räkning | | | | -617 924 | 0 | -517 473 | 0 |
| Övriga rörelseintäkter | | | 4 | 2 055 061 | 1 850 947 | 829 515 | 588 942 |
| Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | 104 965 750 | 100 138 514 | 68 765 852 | 66 770 170 |
| | | | | | | |
| Rörelsekostnader | | | 5 | | | | |
| Råvaror och förnödenheter | | | | -2 888 503 | 0 | 0 | 0 |
| Handelsvaror | | | | -5 649 667 | -8 231 698 | -4 882 629 | -5 032 644 |
| Övriga externa kostnader | | | 6 7 | -39 072 603 | -34 497 938 | -25 071 751 | -20 665 345 |
| Personalkostnader | | | 8 | -52 434 797 | -47 068 646 | -37 052 134 | -33 076 408 |
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar | | | | -4 963 205 | -4 170 496 | -1 624 906 | -1 440 325 |
| Summa rörelsekostnader | | | | -105 008 775 | -93 968 778 | -68 631 420 | -60 214 722 |
| | | | | | | |
| Rörelseresultat | | | | -43 025 | 6 169 736 | 134 432 | 6 555 448 |
| | | | | | | |
| Resultat från finansiella poster | | | | | | | |
| Resultat från andelar i koncernföretag | | | | 0 | 0 | 300 000 | 0 |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | | | | 12 307 | 778 | 8 866 | 778 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | | | | -1 169 026 | -749 363 | -433 897 | -159 038 |
| Summa resultat från finansiella poster | | | | -1 156 719 | -748 585 | -125 031 | -158 260 |
| | | | | | | |
| Resultat efter finansiella poster | | | | -1 199 744 | 5 421 151 | 9 401 | 6 397 188 |
| | | | | | | |
| Bokslutsdispositioner | | | | | | | |
| Erhållna koncernbidrag | | | | 0 | 0 | 244 700 | 0 |
| Lämnade koncernbidrag | | | | 0 | 0 | 0 | -3 851 647 |
| Förändring av överavskrivningar | | | | | | -89 200 | 0 |
| Summa bokslutsdispositioner | | | | 0 | 0 | 155 500 | -3 851 647 |
| | | | | | | |
| Resultat före skatt | | | | -1 199 744 | 5 421 151 | 164 901 | 2 545 541 |
| Skatt på årets resultat | | | 9 | -631 677 | -734 414 | 0 | -537 757 |
| Årets resultat | | | | -1 831 421 | 4 686 737 | 164 901 | 2 007 784 |
| Årets resultat hänförligt till moderföretagets ägare | | | | -1 626 708 | 4 364 591 | | |
| Årets resultat hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande | | | | -204 713 | 322 146 | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86766 (21)
Balansräkning | | | | koncernens balansräkning | | moderföretagets balansräkning | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| TILLGÅNGAR | | | 1 | | | | |
| Materiella anläggningstillgångar | | | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | | 10 | 20 393 301 | 17 241 603 | 5 950 667 | 4 566 127 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | | | | 20 393 301 | 17 241 603 | 5 950 667 | 4 566 127 |
| | | | | | | |
| Finansiella anläggningstillgångar | | | | | | | |
| Andelar i koncernföretag | | | 11 | | | 11 610 000 | 7 550 000 |
| Andra långfristiga värdepappersinnehav | | | 12 | 14 291 | 14 291 | 14 291 | 0 |
| Andra långfristiga fordringar | | | 13 | 35 915 | 336 491 | 32 303 | 61 564 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | | | | 50 206 | 350 782 | 11 656 594 | 7 611 564 |
| Summa anläggningstillgångar | | | | 20 443 507 | 17 592 385 | 17 607 261 | 12 177 691 |
| | | | | | | |
| Varulager m.m. | | | | | | | |
| Färdiga varor och handelsvaror | | | | 4 528 024 | 4 627 293 | 2 382 580 | 2 643 274 |
| Summa varulager m.m. | | | | 4 528 024 | 4 627 293 | 2 382 580 | 2 643 274 |
| | | | | | | |
| Kortfristiga fordringar | | | | | | | |
| Kundfordringar | | | | 1 868 228 | 1 346 760 | 1 116 212 | 844 294 |
| Aktuell skattefordran | | | | 0 | 0 | 0 | 56 220 |
| Övriga fordringar | | | | 2 715 332 | 1 436 351 | 1 776 522 | 475 702 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | 14 | 6 061 520 | 5 252 509 | 3 788 514 | 2 955 852 |
| Summa kortfristiga fordringar | | | | 10 645 080 | 8 035 620 | 6 681 248 | 4 332 068 |
| | | | | | | |
| Kassa och bank | | | | | | | |
| Kassa och bank | | | | 14 857 007 | 17 042 161 | 8 725 296 | 10 809 821 |
| Summa kassa och bank | | | | 14 857 007 | 17 042 161 | 8 725 296 | 10 809 821 |
| Summa omsättningstillgångar | | | | 30 030 111 | 29 705 074 | 17 789 124 | 17 785 163 |
| | | | | | | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | | | | 50 473 618 | 47 297 459 | 35 396 385 | 29 962 854 |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86767 (21)
Balansräkning | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 1 | | | | |
| | | | | | | |
| Eget kapital | | | 15 | | | | |
| Eget kapital hänförligt till moderföretagets ägare | | | | | | | |
| Aktiekapital | | | | 100 000 | 100 000 | | |
| Reserver | | | | 150 | 150 | | |
| Balanserat resultat inklusive årets resultat | | | | 13 851 355 | 15 468 919 | | |
| Eget kapital hänförligt till moderföretagets ägare | | | | 13 951 505 | 15 569 069 | | |
| Innehav utan bestämmande inflytande | | | | 1 983 987 | 2 197 412 | | |
| Summa eget kapital | | | | 15 935 492 | 17 766 481 | | |
| | | | | | | |
| Bundet eget kapital | | | | | | | |
| Aktiekapital | | | 16 | | | 100 000 | 100 000 |
| Reservfond | | | | | | 150 | 150 |
| Summa bundet eget kapital | | | | | | 100 150 | 100 150 |
| | | | | | | |
| Fritt eget kapital | | | | | | | |
| Balanserat resultat | | | | | | 11 251 455 | 9 243 671 |
| Årets resultat | | | | | | 164 901 | 2 007 784 |
| Summa fritt eget kapital | | | | | | 11 416 356 | 11 251 455 |
| Summa eget kapital | | | | | | 11 516 506 | 11 351 605 |
| | | | | | | |
| Obeskattade reserver | | | | | | | |
| Periodiseringsfonder | | | | | | 1 467 000 | 1 467 000 |
| Ackumulerade överavskrivningar | | | | | | 1 346 481 | 1 257 281 |
| Summa obeskattade reserver | | | | | | 2 813 481 | 2 724 281 |
| | | | | | | |
| Avsättningar | | | | | | | |
| Uppskjuten skatteskuld | | | 17 | 1 563 442 | 1 228 080 | 0 | 0 |
| Summa avsättningar | | | | 1 563 442 | 1 228 080 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Långfristiga skulder | | | | | | | |
| Övriga skulder till kreditinstitut | | | | 2 131 945 | 1 466 667 | 1 687 500 | 0 |
| Övriga skulder | | | | 8 603 868 | 9 255 349 | 1 500 000 | 1 500 000 |
| Summa långfristiga skulder | | | | 10 735 813 | 10 722 016 | 3 187 500 | 1 500 000 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86768 (21)
| Kortfristiga skulder | | | | | | | |
| Övriga skulder till kreditinstitut | | | | 1 290 156 | 533 333 | 750 000 | 0 |
| Förskott från kunder | | | | 373 503 | 2 528 024 | 249 455 | 1 674 225 |
| Leverantörsskulder | | | | 7 927 947 | 4 575 698 | 5 436 146 | 2 358 740 |
| Skulder till koncernföretag | | | | 0 | 0 | 3 700 312 | 3 343 170 |
| Aktuella skatteskulder | | | | 349 746 | 285 353 | 15 863 | 0 |
| Övriga skulder | | | | 3 988 326 | 2 357 874 | 1 579 245 | 1 709 958 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | 18 | 8 309 193 | 7 300 600 | 6 147 877 | 5 300 875 |
| Summa kortfristiga skulder | | | | 22 238 871 | 17 580 882 | 17 878 898 | 14 386 968 |
| | | | | | | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 19 | 50 473 618 | 47 297 459 | 35 396 385 | 29 962 854 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-86769 (21)
Kassaflödesanalys | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | Not | 2022-05-01 | 2021-05-01 | 2022-05-01 | 2021-05-01 |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Den löpande verksamheten | | | | | | | |
| Rörelseresultat | | | | -43 025 | 6 169 736 | 134 432 | 6 555 448 |
| Justering för poster som inte ingår i kassaflödet | | | 20 | 4 963 205 | 4 170 496 | 1 624 904 | 1 440 325 |
| Erhållen ränta | | | | 12 307 | 778 | 8 866 | 778 |
| Erlagd ränta | | | | -1 169 026 | -749 363 | -433 897 | -159 038 |
| Betald inkomstskatt | | | | -231 922 | -1 344 003 | 72 083 | -1 105 152 |
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändringar av rörelsekapital | | | | 3 531 539 | 8 247 644 | 1 406 388 | 6 732 361 |
| | | | | | | |
| Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital | | | | | | | |
| Ökning/minskning varulager och pågående arbeten | | | | 99 269 | -844 627 | 260 694 | -199 005 |
| Ökning/minskning av rörelsefordringar | | | | -2 609 030 | -217 339 | -2 405 400 | 4 138 719 |
| Ökning/minskning av rörelseskulder | | | | 3 836 773 | 2 886 643 | 2 546 476 | 581 073 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | | | | 4 858 551 | 10 072 321 | 1 808 158 | 11 253 148 |
| | | | | | | |
| Investeringsverksamheten | | | | | | | |
| Lämnade kapitaltillskott | | | | 0 | 0 | -3 350 000 | -6 500 000 |
| Förvärv av materiella anläggningstillgångar | | | | -8 009 559 | -3 033 340 | -3 009 444 | -58 528 |
| Förändring av finansiella anläggningstillgångarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 300 576 | 594 202 | 29 261 | 184 236 |
| Avyttring/amortering av finansiella anläggningstillgångar | | | | 0 | 0 | 0 | 10 000 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | | | | -7 708 983 | -2 439 138 | -6 330 183 | -6 364 292 |
| | | | | | | |
| Finansieringsverksamheten | | | | | | | |
| Erhållna tillskott | | | | 0 | 1 000 000 | 0 | 0 |
| Upptagna lån | | | | 665 278 | 0 | 3 000 000 | 0 |
| Amortering av skuld | | | | 0 | -449 302 | -562 500 | 0 |
| Ökning/minskning av kortfristiga finansiella skulder | | | | 0 | -664 377 | 0 | 0 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | | | | 665 278 | -113 679 | 2 437 500 | 0 |
| | | | | | | |
| Årets kassaflöde | | | | -2 185 154 | 7 519 504 | -2 084 525 | 4 888 856 |
| Likvida medel vid årets början | | | | 17 042 161 | 9 522 657 | 10 809 817 | 5 920 961 |
| Likvida medel vid årets slut | | | 21 | 14 857 007 | 17 042 161 | 8 725 292 | 10 809 817 |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867610 (21)
Noter | | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper | | | | | | | |
| Redovisnings- och värderingsprinciper |
| Årsredovisningen upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och för första gången Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). |
| Koncernredovisning |
Koncernredovisningen är upprättad enligt förvärvsmetoden. Koncernredovisningen omfattar moderföretaget samt dess dotterföretag. Med dotterföretag avses de företag i vilka moderföretaget, direkt eller indirekt, har ett bestämmande inflytande. I normalfallet avser detta företag där moderföretaget innehar mer än 50 % av rösterna. I koncernredovisningen ingår dotterföretagen från den dagen koncernen erhåller bestämmande inflytande tills den dag det inte längre föreligger. Dotterföretagens redovisningsprinciper överensstämmer med koncernens redovisningsprinciper i övrigt.
I koncernredovisningen faller koncernföretagens bokslutsdispositioner bort och ingår i det redovisade resultatet efter avdrag för uppskjuten skatt. Detta innebär att koncernföretagens obeskattade reserver i koncernens balansräkning fördelas mellan uppskjuten skatteskuld och eget kapital.
Minoritetens andel av årets resultat redovisas direkt i anslutning till Årets resultat samt att eget kapital som hänför sig till minoriteten återfinns på en separat rad i koncernens egna kapital. |
| Byte av redovisningsprincip |
Företaget har under året börjat redovisa finansiell leasing i balansräkningen för koncernen. Föregående års nyckeltal har omräknats, men inte tidigare års nyckeltal. Förändringen innebär att anläggningstillgångar ökat med 12 502 (10 227) tkr, att skulder ökat med 9 669 (8 264) tkr och att eget kapital ökat med 2 833 (1 963) tkr.
|
| Intäkter |
Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Ersättning i form av ränta, royalty eller utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att företaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen och när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Ränta redovisas som intäkt enligt den så kallade effektivräntemetoden. Royalty periodiseras i enlighet upplysningar med den aktuella överenskommelsens ekonomiska innebörd. Utdelning redovisas företagets rätt till betalning är säkerställd. |
| Offentliga bidrag |
| Offentliga bidrag redovisas som intäkt då den framtida prestation som krävs för att erhålla bidraget utförs. I de fall bidraget erhålls innan prestationen utförts, redovisas bidraget som skuld i balansräkningen. Offentliga bidrag värderas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867611 (21)
| Ersättningar till anställda |
| Ersättningar till anställda avser alla typer av ersättningar som koncernen lämnar till de anställda. Koncernens ersättningar innefattar bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och ersättningar efter avslutad anställning (pensioner). Redovisning sker i takt med intjänandet. Ersättningar till anställda efter avslutad anställning avser avgiftsbestämda eller förmånsbestämda pensionsplaner. Som avgiftsbestämda planer klassificeras planer där fastställda avgifter betalas och det inte finns förpliktelser, vare sig legala eller informella, att betala något ytterligare, utöver dessa avgifter. Övriga planer klassificeras som förmånsbestämda pensionsplaner. |
| Skatter |
Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital.
Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån per den skattesats som gäller per balansdagen.
Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.
Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån beslutad skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjutna skattefordringar reduceras till den del det inte är sannolikt att den underliggande skattefordran kommer att kunna realiseras inom en överskådlig framtid. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning. |
| Leasing |
Leasingavtal klassificeras som finansiella eller operationella leasingavtal. Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilka de risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal.
I juridisk person redovisas samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.
Finansiella leasingavtal i koncernredovisningen
Vid det första redovisningstillfället redovisas en tillgång och skuld i balansräkningen. Vid efterföljande redovisningstillfällen fördelas minimileasingavgifterna på ränta och amortering av skulden enligt effektivräntemetoden. Ränta ska fördelas över leasingperioden genom att belasta varje räkenskapsår med ett belopp som motsvarar en fast räntesats som kostnad för den under respektive räkenskapsår redovisade skulden. Variabla avgifter ska redovisas det räkenskapsår utgifterna uppkommer.
|
Klättercentret Stockholm AB
556643-867612 (21)
| Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar |
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar.
Materiella anläggningstillgångar har delats upp på betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. |
| - Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar |
| Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. |
| - Tillämpade avskrivningstider: | | | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | 5-10 | år | | | | |
| Andelar i koncernföretag, intresseföretag, gemensamt styrda företag och företag som det finns ägarintresse i |
Andelar i dotterföretag redovisas i enlighet med kapitel 9 BFNAR 2012:1 (4 kap. 3 § första stycket Årsredovisningslagen). Aktieägartillskott redovisas enligt kapitel 6 BFNAR 2012:1. Lämnade aktieägartillskott redovisas som en ökning av andelens redovisade värde. Återbetalning av lämnat tillskott redovisas som en minskning av andelens redovisade värde. Nedskrivning av värdet på andelar i dotterföretag sker enligt 4 kap. 5 § första, andra och fjärde styckena Årsredovisningslagen via resultat räkningen om det kan antas att värdenegången är bestående. Andelar i intresseföretag redovisas i enlighet med kapitel 14 BFNAR 2012:1 (4 kap. 3 a § Årsredovisningslagen).
Aktieägartillskott redovisas enligt kapitel 6 BFNAR 2012:1. Lämnade aktieägartillskott redovisas som en ökning av andelens redovisade värde. Återbetalning av lämnat tillskott redovisas som en minskning av andelens redovisade värde. Nedskrivning av värdet på andelar i intresseföretag sker enligt 4 kap. 5 § första, andra och fjärde styckena Årsredovisningslagen via resultaträkningen om det kan antas att värdenegången är bestående. |
| Koncernbidrag och aktieägartillskott |
| Erhållna och lämnade koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition. |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867613 (21)
| Finansiella instrument |
| Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet kapitel 11 (Finansiella instrument värderade utifrån anskaffnlngsvärdet) i BFNAR2012:1. |
Redovisning i och borttagning från balansräkningen
En finansiell tillgång eller finansiell skuld tas upp i balansräkningen när företaget blir part i instrumentetsavtalsmässiga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången har upphört eller reglerats. Detsamma gäller när de risker och fördelar som är förknippade med innenhavet i allt väsentligt överförs till annan part och företaget inte längre har kontroll över den finansiella tillgången. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgjorts eller upphört. |
Värdering av finansiella tillgångar
Finansiella tillgångar värderas vid första redovisningstillfället till anskaffningsvärde, inklusive eventuella transaktionsutgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången. |
| Finansiella omsättningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. |
| Kundfordringar och övriga fordringar som utgör omsättningstillgångar värderas individuellt till det belopp som beräknas inflyta. |
| Finansiella anläggningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till anskaffningsvärdet med avdrag för eventuella nedskrivningar och med tillägg för eventuella uppskrivningar: |
| - Räntebärande finansiella tillgångar värderas enligt upplupet anskaffningsvärde med tillämpning av effektivräntemetoden. |
| - Andelar i dotterföretag, intresseföretag och gemensamt styrda företag redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. |
Värdering av finansiella skulder
Finansiella skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde. Utgifter som är direkt hänförliga till upptagande av lån korrigerar lånets anskaffningsvärde och periodiseras enligt effektivräntemetoden.
|
| Varulager |
Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärdet avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att eventuell inkurans i varulagret har beaktats.
|
| Kassaflödesanalys |
Kassaflödesanalysen har upprättats enligt den direkta metoden.
Företaget har under året börjat redovisa finansiell leasing i balansräkningen för koncernen. I upprättandet av kassaflödesanalysen har beaktats påverkan från redovisning av finansiell leasing och jämförelseåret har räknats om utifrån detta.
|
Klättercentret Stockholm AB
556643-867614 (21)
| Not 2. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut |
Under det kommande året, 2023/2024, löper flera leasingavtal hänförbara till anläggningen i Akalla ut. Det kommer att påverka den totala kostnadsmassan. Även i det delägda bolaget i Västerås löper leasingavtal ut under året.
Bytet av affärssystem till BRP Cloud förväntas föra med sig en hel del arbete den kommande tiden, men kommer också på ett positivt sätt påverka driftsäkerheten av kassorna och arbetsmiljön i receptionerna.
Prisökningar i bland annat Europa vad gäller produkter vi säljer och material vi använder i verksamheten, samt pågående inflation, påverkar köpkraften hos våra kunder. Att fortsätta med noggrann ekonomisk planering i verksamheterna är därför av stor vikt. Framåt kommer vi också att, med målet att få klättring att växa, fokusera på att skapa tillväxt av klättrare, och samtidigt behålla de befintliga. Vi kommer även att, genom Skåne-bolaget, etablera en verksamhet i Helsingborg under året.
Firandet av Klättercentrets 20-årsjubileum kommer att, tillsammans med våra kunder, fortsätta under hösten genom en serie events och festligheter.
Under slutet av september 2023 har Klättercentret Stockholm AB gått samman med Göteborgsbolaget Volym. Det innebär att Klättercentret Göteborg AB bildats och koncernens verksamheter har utökats med två anläggningar i Partille respektive Sisjön.
|
| Not 3. Uppgift om moderföretag och koncernredovisning | | | | | | | |
| Moderföretagse-mem-base:ForetagTypModerforetagMember | | | | | | | |
| Namn | Flomation Holding ltd | | | | | | |
| Organisationsnummer | HE239613 | | | | | | |
| Säte | Cypern | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 4. Offentliga bidrag | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Stöd för korttidsarbete | | | | 32 708 | 0 | 32 708 | 0 |
| Övrigt | | | | 44 888 | 0 | 29 989 | 0 |
| | | | | | | |
| Not 5. Inköp och försäljning mellan koncernföretag | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Årets försäljning till koncernföretag | | | | 0 | 0 | 2 214 636 | 2 122 672 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867615 (21)
| Not 6. Arvode till revisorer | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| KPMG AB | | | | | | | |
| Revisionsuppdragse-mem-base:RevisorerRevisionsforetagUppdragRevisionsuppdragMember | | | | 128 739 | 652 295 | 57 789 | 305 570 |
| DelsummaANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 128 739 | 652 295 | 57 789 | 305 570 |
| | | | | | | |
| Göteborgs Revision KB | | | | | | | |
| Revisionsuppdragse-mem-base:RevisorerRevisionsforetagUppdragRevisionsuppdragMember | | | | 300 000 | 0 | 150 000 | 0 |
| DelsummaANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 300 000 | 0 | 150 000 | 0 |
| | | | | | | |
| Summa | | | | 428 739 | 652 295 | 207 789 | 305 570 |
| | | | | | | |
| Not 7. Leasingavtal | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Operationell leasing - leasetagare | | | | | | | |
| Räkenskapsårets kostnadsförda leasingavgifter | | | | 20 310 884 | 16 247 784 | 15 107 669 | 11 907 255 |
| | | | | | | |
| Framtida minimileaseavgifter - Inom ett år | | | | 17 995 232 | 20 199 221 | 13 422 545 | 13 502 480 |
| Framtida minimileaseavgifter - Senare än ett år men inom fem år | | | | 56 215 432 | 59 437 414 | 35 139 092 | 34 629 939 |
| Framtida minimileaseavgifter - Senare än fem år | | | | 78 914 344 | 83 798 121 | 58 025 000 | 59 201 211 |
| Summa | | | | 153 125 008 | 163 434 756 | 106 586 637 | 107 333 630 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Medelantalet anställda | | | | | | | |
| Män | | | | 60 | 57 | 41 | 39 |
| Kvinnor | | | | 47 | 46 | 32 | 31 |
| Medelantalet anställda | | | | 107 | 103 | 73 | 70 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Styrelseledamöter | | | | | | | |
| Män | | | | 5 | 5 | 2 | 2 |
| Kvinnor | | | | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Antal styrelseledamöter | | | | 6 | 6 | 3 | 3 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867616 (21)
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare | | | | | | | |
| Män | | | | 5 | 4 | 2 | 3 |
| Kvinnor | | | | 1 | 2 | 1 | 2 |
| Antal ledande befattningshavare | | | | 6 | 6 | 3 | 5 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Löner och andra ersättningar | | | | | | | |
| Styrelsen och verkställande direktören | | | | 2 985 750 | 2 900 787 | 1 621 904 | 1 520 787 |
| Övriga anställda | | | | 35 666 244 | 31 767 653 | 25 657 240 | 22 710 181 |
| Summa | | | | 38 651 994 | 34 668 440 | 27 279 144 | 24 230 968 |
| | | | | | | |
| Sociala kostnader inklusive pensionskostnader | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Pensionskostnader | | | | | | | |
| Styrelsen och verkställande direktören | | | | 293 976 | 364 634 | 209 164 | 211 994 |
| Övriga anställda | | | | 1 429 899 | 1 526 244 | 1 156 225 | 1 295 517 |
| Summa pensionskostnader | | | | 1 723 875 | 1 890 878 | 1 365 389 | 1 507 511 |
| Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal | | | | 11 483 713 | 10 082 721 | 8 051 086 | 7 029 027 |
| Summa | | | | 13 207 588 | 11 973 599 | 9 416 475 | 8 536 538 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867617 (21)
| Not 9. Skatt på årets resultat | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Aktuell skatt | | | | 405 931 | 734 414 | 0 | 537 757 |
| Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader | | | | 225 746 | 0 | 0 | 0 |
| Summa | | | | 631 677 | 734 414 | 0 | 537 757 |
| | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Avstämning av effektiv skattesats | | | | | | | |
| Resultat före skatt | | | | -1 199 744 | 5 421 151 | -290 599 | 2 545 541 |
| Gällande skattesats (%) | | | | 20,6 | 20,6 | 20,6 | 20,6 |
| Skatt enligt gällande skattesats | | | | -247 147 | 1 116 757 | -59 863 | 524 381 |
Väsentlig post som har påverkat sambandet
mellan räkenskapsårets skattekostnad/intäkt | | | | | | | |
| Ej avdragsgilla kostnader | | | | 33 419 | 22 065 | 23 806 | 13 376 |
| Ej skattepliktiga intäkter | | | | -2 148 | 0 | -1 826 | 0 |
| Schablonintäkt periodiseringsfonder | | | | 7 708 | 380 | 0 | 0 |
| Ej nyttjat skattemässigt underskott | | | | 839 319 | 636 242 | 37 883 | 0 |
| Nyttjat skattemässigt underskott | | | | -64 | -846 947 | 0 | 0 |
| Byte redovisningsprincip, finansiell leasing | | | | 0 | -194 083 | 0 | 0 |
| Övrigt | | | | 590 | 0 | 0 | 0 |
| Redovisad effektiv skatt | | | | 631 677 | 734 414 | 0 | 537 757 |
| Redovisad effektiv skatt i procent (%) | | | | -52,7 | 16,4 | 0,0 | 21,1 |
| | | | | | | |
| Not 10. Inventarier, verktyg och installationer | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 44 161 412 | 43 547 459 | 22 978 730 | 22 920 202 |
| Inköp | | | | 8 114 901 | 613 953 | 3 009 444 | 58 528 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 52 276 313 | 44 161 412 | 25 988 174 | 22 978 730 |
| | | | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -26 919 809 | -22 749 313 | -18 412 603 | -16 972 278 |
| Årets avskrivningar | | | | -4 963 203 | -4 170 496 | -1 624 904 | -1 440 325 |
| Utgående avskrivningar | | | | -31 883 012 | -26 919 809 | -20 037 507 | -18 412 603 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | 20 393 301 | 17 241 603 | 5 950 667 | 4 566 127 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867618 (21)
| Not 11. Andelar i koncernföretag | | | | | | | |
| | | | | | Moderföretaget | |
| | | | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | | | 12 120 000 | 5 630 000 |
| Försäljningar | | | | | | 0 | -10 000 |
| Lämnade aktieägartillskott | | | | | | 4 060 000 | 6 500 000 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | | | 16 180 000 | 12 120 000 |
| | | | | | | |
| Ingående nedskrivningar | | | | | | -4 570 000 | -4 570 000 |
| Utgående nedskrivningar | | | | | | -4 570 000 | -4 570 000 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | | | 11 610 000 | 7 550 000 |
| | | | | | | |
| Företagets namn | Org.nr. | Säte | Antal
andelar | Eget
kapital
(tkr) | Årets
resultat
(tkr) | Kapital-
andel
(%) | Rösträtts-
andel
(%) | Redovisat
värde
(tkr) |
| Klättercentret Skåne AB | 559032-9784 | Malmö | 300 | 4 160 | 1 097 | 60,0 | 60,0 | 930 |
| Klättercentret Uppsala AB | 559100-5631 | Uppsala | 500 | 6 113 | -6 | 100,0 | 100,0 | 3 580 |
| Klättercentret Västerås AB | 559155-8878 | Västerås | 500 | 30 | -4 082 | 80,0 | 80,0 | 7 100 |
| | | | | | | | |
| Not 12. Andra långfristiga värdepappersinnehav | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 14 291 | 14 291 | 0 | 0 |
| Omklassificeringar | | | | 0 | 0 | 14 291 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 14 291 | 14 291 | 14 291 | 0 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | 14 291 | 14 291 | 14 291 | 0 |
| | | | | | | |
| Not 13. Andra långfristiga fordringar | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 336 491 | 930 693 | 61 564 | 245 800 |
| Reglerade fordringar | | | | -300 576 | -594 202 | -29 261 | -184 236 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 35 915 | 336 491 | 32 303 | 61 564 |
| | | | | | | |
| Redovisat värde | | | | 35 915 | 336 491 | 32 303 | 61 564 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867619 (21)
| Not 14. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Förutbetalda hyreskostnader | | | | 3 787 574 | 2 513 808 | 2 311 538 | 1 759 214 |
| Övriga poster | | | | 2 273 946 | 2 738 701 | 1 476 976 | 1 196 638 |
| Summa | | | | 6 061 520 | 5 252 509 | 3 788 514 | 2 955 852 |
| | | | | | | |
| Not 15. Förslag till resultatdisposition | | | | | |
| | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 11 251 455 | | | |
| Årets resultat | | 164 901 | | | |
| Summa | | 11 416 356 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 11 416 356 | | | |
| Summa | | 11 416 356 | | | |
| | | | | |
| Not 16. Upplysningar om aktiekapital m.m. | | | | | | | |
| | | | | | Moderföretaget | |
| | | | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Stamaktier | | | | | | | |
| Kvotvärde per aktieslag | | | | | | 100,00 | 100,00 |
| Antal aktier | | | | | | 1 000 | 1 000 |
| | | | | | | |
| Not 17. Uppskjuten skatteskuld | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Specifikation uppskjuten skatteskuld | | | | | | | |
| Obeskattade reserver | | | | | | | |
| Temporär skillnad | | | | 4 021 180 | 3 486 981 | 0 | 0 |
| Skatteskuld | | | | 828 363 | 718 747 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Finansiell leasing | | | | | | | |
| Temporär skillnad | | | | 3 568 344 | 2 472 490 | 0 | 0 |
| Skatteskuld | | | | 735 079 | 509 333 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
| Summa specifikation uppskjuten skatteskuld | | | | 1 563 442 | 1 228 080 | 0 | 0 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867620 (21)
| Not 18. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Upplupna semesterlöner | | | | 3 736 836 | 3 541 283 | 2 994 088 | 2 816 876 |
| Upplupna sociala avgifter | | | | 1 174 113 | 1 838 614 | 940 742 | 1 477 543 |
| Övriga poster | | | | 3 398 244 | 1 920 703 | 2 213 047 | 1 006 456 |
| Summa | | | | 8 309 193 | 7 300 600 | 6 147 877 | 5 300 875 |
| | | | | | | |
| Not 19. Ställda säkerheter och eventualförpliktelser | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Ställda säkerheter för företagets egen räkning | | | | | | | |
| För egna skulder och avsättningar | | | | | | | |
| Företagsinteckningarse-mem-base:StalldaSakerheterForetagsinteckningarMember | | | | 24 000 000 | 24 000 000 | 15 400 000 | 15 400 000 |
| Andra ställda säkerheterse-mem-base:StalldaSakerheterAndraStalldaSakerheterMember | | | | 3 500 000 | 3 500 000 | 2 000 000 | 2 000 000 |
| | | | | | | |
| Summa ställda säkerheter | | | | 27 500 000 | 27 500 000 | 17 400 000 | 17 400 000 |
| | | | | | | |
| Not 20. Justering för poster som inte ingår i kassaflödet m.m. | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Avskrivningar och nedskrivningar | | | | 4 963 205 | 4 170 496 | 1 624 904 | 1 440 325 |
| SummaANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | 4 963 205 | 4 170 496 | 1 624 904 | 1 440 325 |
| | | | | | | |
Klättercentret Stockholm AB
556643-867621 (21)
| Not 21. Sammansättning av likvida medel | | | | | | | |
| | | | Koncernen | | Moderföretaget | |
| | | | 2023-04-30 | 2022-04-30 | 2023-04-30 | 2022-04-30 |
| Disponibla tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut | | | | 14 857 007 | 17 042 161 | 8 725 297 | 10 809 817 |
| | | | | | | |