2023-01-01 2023-12-31 se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember NORMALFORM se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenVerkstallandeDirektorenAvgerArsredovisningMember 556635-82962023-01-012023-12-31 556635-82962021-07-012022-12-31 556635-82962020-07-012021-06-30 556635-82962019-07-012020-06-30 556635-82962018-07-012019-06-30 556635-82962023-12-31 556635-82962022-12-31 556635-82962021-06-30 556635-82962020-06-30 556635-82962019-06-30 iso4217:SEK xbrli:pure se-k3-type:AntalPersoner xbrli:shares

 

 

 

 

 

 

 

 








 

Årsredovisning

 

för

 

Hotell Villa Sparta AB

 

556635-8296

 

 

 

Räkenskapsåret

 

2023

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

 

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-03-21.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

 

 

Hotell Villa Sparta AB

Org.nr 556635-8296

1 (9)

 

 

 

 

 

Styrelsen och verkställande direktören för Hotell Villa Sparta AB avger följande årsredovisning för
räkenskapsåret 2023.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Information om verksamheten

Bolaget bedriver hotell-, restaurang- och konferensverksamhet i egen anläggning i centrala Älsvbyn.

 

Företaget har sitt säte i Älsbyn.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Bolaget har övertagit restaurangverksamheten av extern hyresgäst och driver restaurangen i egen regi.

 

 

Ägarförhållanden

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Storforsen Hotell Aktiebolag, org nr. 556497-1082 med säte i
Älvsbyn.

 

Flerårsöversikt (Tkr)

2023

2021/22

2020/21

2019/20

2018/19

 

 

(18 mån)

 

 

 

Nettoomsättning

13 407

12 534

930

960

650

Resultat efter finansiella poster

-66

-750

-452

-336

-532

Balansomslutning

11 661

12 344

7 267

8 123

8 952

Soliditet (%)

2,9

0,5

9,5

13,7

15,8

 

 

 

 

 

 

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

 

 

Förändringar i eget kapital

 

Aktie-

Reserv-

Balanserat

Årets

Totalt

 

kapital

fond

resultat

resultat

 

Belopp vid årets ingång

100 000

20 000

634 989

-695 781

59 208

Disposition enligt beslut
av årsstämman:

 

 

 

 

 

Balanseras i ny räkning

 

 

-695 781

695 781

0

Årets resultat

 

 

 

282 681

282 681

Belopp vid årets utgång

100 000

20 000

-60 792

282 681

341 889

 

 

 

 

 

 

Hotell Villa Sparta AB

Org.nr 556635-8296

2 (9)

 

 

 

 

 

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

ansamlad förlust   -60 792
årets vinst   282 681
  221 889

 

disponeras så att

i ny räkning överföres   221 889
  221 889

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

Hotell Villa Sparta AB

Org.nr 556635-8296

 

 

3 (9)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2021-07-01

-2022-12-31

(18 mån)

 

 

 

Rörelsens intäkter

 

 

 

 

 

Nettoomsättning

 

13 407 039

 

12 533 953

 

Övriga rörelseintäkter

 

40

 

83 276

 

 

 

13 407 079

 

12 617 229

 

 

 

 

 

 

 

Rörelsens kostnader

 

 

 

 

 

Råvaror och förnödenheter

 

-3 064 645

 

-3 263 463

 

Övriga externa kostnader

 

-5 058 405

 

-8 369 124

 

Personalkostnader

2

-3 918 679

 

-353 570

 

Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar

 

-1 006 981

 

-963 776

 

Övriga rörelsekostnader

 

0

 

-60 624

 

 

 

-13 048 710

 

-13 010 557

 

Rörelseresultat

 

358 369

 

-393 328

 

 

 

 

 

 

 

Resultat från finansiella poster

 

 

 

 

 

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

 

1 990

 

-23 904

 

Räntekostnader och liknande resultatposter

 

-426 545

 

-332 949

 

 

 

-424 555

 

-356 853

 

Resultat efter finansiella poster

 

-66 186

 

-750 181

 

 

 

 

 

 

 

Bokslutsdispositioner

 

300 000

 

0

 

Resultat före skatt

 

233 814

 

-750 181

 

 

 

 

 

 

 

Skatt på årets resultat

 

48 867

 

54 400

 

Årets resultat

 

282 681

 

-695 781

 

Hotell Villa Sparta AB

Org.nr 556635-8296

 

 

4 (9)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Byggnader och mark

3

7 694 683

 

7 927 623

 

Inventarier, verktyg och installationer

4

2 544 179

 

2 046 818

 

 

 

10 238 862

 

9 974 441

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Uppskjuten skattefordran

 

346 485

 

297 618

 

Andra långfristiga fordringar

5

28 092

 

28 092

 

 

 

374 577

 

325 710

 

Summa anläggningstillgångar

 

10 613 439

 

10 300 151

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Varulager m m

 

 

 

 

 

Råvaror och förnödenheter

 

192 351

 

57 824

 

 

 

192 351

 

57 824

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga fordringar

 

 

 

 

 

Kundfordringar

 

368 215

 

218 701

 

Aktuella skattefordringar

 

3 770

 

55 945

 

Övriga fordringar

 

83 375

 

483 548

 

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

 

305 447

 

128 550

 

 

 

760 807

 

886 744

 

 

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

94 017

 

1 099 741

 

Summa omsättningstillgångar

 

1 047 175

 

2 044 309

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

11 660 614

 

12 344 460

 

 

 

 

 

 

 

Hotell Villa Sparta AB

Org.nr 556635-8296

 

 

5 (9)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

100 000

 

100 000

 

Reservfond

 

20 000

 

20 000

 

 

 

120 000

 

120 000

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserad vinst eller förlust

 

-60 792

 

634 989

 

Årets resultat

 

282 681

 

-695 781

 

 

 

221 889

 

-60 792

 

Summa eget kapital

 

341 889

 

59 208

 

 

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

6, 7

 

 

 

 

Checkräkningskredit

8

591 083

 

0

 

Skulder till kreditinstitut

 

8 298 125

 

8 765 625

 

Summa långfristiga skulder

 

8 889 208

 

8 765 625

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

7

 

 

 

 

Skulder till kreditinstitut

 

467 500

 

467 500

 

Förskott från kunder

 

0

 

8 670

 

Leverantörsskulder

 

602 397

 

1 908 295

 

Skulder till koncernföretag

 

146 998

 

255 409

 

Övriga skulder

 

234 076

 

77 485

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

978 546

 

802 268

 

Summa kortfristiga skulder

 

2 429 517

 

3 519 627

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

11 660 614

 

12 344 460

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Hotell Villa Sparta AB

Org.nr 556635-8296

6 (9)

 

 

 

 

 

Noter

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

 

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

 

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

 

Byggnader

15-100 år

 

Inventarier, verktyg och installationer

3-10 år

 

 

 

 

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

 

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

 

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

 

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

 

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

 

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Hotell Villa Sparta AB

Org.nr 556635-8296

7 (9)

 

 

 

 

 

 

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

 

 

Not 2 Medelantalet anställda

 

2023

2021-07-01

 

 

 

-2022-12-31

 

 

 

 

 

Medelantalet anställda

8

0

 

 

 

 

 

 

Not 3 Byggnader och mark

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

12 520 750

10 606 059

 

Inköp

348 756

1 914 691

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

12 869 506

12 520 750

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-4 593 127

-3 896 137

 

Årets avskrivningar

-581 696

-696 990

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-5 174 823

-4 593 127

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

7 694 683

7 927 623

 

 

 

 

 

Hotell Villa Sparta AB

Org.nr 556635-8296

8 (9)

 

 

 

 

 

 

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

3 538 433

1 484 019

 

Inköp

922 646

2 054 414

 

Anskaffningsvärde tillkommet vid fusion

0

165 625

 

Försäljningar/utrangeringar

0

-165 625

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

4 461 079

3 538 433

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-1 491 615

-1 263 489

 

Avskrivningar tillkommet vid fusion

0

-96 706

 

Försäljningar/utrangeringar

0

135 366

 

Årets avskrivningar

-425 285

-266 786

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-1 916 900

-1 491 615

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

2 544 179

2 046 818

 

 

 

 

 

 

Not 5 Andra långfristiga fordringar

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

28 092

0

 

Tillkommande fordringar

0

28 092

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

28 092

28 092

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

28 092

28 092

 

 

 

 

 

 

Not 6 Långfristiga skulder

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen

6 428 125

6 895 625

 

 

6 428 125

6 895 625

 

 

 

 

 

 

Not 7 Skulder som avser flera poster

Företagets banklån om 8 765 625 kronor redovisas under följande poster i balansräkningen.

 

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

8 298 125

8 765 625

 

 

8 298 125

8 765 625

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

467 500

467 500

 

 

467 500

467 500

 

 

 

 

 

 

Not 8 Checkräkningskredit

Hotell Villa Sparta AB

Org.nr 556635-8296

9 (9)

 

 

 

 

 

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till

2 000 000

2 000 000

 

Utnyttjad kredit uppgår till

591 083

0

 

 

 

 

 

 

Not 9 Ställda säkerheter

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Företagsinteckning

1 500 000

1 500 000

 

Fastighetsinteckningar

16 420 000

16 420 000

 

 

17 920 000

17 920 000

 

 

 

 

 

 

Not 10 Eventualförpliktelser

Bolaget har inga eventualförpliktelser.

 

 

 

Älvsbyn 2024-03-21

 

 

 

 

 

Min revisionsberättelse har lämnats 2024-03-21