Årsredovisning för

Redovisningstjänst i Delsbo AB

556628-8055

Räkenskapsåret

2023-07-01 - 2024-06-30

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	9

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-10-02.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Redovisningstjänst i Delsbo AB, 556628-8055, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-07-01 - 2024-06-30.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Företaget med säte i Hudiksvalls kommun registrerades 2002-06-13 och bedriver sedan dess redovisningstjänster av olika slag för företag och privatpersoners räkning. Verksamheten drivs sedan 2003 i egen fastighet.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Stor vattenskada i fastigheten hösten 2023. Försäkringsärende med självrisk 105 000kr. Bolagets egenkapital förbrukades under året pga stor kundförlust. KBR upprättad per 2023-12-31 där stora övervärden på fastighet innebär att det egna kapitalet återställdes. För denna årsredovisning har en bokslutsrapport upprättats vid Redovisningstjänst i Delsbo AB av Helena Nordin som är auktoriserad redovisningskonsult FAR genom medlemskap i branschorganisationen FAR i Sverige. Helena Nordin har anlitats med följande tjänster: bokföring, löner, bokslut, årsredovisning och inkomstdeklaration.

Flerårsöversikt

Belopp i kr

	2023/2024	2022/2023	2021/2022	2020/2021
Nettoomsättning	3 716 775	3 543 174	3 557 939	3 977 556
Resultat efter finansiella poster	7 058	-1 070 433	173 096	724 277
Soliditet %	19,4	20,8	40,2	58,2
Rörelseresultat	62 140	-1 055 585	175 455	696 010
Rörelsemarginal %	1,7	-29,8	4,9	17,5
Avkastning på totalt kapital %	4	-36,7	5,4	24,7
Avkastning på eget kapital %	1,3	-193,9	11	41,5
Balansomslutning	2 879 580	2 653 241	3 930 383	2 994 786
Kassalikviditet %	103,1	130,9	175,3	212,9

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Reserv- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	1 500	1 310 876	-860 433
Balanseras i ny räkning			-860 433	860 433
Årets resultat				7 058
Belopp vid årets utgång	100 000	1 500	450 443	7 058

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	450 443
Årets resultat	7 058
Summa	457 501

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	457 501
Summa	457 501

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-07-01 - 2024-06-30	2022-07-01 - 2023-06-30
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		3 716 775	3 543 174
Övriga rörelseintäkter		166 325	68 797
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		3 883 100	3 611 971
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-99 778	-121 630
Övriga externa kostnader		-1 268 225	-2 069 229
Personalkostnader	2	-2 418 149	-2 459 835
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-34 808	-16 862
Summa rörelsekostnader		-3 820 960	-4 667 556
Rörelseresultat		62 140	-1 055 585
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		52 584	82 852
Räntekostnader och liknande resultatposter		-107 666	-97 700
Summa finansiella poster		-55 082	-14 848
Resultat efter finansiella poster		7 058	-1 070 433
Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		0	210 000
Summa bokslutsdispositioner		0	210 000
Resultat före skatt		7 058	-860 433
Årets resultat		7 058	-860 433

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-06-30	2023-06-30
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	432 126	445 650
Maskiner och andra tekniska anläggningar	4	193 642	197 053
Summa materiella anläggningstillgångar		625 768	642 703
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	5	50 000	0
Fordringar hos koncernföretag	6	139 421	0
Andra långfristiga fordringar	7	0	74 250
Summa finansiella anläggningstillgångar		189 421	74 250
Summa anläggningstillgångar		815 189	716 953
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		1 631 026	417 874
Övriga fordringar		167 719	182 366
Upparbetad men ej fakturerad intäkt		7 815	317 862
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		97 910	878 054
Summa kortfristiga fordringar		1 904 470	1 796 156
Kassa och bank
Kassa och bank		159 921	140 132
Summa kassa och bank		159 921	140 132
Summa omsättningstillgångar		2 064 391	1 936 288
SUMMA TILLGÅNGAR		2 879 580	2 653 241

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-06-30	2023-06-30
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Reservfond		1 500	1 500
Summa bundet eget kapital		101 500	101 500
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		450 443	1 310 876
Årets resultat		7 058	-860 433
Summa fritt eget kapital		457 501	450 443
Summa eget kapital		559 001	551 943
Långfristiga skulder
Checkräkningskredit	9	245 741	214 032
Övriga skulder till kreditinstitut	8	23 750	407 597
Övriga skulder	8	49 001	0
Summa långfristiga skulder		318 492	621 629
Kortfristiga skulder
Övriga skulder		361 222	333 400
Förskott från kunder		9 656	5 825
Leverantörsskulder		127 171	126 941
Övriga skulder		1 261 490	622 527
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		242 548	390 976
Summa kortfristiga skulder		2 002 087	1 479 669
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		2 879 580	2 653 241

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisningsprinciper

Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivningar	År
Byggnader	50


Maskiner och andra tekniska anläggningar	6-10

Not 2 Medelantalet anställda

	2023-07-01 - 2024-06-30	2022-07-01 - 2023-06-30
Medelantalet anställda	3,9	4,7

Not 3 Byggnader och mark

	2024-06-30	2023-06-30
Ingående anskaffningsvärden	720 000	720 000
Utgående anskaffningsvärden	720 000	720 000
Ingående avskrivningar	-274 350	-260 826
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-13 524	-13 524
Utgående avskrivningar	-287 874	-274 350
Redovisat värde	432 126	445 650

Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2024-06-30	2023-06-30
Ingående anskaffningsvärden	405 143	204 752
Förändringar av anskaffningsvärden
Renovering 2023	17 873	200 391
Utgående anskaffningsvärden	423 016	405 143
Ingående avskrivningar	-208 090	-204 752
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-21 284	-3 338
Utgående avskrivningar	-229 374	-208 090
Redovisat värde	193 642	197 053

Not 5 Andelar i koncernföretag

	2024-06-30	2023-06-30
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	50 000
Utgående anskaffningsvärden	50 000
Redovisat värde	50 000

Innehav av andelar i koncernföretag

Företagets namn	Org.nr	Säte	Antal andelar	Eget kapital	Årets resultat	Kapital- andel %	Rösträtts- andel %	Redovisat värde
Teams Holding AB	559113-2187	Hudiksvalls kommun	500	766 202	679	100	100	50 000

Kommentar

Dotterbolaget planeras fusioneras genom absorption under kommande bokslutsår.

Not 6 Fordringar hos koncernföretag

	2024-06-30	2023-06-30
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	139 421
Utgående anskaffningsvärden	139 421
Redovisat värde	139 421

Not 7 Andra långfristiga fordringar

	2024-06-30	2023-06-30
Ingående anskaffningsvärden	1 074 510	1 100 000
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar		516 391
Reglerade fordringar		-541 881
Omklassad till Fordringar i koncernföretag	-74 250
Utgående anskaffningsvärden	1 000 260	1 074 510
Ingående nedskrivningar	-1 000 260
Förändring av nedskrivningar
Årets nedskrivningar		-1 000 260
Utgående nedskrivningar	-1 000 260	-1 000 260
Redovisat värde	0	74 250

Kommentar till not

Nedskrivning av fordring pga Befarad förlust

Not 8 Långfristiga skulder

	2024-06-30	2023-06-30
Belopp på skuldpost som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen	0	0

Not 9 Checkräkningskredit

	2024-06-30	2023-06-30
Beviljat belopp	250 000	250 000

Not 10 Ställda säkerheter

	2024-06-30	2023-06-30
Företagsinteckningar	100 000	100 000
Fastighetsinteckningar	252 000	800 000
Summa ställda säkerheter	352 000	900 000

Kommentar till not

outnyttjat pantbrev på fastighet i ägararkivet 548 000kr