Å R S R E D O V I S N I N G
för
Staffan Roth Marine AB

Org.nr. 556616-6798

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-01-01--2021-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 9

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-06-30.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Staffan Roth Marine AB
 Org.nr. 556616-6798

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget började sin verksamhet i november 2001 och har sedan dess kontinuerligt utvecklat både serviceverkstad, bryggplatser och förvaring av båtar. Verksamheten består i huvudsak av service och reparationer av båtar och motorer, vinterförvaring samt uthyrning av bryggplatser. Företagets säte är Göteborg.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Företaget har per den 2021-12-31 avinstallerat kassan och har inte längre någon butiksförsäljning.

Flerårsöversikt

2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 2 336 374 2 475 521 2 966 005 3 567 129
Resultat efter finansiella poster -770 397 -698 537 -802 898 -373 876
Soliditet (%) 1,3 1,29 2,48 1,13

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 699 234 -698 537 697
Erhållna aktieägartillskott 770 000 770 000
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: -698 537 698 537 0
Årets resultat -770 397 -770 397
Belopp vid årets utgång 100 000 770 697 -770 397 300

2021-12-31 2020-12-31
Villkorade aktieägartillskott uppgår till: 5 615 000 4 845 000
Sida 2 av 9
Staffan Roth Marine AB
 Org.nr. 556616-6798

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 770 697
Årets resultat -770 397
300
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 300
300

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 9
Staffan Roth Marine AB
 Org.nr. 556616-6798

RESULTATRÄKNING
Not		 2021-01-01
2021-12-31		 2020-01-01
2020-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 2 336 374 2 475 521
Övriga rörelseintäkter 174 823 13 120
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 2 511 197 2 488 641

Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter -1 083 910 -1 055 475
Övriga externa kostnader -760 127 -745 402
Personalkostnader 2 -891 996 -915 181
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -541 434 -463 468
Summa rörelsekostnader -3 277 467 -3 179 526

Rörelseresultat -766 270 -690 885

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 523
Räntekostnader och liknande resultatposter -4 127 -8 175
Summa finansiella poster -4 127 -7 652

Resultat efter finansiella poster -770 397 -698 537

Resultat före skatt -770 397 -698 537
Årets resultat -770 397 -698 537
Sida 4 av 9
Staffan Roth Marine AB
 Org.nr. 556616-6798

BALANSRÄKNING

 Not 2021-12-31 2020-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 3 5 087 770 5 473 337
Inventarier, verktyg och installationer 4 793 901 261 002
Summa materiella anläggningstillgångar 5 881 671 5 734 339

Summa anläggningstillgångar 5 881 671 5 734 339

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror 915 729 1 068 291
Summa varulager 915 729 1 068 291
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 104 315 251 328
Övriga fordringar 177 455 9 186
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 376 850 326 982
Summa kortfristiga fordringar 658 620 587 496

Kassa och bank
Kassa och bank 225 161 376 246
Summa kassa och bank 225 161 376 246

Summa omsättningstillgångar 1 799 510 2 032 033

SUMMA TILLGÅNGAR 7 681 181 7 766 372
Sida 5 av 9
Staffan Roth Marine AB
 Org.nr. 556616-6798

BALANSRÄKNING

 Not 2021-12-31 2020-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 770 697 699 234
Årets resultat -770 397 -698 537
Summa fritt eget kapital 300 697

Summa eget kapital 100 300 100 697

Långfristiga skulder

 5
Övriga skulder 7 238 908 6 951 103
Summa långfristiga skulder 7 238 908 6 951 103

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 166 698 298 473
Skatteskulder 159 3 418
Övriga skulder 25 108 95 642
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 150 008 317 039
Summa kortfristiga skulder 341 973 714 572

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 681 181 7 766 372
Sida 6 av 9
Staffan Roth Marine AB
 Org.nr. 556616-6798

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Byggnader och mark 25
Markanläggningar 20
Inventarier, verktyg och installationer 5-10

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2021 2020
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 2,00 2,00
Sida 7 av 9
Staffan Roth Marine AB
 Org.nr. 556616-6798

Noter till balansräkningen

Not 3 Byggnader och mark 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 10 240 706 10 240 706
Utgående anskaffningsvärden 10 240 706 10 240 706
Ingående avskrivningar -4 767 369 -4 381 800
Årets avskrivningar -385 567 -385 569
Utgående avskrivningar -5 152 936 -4 767 369
Redovisat värde 5 087 770 5 473 337
Taxeringsvärden
Mark 1 282 000 1 282 000
Byggnader 1 841 000 1 841 000
3 123 000 3 123 000
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 2 905 646 2 867 704
Inköp 688 766 37 941
Försäljningar/utrangeringar -557 019
Utgående anskaffningsvärden 3 037 393 2 905 646
Ingående avskrivningar -2 644 644 -2 566 744
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 557 019
Årets avskrivningar -155 867 -77 900
Utgående avskrivningar -2 243 492 -2 644 644
Redovisat värde 793 901 261 002
Not 5 Långfristiga skulder 2021-12-31 2020-12-31
Förfaller senare än 5 år 7 238 908 6 951 103

Avser skuld till närståendekretsen.

Övriga noter

Not 6 Ställda säkerheter 2021-12-31 2020-12-31
Fastighetsinteckningar 2 000 000 2 000 000

Sida 8 av 9

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Staffan Roth Marine AB, org.nr 556616-6798

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Staffan Roth Marine AB för år 2021.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Staffan Roth Marine ABs finansiella ställning per den 31 december 2021 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Staffan Roth Marine AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Staffan Roth Marine AB för år 2021 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sida 2(4)

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Staffan Roth Marine AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Kungälv 2022-06-30

Sida 4(4)