556615-5726 Siljagruppen Arbetshälsan AB

Siljagruppen Arbetshälsan AB

Org.nr 556615-5726

1 (8)

Styrelsen och verkställande direktören för Siljagruppen Arbetshälsan AB avger följande årsredovisning
för räkenskapsåret 2023.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver företagshälsovård vilket inkluder verksamhetsområdena nulägesanalyser,
arbetsmiljöförbättringar, arbetsorganisation, rehabilitering, utbildning, psykosocial arbetsmiljö, friskvård
samt internkontroll av yttre arbetsmiljö.

Företaget har sitt säte i Mora.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under året har en stor organisationsförändring gjorts där en ny chefsorganisation har tillsats. Bakgrunden
till organisationsöversynen är bland annat de stora förändringar som har skett i verksamheten i samband
med att Levia Hälsovård AB i Rättvik köptes upp 2020, att verksamhet startades upp i Härjedalen under
september 2022 samt att Adleva AB i Leksand och Vansbro köptes upp och fusionerades med
Siljagruppen vid årsskiftet 2022-2023.

Under 2023 har verksamheten i Mora flyttat till nya lokaler och mottagningen i Rättvik har avvecklats.
Detta tillsammans med sammanslagningen av verksamheternas affärs- och journalsystem har genererat
engångskostnader på närmare 1 mnkr.

Flerårsöversikt (tkr)	2023	2022	2021	2020	2019
Nettoomsättning	31 536	32 152	20 306	15 815	17 288
Resultat efter finansiella poster	-417	575	2 010	1 561	2 983
Avkastning på eget kap. (%)	-9	8	22	21	47
Soliditet (%)	37	50	61	64	71

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	20 000	6 870 388	357 041	7 347 429
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning			357 041	-357 041	0
Fusionsresultat			-2 368 287		-2 368 287
Årets resultat				-416 777	-416 777
Belopp vid årets utgång	100 000	20 000	4 859 142	-416 777	4 562 365

Siljagruppen Arbetshälsan AB

Org.nr 556615-5726

2 (8)

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

4 859 142

årets förlust

-416 777

4 442 365

disponeras så att

i ny räkning överföres

4 442 365

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Siljagruppen Arbetshälsan AB

Org.nr 556615-5726

3 (8)

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.
Nettoomsättning		31 536 405	32 152 360
Övriga rörelseintäkter		452 430	464 219
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		31 988 835	32 616 579

Rörelsekostnader
Handelsvaror		-9 572 899	-13 061 840
Övriga externa kostnader		-5 679 318	-4 743 567
Personalkostnader	1	-17 046 106	-14 101 005
Avskrivningar av materiella nläggningstillgångar		-123 564	-168 590
Summa rörelsekostnader		-32 421 887	-32 075 002
Rörelseresultat		-433 052	541 577

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		28 010	63 965
Räntekostnader och liknande resultatposter		-11 735	-30 485
Summa finansiella poster		16 275	33 480
Resultat efter finansiella poster		-416 777	575 057

Resultat före skatt		-416 777	575 057

Skatter
Skatt på årets resultat		0	-218 016
Årets resultat		-416 777	357 041

Siljagruppen Arbetshälsan AB

Org.nr 556615-5726

4 (8)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar
Goodwill	2	0	2 368 287
Summa immateriella anläggningstillgångar		0	2 368 287

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	271 392	289 313
Förbättringsutgifter på annans fastighet	4	373 548	246 908
Summa materiella anläggningstillgångar		644 940	536 221

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav	5	0	0
Summa finansiella anläggningstillgångar		0	0
Summa anläggningstillgångar		644 940	2 904 508

Omsättningstillgångar

Varulager m. m.
Råvaror och förnödenheter		50 000	27 160
Summa varulager		50 000	27 160

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		8 393 088	6 528 472
Övriga fordringar		540 764	919 179
Upparbetad men ej fakturerad intäkt		212 655	0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		1 147 810	1 165 854
Summa kortfristiga fordringar		10 294 317	8 613 505

Kassa och bank
Kassa och bank		1 378 507	3 192 166
Summa kassa och bank		1 378 507	3 192 166
Summa omsättningstillgångar		11 722 824	11 832 831

SUMMA TILLGÅNGAR		12 367 764	14 737 339

Siljagruppen Arbetshälsan AB

Org.nr 556615-5726

5 (8)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital	100 000	100 000
Reservfond	20 000	20 000
Summa bundet eget kapital	120 000	120 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat	4 859 142	6 870 388
Årets resultat	-416 777	357 041
Summa fritt eget kapital	4 442 365	7 227 429
Summa eget kapital	4 562 365	7 347 429

Kortfristiga skulder
Förskott från kunder	16 000	0
Leverantörsskulder	2 231 653	2 284 781
Övriga skulder	2 025 184	1 977 191
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	3 532 562	3 127 938
Summa kortfristiga skulder	7 805 399	7 389 910

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER	12 367 764	14 737 339

Siljagruppen Arbetshälsan AB

Org.nr 556615-5726

6 (8)

Noter

Redovisningsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

Materiella anläggningstillgångar

Inventarier, verktyg och installationer	5-8 år
Förbättringsutgifter på annans fastighet	5-20 år

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Avkastning på eget kap. (%)
Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver
med avdrag för uppskjuten skatt).

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 1 Medelantalet anställda

	2023	2022

Medelantalet anställda	22	18

Not 2 Goodwill

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	2 451 435	2 451 435
Omklassificeringar	-2 451 435	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	0	2 451 435

Ingående avskrivningar	-83 148	-20 282
Omklassificeringar	83 148	0
Årets avskrivningar	0	-62 866
Utgående ackumulerade avskrivningar	0	-83 148

Utgående redovisat värde	0	2 368 287

Siljagruppen Arbetshälsan AB

Org.nr 556615-5726

7 (8)

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	825 519	296 516
Inköp	80 999	45 331
Övertagande av värde i samband med fusion	0	483 672
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	906 518	825 519

Ingående avskrivningar	-536 206	-230 875
Övertagande ack avskrivningar i samband med fusion	0	-226 292
Årets avskrivningar	-98 920	-79 039
Utgående ackumulerade avskrivningar	-635 126	-536 206

Utgående redovisat värde	271 392	289 313

Not 4 Förbättringsutgifter på annans fastighet

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	446 436	0
Inköp	151 284	0
Övertagande av värde i samband med fusion	0	446 436
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	597 720	446 436

Ingående avskrivningar	-199 528	0
Årets avskrivningar	-24 644	0
Övertagande av värde i samband med fusion	0	-199 528
Utgående ackumulerade avskrivningar	-224 172	-199 528

Utgående redovisat värde	373 548	246 908

Not 5 Andra långfristiga värdepappersinnehav

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	0	607 904
Försäljningar	0	-607 904
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	0	0

Utgående redovisat värde	0	0