Å R S R E D O V I S N I N G
för
La Gare Holding AB

Org.nr. 556609-8058

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01--2022-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 11

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-06-29.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

La Gare Holding AB
 Org.nr. 556609-8058

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget utgör moderbolag i en koncern. Dotterbolaget Nordic Legal Entity Identifier AB ("NordLEI") ar det största innehavet och utgör kärnan av koncernens verksamhet och intjäningsförmåga sedan 2014. Utöver det finns en upplevelseorienterad resebyrå, Exptravels AB samt ett vilande IT- konsultbolag iSite AB bland döttrarna. I koncernen har ett nytt dotterbolag, Nordkyc AB, etablerats under 2021-22. Företaget utvecklar och saluför en SaaS-tjänst för att hjalpa verksamhetsområden som måste vidta åtgärder för att motverka penningtvätt och terroristfinansiering enligt Penningtvättslagen. Tjänsten lanserades december 2021 efter intensiva investeringar i ny mjukvara och stödprocesser. Samtliga dotterbolag ägs till 100% av La Gare Holding. Koncernredovisning upprättas ej enligt ÅRL 7:3.


Säte

Företagets säte är Stockholm.


Viktiga förhållanden och väsentliga händelser

NordLEI har under räkenskapsåret haft intäkter från över 55 000 aktiva nordiska kunder och har under det gångna året gjort en migrering från den gamla affärsmodellen som ombud ("Registration Agent") till att ta hand om alla steg i processen som ackrediterad LOU ("Local Operating Unit") av GLEIF ("Global Legal Entity Identifier Foundation i Basel, Schweiz"). Dessa kunder är antingen medelstora till stora banker och finansiella institut eller kunder till desamma. De relationer som NordLEI har i den nordiska finansiella marknaden är till stor nytta när koncernen nu planerar lägga till fler egna ombud/Registration Agents under 2023-24. Stora investeringar har gjorts i immateriella rättigheter i båda NordLEI och Nordkyc vilka balanseras mot framtida förväntade intäkter. Samtliga koncernbolag äger och kontrollerar de immateriella rättigheterna i sina kärnsystem.


Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer

NordLEI planeras växa ytterligare under 2023 med organisk kraft. Målet är att ta ytterligare marknadsandelar i Norden och övriga norra Europa och att koncentrera på tillväxt genom ombud. Nordkyc har under 2022 vuxit enligt plan och har per 2022-12-31 mer än 270 betalande B2B-kunder. Tillväxten under 2023 bedöms stark och målet är att växa antalet kunder med åtminstone det dubbla. Takten av investering i immateriella rättigheter kring SaaS-tjänsten kommer kvarstå jämfört med 2022.


Sida 2 av 11
La Gare Holding AB
 Org.nr. 556609-8058

FLERÅRSÖVERSIKT*

2022 2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 345 372 3 2 36 442 20 241 545
Res. efter finansiella poster -231 319 -93 595 63 867 2 408 983 -163 753
Balansomslutning 19 419 356 14 704 651 16 113 417 9 186 677 3 556 390
Soliditet (%) 22,16 29,22 35,97 35,31 18,05

*Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 200 000 20 000 4 076 362 1 644 4 298 006
Balanseras i ny räkning 1 644 -1 644 0
Årets resultat 7 174 7 174
Belopp vid årets utgång 200 000 20 000 4 078 006 7 174 4 305 180

2022-12-31 2021-12-31
Villkorade aktieägartillskott uppgår till: 139 207 139 207

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 4 078 006
årets vinst 7 174
4 085 180
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 4 085 180
4 085 180

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 11
La Gare Holding AB
 Org.nr. 556609-8058

RESULTATRÄKNING
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 345 372 3
Övriga rörelseintäkter 602 85
345 974 88

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader -559 981 -93 324
Personalkostnader -1 913 0
-561 894 -93 324

Rörelseresultat -215 920 -93 236

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 326 0
Räntekostnader och liknande resultatposter 2 -15 725 -359
-15 399 -359

Resultat efter finansiella poster -231 319 -93 595

Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag 2 080 000 720 000
Lämnade koncernbidrag -1 840 000 -610 000
240 000 110 000

Resultat före skatt 8 681 16 405
Skatt på årets resultat 3 -1 507 -14 761

Årets resultat 7 174 1 644
Sida 4 av 11
La Gare Holding AB
 Org.nr. 556609-8058

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 4 18 837 171 13 741 951
Uppskjuten skattefordran 5 202 289 198 836
19 039 460 13 940 787

Summa anläggningstillgångar 19 039 460 13 940 787

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 298 736 488 336
Fordringar hos koncernföretag 57 625 190 000
Övriga fordringar 7 036 27 079
363 397 705 415

Kassa och bank
Kassa och bank 16 499 58 449
Summa kassa och bank 16 499 58 449

Summa omsättningstillgångar 379 896 763 864

SUMMA TILLGÅNGAR 19 419 356 14 704 651
Sida 5 av 11
La Gare Holding AB
 Org.nr. 556609-8058

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 200 000 200 000
Reservfond 20 000 20 000
220 000 220 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 4 078 006 4 076 362
Årets resultat 7 174 1 644
4 085 180 4 078 006

Summa eget kapital 4 305 180 4 298 006

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 5 0 0
Summa avsättningar 0 0

Långfristiga skulder

 6
Skulder till koncernföretag 15 059 061 9 462 734
Summa långfristiga skulder 15 059 061 9 462 734

Kortfristiga skulder
Aktuella skatteskulder 4 960 896 211
Övriga skulder 2 700 2 700
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 47 455 45 000
Summa kortfristiga skulder 55 115 943 911

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 19 419 356 14 704 651
Sida 6 av 11
La Gare Holding AB
 Org.nr. 556609-8058

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.
Not 2 Räntekostnader och liknande resultatposter 2022 2021
Övriga räntekostnader 15 725 359
15 725 359
Sida 7 av 11
La Gare Holding AB
 Org.nr. 556609-8058

NOTER
Not 3 Skatt på årets resultat 2022 2021
Aktuell skatt -4 960 -3 452
Uppskjuten skatt 3 453 -11 309
Summa redovisad skatt -1 507 -14 761

Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt 8 681 16 405

Skattekostnad 20,60% (20,60%) -1 788 -3 379


Skatteeffekt av:
Ej avdragsgilla kostnader -3 239 -73
Ej skattepliktiga intäkter 67 0
Förändring Uppskjuten skatt 3 453 -11 309
Summa redovisad skatt -1 507 -14 761

Sida 8 av 11
La Gare Holding AB
 Org.nr. 556609-8058

NOTER
Not 4 Andelar i koncernföretag

Företag
Org.nummer Antal Eget kapital Redovisat
Säte Kap.andel % Resultat värde

Exptravels AB
559165-1327 500 42 065 50 000
Stockholm 100 % -28 765

iSite AB
559186-8327 500 102 639 50 000
Stockholm 100 % -14 567

Nordic Legal Entity Identifier AB
556708-1699 100 000 2 433 018 18 712 171
Stockholm 100 % 64 959

Nordkyc AB
559317-6307 250 64 649 25 000
Stockholm 100 % 36 672

18 837 171
2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 13 741 951 13 716 951
Inköp 5 095 220 25 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 18 837 171 13 741 951

Utgående redovisat värde 18 837 171 13 741 951

Not 5 Uppskjuten skatt 2022-12-31 2021-12-31

Temporär Uppskjuten Temporär Uppskjuten
skillnad skattefordran skillnad skattefordran
Underskottsavdrag 0 202 289 0 198 836
202 289 198 836

Sida 9 av 11
La Gare Holding AB
 Org.nr. 556609-8058

NOTER
Not 6 Långfristiga skulder 2022-12-31 2021-12-31
Summa långfristiga skulder - betalas inom 2 till 5 år 15 058 436 9 462 734
15 058 436 9 462 734
Not 7 Ställda säkerheter 2022-12-31 2021-12-31
  Företagsinteckningar    
  för företagets egen räkning 1 900 000 1 900 000
  Borgensåtaganden    
  till förmån för koncernföretag, intresseföretag och gemensamt styrda företag 3 000 000 3 000 000
  Summa ställda säkerheter 4 900 000 4 900 000
Not 8 Eventualförpliktelser 2022-12-31 2021-12-31

Enligt styrelsens bedömning har bolaget inga eventualförpliktelser.

Not 9 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 10 av 11