556600-2365 Stora Ekholmen Kultur AB

Stora Ekholmen Kultur AB

Org.nr 556600-2365

1 (9)

Årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31

Styrelsen för Stora Ekholmen Kultur AB avger följande årsredovisning.

Innehåll

Sida

Förvaltningsberättelse

2

Resultaträkning

3

Balansräkning

4

Noter

6

Styrelsens säte: Upplands Väsby

Företagets redovisningsvaluta: Svenska kronor (SEK).

Alla belopp redovisas, om inget annat anges, i kronor (kr).

Stora Ekholmen Kultur AB

Org.nr 556600-2365

2 (9)

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Företagets verksamhet är att äga och förvalta fastigheten på Stora Ekholmen i Vaxholms kommun.

Företaget har sitt säte i Upplands Väsby.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Bolaget har under året forsatt med att återskapa den unika kulturmiljön av bland annat byggnader
uppförda under slutet av 1800-talet. Restaureringen av öns huvudbyggnad och största hus påbörjades
under året.

Ägarförhållanden
Namn	Antal aktier	Antal röster
AB Arona 1904, (Ställföretr. )	1 000	1 000

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	147	73	96	3
Resultat efter finansiella poster	-1 092	-687	-749	-737
Balansomslutning	55 617	48 606	44 717	36 660
Soliditet (%)	32	39	43	55

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	19 347 608	-686 563	18 761 045
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning		-686 563	686 563	0
Årets resultat			-1 092 228	-1 092 228
Belopp vid årets utgång	100 000	18 661 045	-1 092 228	17 668 817

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

18 661 045

årets förlust

-1 092 228

17 568 817

disponeras så att

i ny räkning överföres

17 568 817

Stora Ekholmen Kultur AB

Org.nr 556600-2365

3 (9)

Resultaträkning

Not

1

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		146 546	73 483
Övriga rörelseintäkter		0	150 000
		146 546	223 483

Rörelsens kostnader
Handelsvaror		-21 141	-7 756
Övriga externa kostnader		-426 548	-456 548
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar	2	-118 272	-96 298
		-565 961	-560 602
Rörelseresultat		-419 415	-337 119

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		41 193	7 020
Räntekostnader och liknande resultatposter		-714 006	-356 464
		-672 813	-349 444
Resultat efter finansiella poster		-1 092 228	-686 563

Resultat före skatt		-1 092 228	-686 563

Årets resultat		-1 092 228	-686 563

Stora Ekholmen Kultur AB

Org.nr 556600-2365

4 (9)

Balansräkning

Not

1

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten	3	44 400	66 600
		44 400	66 600

Materiella anläggningstillgångar
Pågående nyanläggningar	4	33 650 199	25 669 184
Byggnader och mark	5	19 055 825	19 055 825
Inventarier, verktyg och installationer	6	906 726	851 694
		53 612 750	45 576 703

Summa anläggningstillgångar		53 657 150	45 643 303

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		409 966	237 473
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		393	0
		410 359	237 473

Kassa och bank		1 549 277	2 725 419
Summa omsättningstillgångar		1 959 636	2 962 892

SUMMA TILLGÅNGAR		55 616 786	48 606 195

Stora Ekholmen Kultur AB

Org.nr 556600-2365

5 (9)

Balansräkning

Not

1

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
		100 000	100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat		18 661 045	19 347 608
Årets resultat		-1 092 228	-686 563
		17 568 817	18 661 045
Summa eget kapital		17 668 817	18 761 045

Långfristiga skulder	7
Skulder till kreditinstitut		12 245 019	13 125 015
Skulder till koncernföretag		24 374 154	15 034 154
Övriga skulder		294 048	234 466
Summa långfristiga skulder		36 913 221	28 393 635

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut		380 000	0
Leverantörsskulder		522 186	0
Skulder till koncernföretag		0	1 340 000
Aktuella skatteskulder		16 422	16 422
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		116 140	95 093
Summa kortfristiga skulder		1 034 748	1 451 515

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		55 616 786	48 606 195

Stora Ekholmen Kultur AB

Org.nr 556600-2365

6 (9)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den
omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna
kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Ersättning i form av ränta, royalty eller utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att företaget
kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen och när inkomsten kan
beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Ränta redovisas som intäkt enligt den så kallade effektivräntemetoden. Royalty periodiseras i enlighet
med den aktuella överenskommelsens ekonomiska innebörd. Utdelning redovisas som intäkt när
företagets rätt till betalning är säkerställd.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Immateriella anläggningstillgångar

Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten	20 %

Materiella anläggningstillgångar

Inventarier, verktyg och installationer	20 %

Byggnaderna på ön har varit mycket nedgångna varför dessa ej tillskrivits någon andel av fastighetens
totala värde men någon ändring av taxeringsvärdet ej har skett. Någon avskrivning på byggnaderna görs
därför inte. Renovering av byggnaderna pågår och avskrivning påbörjas efter färdigställande.

Kortfristiga fordringar

Kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt efter
avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.

Låneskulder och leverantörsskulder

Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för
transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid
förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av
instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet
och det belopp som ska återbetalas.

Inkomstskatter

Stora Ekholmen Kultur AB

Org.nr 556600-2365

7 (9)

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent
av balansomslutning.

Not 2 Avskrivningar och nedskrivningar

Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till
väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	20 %

Stora Ekholmen Kultur AB

Org.nr 556600-2365

8 (9)

Not 3 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten


	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	111 000	111 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	111 000	111 000

Ingående avskrivningar	-44 400	-22 200
Årets avskrivningar	-22 200	-22 200
Utgående ackumulerade avskrivningar	-66 600	-44 400

Utgående redovisat värde	44 400	66 600

Not 4 Pågående nyanläggningar

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	25 669 184	19 867 611
Inköp	7 981 015	5 801 573
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	33 650 199	25 669 184

Utgående redovisat värde	33 650 199	25 669 184

Not 5 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	19 055 825	19 055 825
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	19 055 825	19 055 825

Utgående redovisat värde	19 055 825	19 055 825

Not 6 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	1 058 242	1 042 450
Inköp	151 104	15 792
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 209 346	1 058 242

Ingående avskrivningar	-206 548	-132 450
Årets avskrivningar	-96 072	-74 098
Utgående ackumulerade avskrivningar	-302 620	-206 548

Utgående redovisat värde

906 726

851 694

Not 7 Långfristiga skulder