Västbergaskolan AB
Org.nr. 556597-7609

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Under det gångna året har skolan haft stora kostnadsökningar för livsmedel och förbrukningsmaterial. Skolan har utökat andelen tjänster inom specialpedagogik och skolhälsovård och vi har påbörjat en satsning för att förbättra den fysiska lärmiljön både inomhus och utomhus. Skolan har nyttjat de statliga bidragen för lärarlönelyftet, karriärtjänster, stärkt kunskapsutveckling, läromedel och lärarassistenter.

Verksamhetens art och inriktning

Västbergaskolan AB är en fristående grundskola från förskoleklass till åk 9 samt anpassad grundskola, med säte i Stockholm. Skolan har under räkenskapsåret i genomsnitt haft 761 elever (föreg år 764) och 113 tillsvidareanställda (111 föreg år). Västbergaskolans övergripande mål är att Våra elever ska lämna grundskolan med goda kunskaper och som trygga självständiga individer. Skolans ledord är kunskap, trygghet och engagemang, och dessa ska genomsyra hela verksamheten. Västbergaskolan ska genomgående hålla en hög kvalitet och erbjuda en trygg och tillgänglig lärmiljö för att alla elever ska lyckas i sin skolgång. Vi arbetar ständigt för att vara en attraktiv skola för elever och vårdnadshavare för att vara det naturliga skolvalet för familjer i närområdet. Västbergaskolan ska också vara en attraktiv arbetsplats där personalen trivs och mår bra. Välutbildad, kompetent och engagerad personal är vår viktigaste resurs för att alla elever ska nå sin fulla potential och vi har en mycket hög andel behöriga och legitimerade lärare. Vår skola ska erbjuda en effektiv, meningsfull och varierad undervisning som leder till att våra elever går ut med goda kunskaper och som trygga, självständiga individer.

Skolans ledning består av skolchef, rektor, och fyra biträdande rektorer som alla arbetar heltid i verksamheten. Ledningens strävan är att bedriva ett aktivt och nära ledarskap vilket också innebär att ständigt hålla sig uppdaterad på forskning och skolutveckling. Skolans ledning deltar aktivt i olika forum för att påverka beslut som berör skolan.

Säte

Företagets säte är Stockholm.

Sida 2 av 16

Västbergaskolan AB
Org.nr. 556597-7609

Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer

Bolagets mål är att fortsätta driva skolan med fokus på hög kvalitet. Skolan ska inte bara vara ett attraktivt val för vårdnadshavare och elever utan även en attraktiv arbetsplats för vår personal. Vi vill ha 100 % behöriga och legitimerade lärare för att kunna bibehålla en hög standard och kvalitet. Om vi inte lyckas rekrytera fullt behörig personal, uppmuntrar och möjliggör vi till vidareutbildning för att nå behörighet. Vi fortsätter att göra pedagogiska satsningar genom att utöka antalet specialpedagoger. Vi har även detta år en utökad fortbildningsbudget och fokuserar på att utveckla det pedagogiska ledarskap i klassrummet och inspirerande och motiverande undervisning som upprätthåller elevernas intresse och engagemang. Inom ramen för den satsningen tar vi in externa föreläsare. Skolan fortsätter med den påbörjade översynen av inventarier i klassrum och matsal vilket kommer innebära fortsatt nyanskaffning för att upprätthålla och utöka kvaliteten. Vi gör en satsning på att akustikanpassa vissa av våra lokaler för en mer gynnsam ljudmiljö för elever och personal.

Västbergaskolans största osäkerhetsfaktor är de externa riskerna, så som omvärldshändelser, politiska beslut, samhällsekonomi och förändring av lagar och regelverk. I nuläget är den största osäkerhetsfaktorn ett minskat elevunderlag vilket kan leda till att vi inte kan fylla våra elevplatser. Den operativa risken är något skolan har bättre chans att påverka. Genom att hålla hög kvalitet på både lärarkår och utbildning har vi god chans att få elever att söka skolan trots sviktande elevunderlag i området. Den finansiella risken betraktas som låg trots ovanstående osäkerhetsfaktorer, i och med att intäkterna i stort ser ut att vara oförändrade eller större och att skolan har arbetat upp en buffert för oförutsedda händelser och utgifter.

Hållbarhetsupplysning

Skolans hållbarhetsarbete är ständigt i fokus och vi strävar efter att ta stort socialt, miljömässigt och ekonomiskt ansvar. Inom ramen för undervisningen skapar vi tillfällen för eleverna att lära sig tänka hållbart vilket sker genom både praktiskt och teoretiskt arbete. Vi arbetar också konkret med att minska klimatpåverkan genom minskad förbrukning av el, papper och plast. Vi har dessutom övergått till mer vegetariska livsmedel och minskat andelen kött. Våra elever är delaktiga i skolans miljöarbete via klassråd och elevråd. Vi sorterar matavfall i alla delar av vår verksamhet. Social hållbarhet, trivsel och trygghet är viktiga aspekter för Västbergaskolan. Alla elever och personal ska trivas och må bra. Vi arbetar ständigt med att försöka förbättra den organisatoriska och sociala arbetsmiljön. Vi mäter detta genom att under året genomföra flera olika enkäter för personal, elever och vårdnadshavare. Resultaten används för att identifiera och sätta fokus på utvecklingsområden inom organisationen.

Ekonomisk hållbarhet är avgörande för att driva verksamheten på ett stabilt sätt. Ett sunt ekonomiskt ansvarstagande som inkluderar ett noggrant budgetarbete, visionärt utvecklingsarbete och en kostnadseffektiv plan för skolans verksamhet borgar för långsiktighet. Vi ska använda våra ekonomiska medel så att vi är den bästa skolan för våra elever och vår personal. Viktiga moment är att noggranna uppdateringar av ersättningar i form av skolpeng och andra kommunala medel sker kontinuerligt och att ansökningar och uppföljningar av statliga satsningar sker planenligt. Vi gör regelbundna avstämningar och analyser för att bearbeta våra ekonomiska resultat och kontinuerligt ta beslut utifrån verksamhetens behov. Vi har strategier för att bedriva både kortsiktiga och långsiktiga processer för att tillse stabiliteten över tid. Vi tar hjälp av ekonomisk konsult och företagets revisorer för att säkerställa kompetensen inom det ekonomiska området.

Sida 3 av 16

Västbergaskolan AB
Org.nr. 556597-7609

FLERÅRSÖVERSIKT

	2023/2024	2022/2023	2021/2022	2020/2021	2019/2020
Nettoomsättning	115 669 832	109 309 115	103 857 104	99 312 064	97 937 828
Res. efter finansiella poster	8 539 103	5 719 213	5 759 799	5 470 526	6 068 686
Res. i % av nettoomsättningen	7,38	5,23	5,54	5,5	6,19
Balansomslutning	18 717 399	14 647 031	12 724 291	15 456 564	14 522 804
Soliditet (%)	42,43	38,7	44,22	34,04	40,43
Avkastning på eget kapital (%)	125,47	101,25	105,78	98,26	148,77

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
	Aktiekapital	Reservfond	Balanserat resultat	Årets resultat	Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång	800 000	160 000	167 947	4 541 099	5 669 046
Utdelning			-4 500 000	0	-4 500 000
Balanseras i ny räkning			4 541 099	-4 541 099	0
Årets resultat				6 773 082	6 773 082
Belopp vid årets utgång	800 000	160 000	209 046	6 773 082	7 942 128

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst	209 046
årets vinst	6 773 082
	6 982 128
Styrelsen föreslår att
till aktieägarna utdelas	6 500 000
i ny räkning överföres	482 128
	6 982 128

Sida 4 av 16

Västbergaskolan AB
Org.nr. 556597-7609

Styrelsen föreslår att utdelning lämnas med 6 500 000 kr vilket motsvarar 812,50 per aktie. Styrelsen föreslår att årsstämman bemyndigar styrelsen att besluta om betalningsdag. Styrelsen anser att den föreslagna vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet samt bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Moderbolaget utgör en buffert i skolans verksamhet. Yttrandet ska ses mot bakgrund av den information som framgår av årsredovisningen. Företagsledningen planerar inga väsentliga förändringar av befintlig verksamhet så som väsentliga investeringar, försäljningar eller avveckling.

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 5 av 16

Västbergaskolan AB
Org.nr. 556597-7609

RESULTATRÄKNING	Not	2023-07-01 2024-06-30	2022-07-01 2023-06-30

Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning	2	115 669 832	109 309 115
Övriga rörelseintäkter	3	7 767 451	5 011 768
		123 437 283	114 320 883
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader	4, 5	-36 887 606	-34 951 230
Personalkostnader	6	-77 917 277	-73 575 356
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-154 292	-77 784
		-114 959 175	-108 604 370
Rörelseresultat		8 478 108	5 716 513
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		62 193	6 422
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 198	-3 722
		60 995	2 700
Resultat efter finansiella poster		8 539 103	5 719 213

Skatt på årets resultat	7	-1 766 021	-1 178 114
Årets resultat		6 773 082	4 541 099

Sida 6 av 16

Västbergaskolan AB
Org.nr. 556597-7609

BALANSRÄKNING	Not	2024-06-30	2023-06-30

TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	8	385 961	123 272
		385 961	123 272
Summa anläggningstillgångar		385 961	123 272

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		339 700	277 923
Fordringar hos koncernföretag		221 794	112 793
Aktuell skattefordran		1 228 295	817 396
Övriga fordringar		613 624	354 412
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	9	4 820 544	4 763 168
		7 223 957	6 325 692

Kassa och bank
Kassa och bank		11 107 481	8 198 067
Summa kassa och bank		11 107 481	8 198 067
Summa omsättningstillgångar		18 331 438	14 523 759
SUMMA TILLGÅNGAR		18 717 399	14 647 031

Sida 7 av 16

Västbergaskolan AB
Org.nr. 556597-7609

BALANSRÄKNING	Not	2024-06-30	2023-06-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital	10	800 000	800 000
Reservfond		160 000	160 000
		960 000	960 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		209 046	167 947
Årets resultat		6 773 082	4 541 099
		6 982 128	4 709 046
Summa eget kapital		7 942 128	5 669 046

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		823 991	723 382
Övriga skulder		2 798 388	2 755 042
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	11	7 152 892	5 499 561
Summa kortfristiga skulder		10 775 271	8 977 985
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		18 717 399	14 647 031

Sida 8 av 16

Västbergaskolan AB
Org.nr. 556597-7609

KASSAFLÖDESANALYS	Not	2023-07-01 2024-06-30	2022-07-01 2023-06-30

Den löpande verksamheten
Rörelseresultat		8 478 108	5 716 513
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet		154 292	77 784
Erhållen ränta m.m.		62 193	6 422
Erlagd ränta		-1 198	-3 722
Betald inkomstskatt		-2 176 920	-1 413 750
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital		6 516 475	4 383 247

Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar		-61 777	-29 161
Minskning(+)/ökning(-) av fordringar		-425 589	262 274
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder		100 609	223 219
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder		1 696 677	1 658 422
Kassaflöde från den löpande verksamheten		7 826 395	6 498 001

Investeringsverksamheten
Förvärv av inventarier, verktyg och installationer	8	-416 981	0
Kassaflöde från investeringsverksamheten		-416 981	0

Finansieringsverksamheten
Utbetald utdelning		-4 500 000	-4 500 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten		-4 500 000	-4 500 000

Förändring av likvida medel		2 909 414	1 998 001
Likvida medel vid årets början		8 198 067	6 200 066
Likvida medel vid årets slut		11 107 481	8 198 067

Sida 9 av 16

Västbergaskolan AB
Org.nr. 556597-7609

NOTER

Not 1	Redovisnings- och värderingsprinciper
	Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

	Fordringar
	Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

	Övriga tillgångar, avsättningar och skulder
	Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

	Intäktsredovisning
	Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Nettoomsättningen består till allra största del av skolpengen och redovisas som intäkt jämnt fördelat över den period den avser.

	Materiella anläggningstillgångar
	Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:
		Antal år
	Inventarier, verktyg och installationer	5

	Leasing
	Samtliga leasingavtal kostnadsförs linjärt över leasingperioden.

Sida 10 av 16

Västbergaskolan AB
Org.nr. 556597-7609

NOTER

	Inkomstskatt
	Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

	Ersättningar till anställda
	Pensioner Avgiftsbestämda pensionsplaner Bolaget har endast avgiftsbestämda pensionsplaner vilka vanligtvis baseras på lönenivån. Avgifterna kostnadsförs löpande som personalkostnad.

Not 2	Inköp och försäljning inom koncernen	2023/2024	2022/2023
	Koncerninterna inköp eller försäljningar har ej förekommit.

Not 3	Övriga rörelseintäkter	2023/2024	2022/2023
	Övriga rörelseintäkter uppdelade på intäktsslag
	Statliga bidrag	5 153 700	4 116 778
	Sjuklöneersättning	250 000	250 000
	Övriga intäkter och ersättningar	2 363 751	644 990
		7 767 451	5 011 768

Sida 11 av 16

Västbergaskolan AB
Org.nr. 556597-7609

NOTER

Not 4	Leasingavtal - Operationell leasing leasetagare	2023/2024	2022/2023
	Under året har företagets leasingavgifter
	uppgått till	19 189 918	16 619 785
	Framtida minimileasingavgifter för icke uppsägningsbaraleasingavtal, förfaller till betalning enligt följande:
	Inom 1 år	19 712 799	17 815 176
	Mellan 2 till 5 år	71 922 670	67 176 204
	Senare än 5 år	62 066 270	74 916 792
		153 701 739	159 908 172

Not 5	Ersättning till revisorer	2023/2024	2022/2023
	Revideco AB
	Revisionsuppdrag	92 438	115 657
	Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdrag	0	0
		92 438	115 657
	Med revisionsuppdrag avses revisors arbete för den lagstadgade revisionen och med revisionsverksamhet olika typer av kvalitetssäkringstjänster. Övriga tjänster är sådant som inte ingår i revisionsuppdrag, revisionsverksamhet eller skatterådgivning.

Sida 12 av 16

Västbergaskolan AB
Org.nr. 556597-7609

NOTER

Not 6	Personal	2023/2024	2022/2023
	Medelantal anställda
	Medelantalet anställda bygger på av bolaget
	betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.
	Medelantal anställda har varit	119,00	111,00
	varav kvinnor	90,00	85,50
	varav män	29,00	25,50
	Löner, ersättningar m.m.
	Löner, ersättningar, sociala kostnader och
	pensionskostnader har utgått med följande belopp:
	Löner och ersättningar	53 219 205	51 335 373
	Pensionskostnader	5 378 842	4 251 644
	Sociala kostnader	17 994 853	16 895 867
	Summa	76 592 900	72 482 884
	Könsfördelning i styrelse och företagsledning
	Antal styrelseledamöter	2	3
	varav kvinnor	2	3
	Antal övriga befattningshavare	4	4
	varav kvinnor	4	4

Sida 13 av 16

Västbergaskolan AB
Org.nr. 556597-7609

NOTER

Not 7	Skatt på årets resultat			2023/2024	2022/2023
	Aktuell skatt			-1 766 021	-1 178 114
	Summa redovisad skatt			-1 766 021	-1 178 114
	Avstämning av effektiv skatt
	Resultat före skatt			8 539 103	5 719 213
	Skattekostnad 20,60% (20,60%)			-1 759 055	-1 178 158
	Skatteeffekt av:
	Ej avdragsgilla kostnader			-8 864	-747
	Ej skattepliktiga intäkter			1 898	791
	Summa redovisad skatt			-1 766 021	-1 178 114

Not 8	Inventarier, verktyg och installationer	2024-06-30	2023-06-30
	Ingående anskaffningsvärde	1 903 477	2 063 434
	Inköp	416 981	0
	Försäljningar/utrangeringar	-81 000	-159 957
	Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	2 239 458	1 903 477
	Ingående avskrivningar	-1 780 205	-1 862 378
	Försäljningar/utrangeringar	81 000	159 957
	Årets avskrivningar	-154 292	-77 784
	Utgående ackumulerade avskrivningar	-1 853 497	-1 780 205
	Utgående redovisat värde	385 961	123 272

Not 9	Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	2024-06-30	2023-06-30
	Förutbetalda hyreskostnader	4 433 305	4 162 042
	Övriga förutbetalda kostnader	277 375	272 146
	Upplupna intäkter	86 864	328 980
	Upplupna ränteintäkter	23 000	0
		4 820 544	4 763 168

Sida 14 av 16

Västbergaskolan AB
Org.nr. 556597-7609

NOTER

Not 10	Upplysningar om aktiekapital
		Antal aktier	Kvotvärde per aktie
	Antal/värde vid årets ingång	8 000	100,00
	Antal/värde vid årets utgång	8 000	100,00

Not 11	Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	2024-06-30	2023-06-30
	Upplupen pension inkl löneskatt	4 573 346	3 061 449
	Upplupna semesterlöner	1 733 124	1 636 887
	Upplupna sociala avgifter	544 548	510 883
	Övriga upplupna kostnader	301 874	290 342
		7 152 892	5 499 561

Not 13	Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut
	Skolans utveckling är fortsatt stabil och håller hög kvalitet. Alla elevplatser är fyllda.

Sida 15 av 16

Västbergaskolan AB
Org.nr. 556597-7609

NOTER

Not 14	Definition av nyckeltal
	Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital

Stockholm 

Sida 16 av 16