556593-5656 Sargenta Förvaltnings AB

Årsredovisning

för

Sargenta Förvaltnings AB

556593-5656

Räkenskapsåret

2022‑07‑01 ‑ 2023‑06‑30

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-12-20.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Sargenta Förvaltnings AB

Org.nr 556593-5656

2 (10)

Styrelsen för Sargenta Förvaltnings AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret
2022‑07‑01 ‑ 2023‑06‑30.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver tranbärsodling och förvaltning av värdepapper. Dotterbolaget Aktiebolaget Fälhuts
Torvströfabrik bedriver skogsförvaltning, Intressebolaget Dahlgren Ädelmetall AB bedriver handel med
ädelmetallprodukter och försäljning av smycken. Intressebolaget Limbo Invest AB investerar i onoterade
bolag.

Företaget har sitt säte i Malmö.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Inga väsentliga händelser har skett under räkenskapsåret.

Flerårsöversikt (Tkr)	2022/23	2021/22	2020/21	2019/20
Nettoomsättning	79	157	54	65
Resultat efter finansiella poster	1 073	917	882	779
Soliditet (%)	97,7	99,2	99,1	99,1

För definitioner av nyckeltal, se Not 1 Redovisningsprinciper.

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	20 000	17 397 127	831 141	18 348 268
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning			-188 000		-188 000
Balanseras i ny räkning			831 141	-831 141	0
Årets resultat				1 102 294	1 102 294
Belopp vid årets utgång	100 000	20 000	18 040 268	1 102 294	19 262 562

Sargenta Förvaltnings AB

Org.nr 556593-5656

3 (10)

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

18 040 268

årets vinst

1 102 294

19 142 562

disponeras så att

till aktieägare utdelas

195 000

i ny räkning överföres

18 947 562

19 142 562

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Sargenta Förvaltnings AB

Org.nr 556593-5656

4 (10)

Resultaträkning

Not

2022-07-01

-2023-06-30

2021-07-01

-2022-06-30

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.
Nettoomsättning		79 428	156 979
Övriga rörelseintäkter		116 362	106 339
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		195 790	263 318

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-398 152	-281 665
Personalkostnader	2	-32 678	-78 625
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar		-124 416	-133 091
Summa rörelsekostnader		-555 246	-493 381
Rörelseresultat		-359 456	-230 063

Finansiella poster
Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag		100 000	50 000
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar		1 294 358	1 100 691
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		37 672	2 155
Räntekostnader och liknande resultatposter		0	-6 178
Summa finansiella poster		1 432 030	1 146 668
Resultat efter finansiella poster		1 072 574	916 605

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		300 000	120 000
Summa bokslutsdispositioner		300 000	120 000
Resultat före skatt		1 372 574	1 036 605

Skatter
Skatt på årets resultat		-270 280	-205 464
Årets resultat		1 102 294	831 141

Sargenta Förvaltnings AB

Org.nr 556593-5656

5 (10)

Balansräkning

Not

2023-06-30

2022-06-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Förbättringsutgifter på annans fastighet	3	318 102	338 924
Inventarier, verktyg och installationer	4	179 376	242 170
Summa materiella anläggningstillgångar		497 478	581 094

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	5, 6	4 250 000	4 250 000
Andelar i intresseföretag	7, 8, 9	495 000	495 000
Fordringar hos intresseföretag	10	1 072 776	1 072 776
Ägarintressen i övriga företag	11, 12	2 850 000	2 850 000
Andra långfristiga värdepappersinnehav	13	10 322 550	8 584 008
Summa finansiella anläggningstillgångar		18 990 326	17 251 784
Summa anläggningstillgångar		19 487 804	17 832 878

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		97 118	129 779
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		4 484	3 511
Summa kortfristiga fordringar		101 602	133 290

Kassa och bank
Kassa och bank		117 985	1 014 448
Summa kassa och bank		117 985	1 014 448
Summa omsättningstillgångar		219 587	1 147 738

SUMMA TILLGÅNGAR		19 707 391	18 980 616

Sargenta Förvaltnings AB

Org.nr 556593-5656

6 (10)

Balansräkning

Not

2023-06-30

2022-06-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital	100 000	100 000
Reservfond	20 000	20 000
Summa bundet eget kapital	120 000	120 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat	18 040 268	17 397 127
Årets resultat	1 102 294	831 141
Summa fritt eget kapital	19 142 562	18 228 268
Summa eget kapital	19 262 562	18 348 268

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder	300 000	600 000
Summa obeskattade reserver	300 000	600 000

Kortfristiga skulder
Skatteskulder	57 155	0
Övriga skulder	49 889	25 536
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	37 785	6 812
Summa kortfristiga skulder	144 829	32 348

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER	19 707 391	18 980 616

Sargenta Förvaltnings AB

Org.nr 556593-5656

7 (10)

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

Inventarier, verktyg och installationer	5
Förbättringsutgifter på annans fastighet	20-25

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Medelantalet anställda

	2022-07-01	2021-07-01
	-2023-06-30	-2022-06-30

Medelantalet anställda	1	1

Not 3 Förbättringsutgifter på annans fastighet

	2023-06-30	2022-06-30

Ingående anskaffningsvärden	458 152	458 152
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	458 152	458 152

Ingående avskrivningar	-119 229	-98 407
Årets avskrivningar	-20 821	-20 822
Utgående ackumulerade avskrivningar	-140 050	-119 229

Utgående redovisat värde	318 102	338 923

Sargenta Förvaltnings AB

Org.nr 556593-5656

8 (10)

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-06-30	2022-06-30

Ingående anskaffningsvärden	1 075 629	1 049 524
Inköp	40 800	26 105
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 116 429	1 075 629

Ingående avskrivningar	-833 459	-721 190
Årets avskrivningar	-103 594	-112 269
Utgående ackumulerade avskrivningar	-937 053	-833 459

Utgående redovisat värde	179 376	242 170

Not 5 Andelar i koncernföretag

Namn	Säte	Kapital- andel	Antal andelar	2023-06-30 Redovisat värde	2022-06-30 Redovisat värde
Aktiebolaget Fälhults Torvströfabrik 556776-3759	Lund	100%	1 000	4 250 000	4 250 000
				4 250 000	4 250 000

Not 6 Andelar i koncernföretag

Aktiebolaget Fälhults Torvströfabrik

	2023-06-30	2022-06-30

Ingående anskaffningsvärden	4 250 000	4 250 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	4 250 000	4 250 000

Utgående redovisat värde	4 250 000	4 250 000

Not 7 Andelar i intresseföretag

Namn	Säte	Kapital- andel	Antal andelar	2023-06-30 Redovisat värde	2022-06-30 Redovisat värde
Dahlgren Ädelmetall AB 556776-3759	Malmö	50%	500	180 000	180 000
Limbo Invest AB 556969-4838	Lund	50%	500	315 000	315 000
				495 000	495 000

Sargenta Förvaltnings AB

Org.nr 556593-5656

9 (10)

Not 8 Andelar i intresseföretag

Dahlgren Ädelmetall AB

	2023-06-30	2022-06-30

Ingående anskaffningsvärden	1 135 000	1 135 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 135 000	1 135 000

Ingående nedskrivningar	-955 000	-955 000
Utgående ackumulerade nedskrivningar	-955 000	-955 000

Utgående redovisat värde	180 000	180 000

Not 9 Andelar i intresseföretag

Limbo Invest AB

	2023-06-30	2022-06-30

Ingående anskaffningsvärden	315 000	315 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	315 000	315 000

Utgående redovisat värde	315 000	315 000

Not 10 Fordringar hos intresseföretag

	2023-06-30	2022-06-30

Ingående anskaffningsvärden	1 072 775	1 072 775
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 072 775	1 072 775

Utgående redovisat värde	1 072 775	1 072 775

Not 11 Ägarintressen i övriga företag

Namn	Säte	2023-06-30 Redovisat värde	2022-06-30 Redovisat värde
BRF Bromma Tracks 769617-1011	Bromma	2 850 000	2 850 000
		2 850 000	2 850 000

Sargenta Förvaltnings AB

Org.nr 556593-5656

10 (10)

Not 12 Ägarintressen i övriga företag

BRF Bromma Tracks

	2023-06-30	2022-06-30

Ingående anskaffningsvärden	2 850 000	2 850 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	2 850 000	2 850 000

Utgående redovisat värde	2 850 000	2 850 000

Not 13 Andra långfristiga värdepappersinnehav

	2023-06-30	2022-06-30

Ingående anskaffningsvärden	8 584 008	8 020 748
Inköp	2 230 590	1 073 201
Försäljningar	-492 048	-509 941
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	10 322 550	8 584 008

Utgående redovisat värde	10 322 550	8 584 008

Not 15 Eventualförpliktelser

	2023-06-30	2022-06-30

Borgensförbindelser till förmån för intresseföretag	500 000	500 000
	500 000	500 000

Not 16 Ställda säkerheter

Bolaget har inga ställda säkerheter.

Not 17 Koncernförhållanden

Bolaget är helägt dotterbolag till Ekvattnet AB, org.nr.556821-1501, med säte i Lund.
Bolaget är moderbolag, men med stöd av ÅRL 7 kap 3 § upprättas inte någon koncernredovisning.