556589-6775 Mentorius AB - Årsredovisning

Mentorius AB

Org.nr 556589-6775

1 (8)

Styrelsen för Mentorius AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022–07–01 – 2023–06–30.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver konfidentiell affärsmentorskap och rådgivning till personer i ledande ställning i företag
och organisationer, samt försäljning av böcker.

Bolaget äger samtliga andelar i dotterbolaget PerformancePotential AB, org nr 556858-7140.

Företaget har sitt säte i Stockholm.

Flerårsöversikt (tkr)	2022/23	2021/22	2020/21	2019/20
Nettoomsättning	429	1 088	1 114	961
Resultat efter finansiella poster	-79	596	572	1 061
Soliditet (%)	83	79	85	73

Omsättningen har minskat med mer än 30% jämfört med föregående år då ägaren avslutat ett längre och
tidsbegränsat uppdrag.

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	1 000	242 824	389 217	733 041
Disposition enligt beslut av årets årsstämma:
Utdelning			-300 000		-300 000
Balanseras i ny räkning			389 217	-389 217	0
Årets resultat				12 232	12 232
Belopp vid årets utgång	100 000	1 000	332 041	12 232	445 273

Mentorius AB

Org.nr 556589-6775

2 (8)

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

332 041

årets vinst

12 232

344 273

disponeras så att

till aktieägare utdelas (250 kronor per aktie)

250 000

i ny räkning överföres

94 273

344 273

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Mentorius AB

Org.nr 556589-6775

3 (8)

Resultaträkning

Not

1

2022-07-01

-2023-06-30

2021-07-01

-2022-06-30

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.
Nettoomsättning	429 197	1 087 690
Övriga rörelseintäkter	47 000	0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.	476 197	1 087 690

Rörelsekostnader
Handelsvaror	-61 861	8 972
Övriga externa kostnader	-450 044	-458 852
Personalkostnader	-16 940	-5 873
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar	-25 679	-35 935
Summa rörelsekostnader	-554 524	-491 688
Rörelseresultat	-78 327	596 002

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	41	0
Räntekostnader och liknande resultatposter	-275	0
Summa finansiella poster	-234	0
Resultat efter finansiella poster	-78 561	596 002

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder	123 000	-101 800
Förändring av överavskrivningar	-10 032	5 581
Summa bokslutsdispositioner	112 968	-96 219
Resultat före skatt	34 407	499 783

Skatter
Skatt på årets resultat	-22 175	-110 566
Årets resultat	12 232	389 217

Mentorius AB

Org.nr 556589-6775

4 (8)

Balansräkning

Not

1

2023-06-30

2022-06-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter	2	55 313	77 607
Summa immateriella anläggningstillgångar		55 313	77 607

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	762	4 147
Förbättringsutgifter på annans fastighet	4	0	0
Övriga materiella anläggningstillgångar	5	8 096	8 096
Summa materiella anläggningstillgångar		8 858	12 243

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	6	670 001	670 001
Summa finansiella anläggningstillgångar		670 001	670 001
Summa anläggningstillgångar		734 172	759 851

Omsättningstillgångar

Varulager m. m.
Färdiga varor och handelsvaror		16 551	38 919
Summa varulager		16 551	38 919

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		0	393 054
Fordringar hos koncernföretag		24 000	24 000
Övriga fordringar		65 457	15 000
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		23 645	59 962
Summa kortfristiga fordringar		113 102	492 016

Kassa och bank
Kassa och bank		200 630	293 401
Summa kassa och bank		200 630	293 401
Summa omsättningstillgångar		330 283	824 336

SUMMA TILLGÅNGAR		1 064 455	1 584 187

Mentorius AB

Org.nr 556589-6775

5 (8)

Balansräkning

Not

1

2023-06-30

2022-06-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital	100 000	100 000
Reservfond	1 000	1 000
Summa bundet eget kapital	101 000	101 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat	332 041	242 823
Årets resultat	12 232	389 217
Summa fritt eget kapital	344 273	632 040
Summa eget kapital	445 273	733 040

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder	512 500	635 500
Ackumulerade överavskrivningar	33 781	23 749
Summa obeskattade reserver	546 281	659 249

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder	7 511	44 833
Skatteskulder	0	40 861
Övriga skulder	50 390	91 204
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	15 000	15 000
Summa kortfristiga skulder	72 901	191 898

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER	1 064 455	1 584 187

Mentorius AB

Org.nr 556589-6775

6 (8)

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

Immateriella anläggningstillgångar

Koncessioner, patent, licenser, varumärken	5 år

Materiella anläggningstillgångar

Förbättringsutgifter annans fastighet	5 år
Inventarier, verktyg och installationer	5 år

Not 2 Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter

	2023-06-30	2022-06-30

Ingående anskaffningsvärden	475 670	475 670
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	475 670	475 670

Ingående avskrivningar	-398 063	-375 769
Årets avskrivningar	-22 294	-22 294
Utgående ackumulerade avskrivningar	-420 357	-398 063

Utgående redovisat värde	55 313	77 607

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-06-30	2022-06-30

Ingående anskaffningsvärden	110 294	110 294
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	110 294	110 294

Ingående avskrivningar	-106 147	-96 065
Årets avskrivningar	-3 385	-10 082
Utgående ackumulerade avskrivningar	-109 532	-106 147

Utgående redovisat värde	762	4 147

Mentorius AB

Org.nr 556589-6775

7 (8)

Not 4 Förbättringsutgifter på annans fastighet

	2023-06-30	2022-06-30

Ingående anskaffningsvärden	21 089	21 089
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	21 089	21 089

Ingående avskrivningar	-21 089	-17 530
Årets avskrivningar	0	-3 559
Utgående ackumulerade avskrivningar	-21 089	-21 089

Utgående redovisat värde	0	0

Not 5 Övriga materiella anläggningstillgångar

	2023-06-30	2022-06-30

Ingående anskaffningsvärden	8 096	8 096
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	8 096	8 096

Utgående redovisat värde	8 096	8 096

Not 6 Andelar i koncernföretag

	2023-06-30	2022-06-30

Ingående anskaffningsvärden	1 366 601	1 366 601
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 366 601	1 366 601

Ingående nedskrivningar	-696 600	-696 600
Utgående ackumulerade nedskrivningar	-696 600	-696 600

Utgående redovisat värde	670 001	670 001

Not 7 Rapport om årsredovisningen

Rapport om årsredovisningen enligt Rex - Svensk standard för redovisningsuppdrag har upprättats av Srf
Auktoriserad Redovisningskonsult:

Fredrik Näslund, Contrado AB