556587-0739 AB P. Dillner Bygg & Miljöprojekt

AB P. Dillner Bygg & Miljöprojekt

Org.nr 556587-0739

1 (7)

Styrelsen och verkställande direktören för AB P. Dillner Bygg & Miljöprojekt avger följande
årsredovisning för räkenskapsåret 2023–01–01 – 2023–12–31.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolagets rörelse omfattar konsultverksamhet inom byggbranschen, men även handel, förvaltning och
förädling av fast egendom och produkter riktade mot byggsektorn.

Företaget har sitt säte i Östersund.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	2 823	3 447	2 737	2 025
Resultat efter finansiella poster	970	871	712	459
Soliditet (%)	88,0	86,4	82,7	87,9

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	20 000	2 245 933	706 074	3 072 007
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning			-440 000		-440 000
Balanseras i ny räkning			706 074	-706 074	0
Årets resultat				931 789	931 789
Belopp vid årets utgång	100 000	20 000	2 512 007	931 789	3 563 796

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

2 512 006

årets vinst

931 789

3 443 795

disponeras så att

till aktieägare utdelas

495 000

i ny räkning överföres

2 948 795

3 443 795

Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav
verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

AB P. Dillner Bygg & Miljöprojekt

Org.nr 556587-0739

2 (7)

Resultaträkning

Not

1

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.
Nettoomsättning		2 822 652	3 447 087
Övriga rörelseintäkter		0	105 610
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		2 822 652	3 552 697

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-1 747 970	-2 367 091
Personalkostnader	2	-827 402	-716 080
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-4 192	-4 192
Summa rörelsekostnader		-2 579 564	-3 087 363
Rörelseresultat		243 088	465 334

Finansiella poster
Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag		700 290	405 396
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		27 037	1 038
Räntekostnader och liknande resultatposter		-601	-1 042
Summa finansiella poster		726 726	405 392
Resultat efter finansiella poster		969 814	870 726

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		44 000	-70 000
Summa bokslutsdispositioner		44 000	-70 000
Resultat före skatt		1 013 814	800 726

Skatter
Skatt på årets resultat		-82 025	-94 652
Årets resultat		931 789	706 074

AB P. Dillner Bygg & Miljöprojekt

Org.nr 556587-0739

3 (7)

Balansräkning

Not

1

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	49 897	54 089
Inventarier, verktyg och installationer	4	0	0
Summa materiella anläggningstillgångar		49 897	54 089

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	5	50 000	50 000
Fordringar hos koncernföretag	6	85 000	85 000
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag	7	50 995	50 995
Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag	8	450 000	200 000
Andra långfristiga fordringar	9	64 750	64 750
Summa finansiella anläggningstillgångar		700 745	450 745
Summa anläggningstillgångar		750 642	504 834

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		219 106	334 170
Övriga fordringar		14	0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		168 500	230 600
Summa kortfristiga fordringar		387 620	564 770

Kortfristiga placeringar
Övriga kortfristiga placeringar		856 070	804 070
Summa kortfristiga placeringar		856 070	804 070

Kassa och bank
Kassa och bank		2 381 620	2 057 400
Summa kassa och bank		2 381 620	2 057 400
Summa omsättningstillgångar		3 625 310	3 426 240

SUMMA TILLGÅNGAR		4 375 952	3 931 074

AB P. Dillner Bygg & Miljöprojekt

Org.nr 556587-0739

4 (7)

Balansräkning

Not

1

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital	100 000	100 000
Reservfond	20 000	20 000
Summa bundet eget kapital	120 000	120 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat	2 512 006	2 245 933
Årets resultat	931 789	706 074
Summa fritt eget kapital	3 443 795	2 952 007
Summa eget kapital	3 563 795	3 072 007

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder	364 000	408 000
Summa obeskattade reserver	364 000	408 000

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder	98 153	128 739
Skulder till koncernföretag	38 550	0
Skatteskulder	89 749	94 581
Övriga skulder	116 357	117 652
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	105 348	110 095
Summa kortfristiga skulder	448 157	451 067

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER	4 375 952	3 931 074

AB P. Dillner Bygg & Miljöprojekt

Org.nr 556587-0739

5 (7)

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Redovisningsprinciper för enskilda balansposter

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader	25 år

Not 2 Medelantalet anställda

	2023-01-01	2022-01-01
	-2023-12-31	-2022-12-31

Medelantalet anställda	1	1

Not 3 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	104 786	104 786
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	104 786	104 786

Ingående avskrivningar	-50 697	-46 505
Årets avskrivningar	-4 192	-4 192
Utgående ackumulerade avskrivningar	-54 889	-50 697

Utgående redovisat värde	49 897	54 089

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	102 519	102 519
Försäljningar/utrangeringar	-102 519	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	0	102 519

Ingående avskrivningar	-102 519	-102 519
Försäljningar/utrangeringar	102 519	0
Utgående ackumulerade avskrivningar	0	-102 519

Utgående redovisat värde	0	0

AB P. Dillner Bygg & Miljöprojekt

Org.nr 556587-0739

6 (7)

Not 5 Andelar i koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	50 000	50 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	50 000	50 000

Utgående redovisat värde	50 000	50 000

Not 6 Fordringar hos koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	85 000	85 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	85 000	85 000

Utgående redovisat värde	85 000	85 000

Not 7 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	50 995	50 995
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	50 995	50 995

Utgående redovisat värde

50 995

Not 8 Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	200 000	200 000
Tillkommande fordringar	250 000	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	450 000	200 000

Utgående redovisat värde	450 000	200 000

Not 9 Andra långfristiga fordringar

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	64 750	64 750
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	64 750	64 750

Utgående redovisat värde

64 750