2024-01-01 2024-12-31 se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember se-mem-base:BeloppsformatNormalformMember se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenAvgerArsredovisningMember 556582-55682024-01-012024-12-31 556582-55682023-01-012023-12-31 556582-55682024-12-31 556582-55682023-12-31 556582-55682022-12-31 iso4217:SEK xbrli:pure se-k2-type:AntalAnstallda xbrli:shares

 

 

 

 

 

 

 

 








 

Årsredovisning

 

för

 

Rosell & Clack AB

 

556582-5568

 

 

 

Räkenskapsåret

 

2024

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

 

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-06-30.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

 

 

Rosell & Clack AB

Org.nr 556582-5568

2 (8)

 

 

 

 

 

Styrelsen för Rosell & Clack AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Verksamheten

 

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver import och postorder av hobby- och terapiprodukter, importsamordning och
administration för företag och privatpersoner. Bolaget beriver även försäljning och service av
storköksmaskiner, handel med motorfordon samt bygg- och anläggnignsarbeten samt därmed förenlig
verksamhet.

 

Företaget har sitt säte i Luleå.

 

Flerårsöversikt (Tkr)

2024

2023

2022

2021

 

Nettoomsättning

12 911

33 135

21 221

26 489

 

Resultat efter finansiella poster

-2 837

-7 025

4 912

6 100

 

Soliditet (%)

62,7

39,9

85,1

77,9

 

 

 

 

 

 

 

 

Förändringar i eget kapital

 

Aktie-

Balanserat

Årets

Totalt

 

kapital

resultat

resultat

 

Belopp vid årets ingång

500 000

22 949 608

-5 620 074

17 829 534

Disposition enligt beslut
av årsstämman:

 

 

 

 

Balanseras i ny räkning

 

-5 620 074

5 620 074

0

Årets resultat

 

 

-4 491 607

-4 491 607

Belopp vid årets utgång

500 000

17 329 534

-4 491 607

13 337 927

 

 

 

 

 

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst   17 329 534
årets förlust   -4 491 607
  12 837 927

 

disponeras så att

i ny räkning överföres   12 837 927
  12 837 927

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

Rosell & Clack AB

Org.nr 556582-5568

 

 

3 (8)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Not

2024-01-01

-2024-12-31

2023-01-01

-2023-12-31

 

 

 

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.

 

 

 

 

 

Nettoomsättning

 

12 910 904

 

33 134 802

 

Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor
och pågående arbete för annans räkning

 

3 318 680

 

-12 029 675

 

Övriga rörelseintäkter

 

28 188

 

85 522

 

Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.

 

16 257 772

 

21 190 649

 

 

 

 

 

 

 

Rörelsekostnader

 

 

 

 

 

Handelsvaror

 

-15 621 350

 

-20 927 324

 

Övriga externa kostnader

 

-4 274 002

 

-3 902 300

 

Personalkostnader

2

-3 007 996

 

-2 997 878

 

Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar

 

-67 092

 

-67 092

 

Övriga rörelsekostnader

 

-66 583

 

-142 830

 

Summa rörelsekostnader

 

-23 037 023

 

-28 037 424

 

Rörelseresultat

 

-6 779 251

 

-6 846 775

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella poster

 

 

 

 

 

Resultat från andelar i koncernföretag

 

3 700 000

 

0

 

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

 

822 175

 

-15 686

 

Räntekostnader och liknande resultatposter

 

-579 480

 

-162 613

 

Summa finansiella poster

 

3 942 695

 

-178 299

 

Resultat efter finansiella poster

 

-2 836 556

 

-7 025 074

 

 

 

 

 

 

 

Bokslutsdispositioner

 

 

 

 

 

Erhållna koncernbidrag

 

456 852

 

1 750 000

 

Lämnade koncernbidrag

 

-2 111 903

 

-345 000

 

Summa bokslutsdispositioner

 

-1 655 051

 

1 405 000

 

Resultat före skatt

 

-4 491 607

 

-5 620 074

 

 

 

 

 

 

 

Årets resultat

 

-4 491 607

 

-5 620 074

 

Rosell & Clack AB

Org.nr 556582-5568

 

 

4 (8)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Inventarier, verktyg och installationer

3

133 367

 

200 459

 

Summa materiella anläggningstillgångar

 

133 367

 

200 459

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Andelar i koncernföretag

4

150 000

 

275 000

 

Fordringar hos koncernföretag

 

14 884 910

 

13 663 369

 

Summa finansiella anläggningstillgångar

 

15 034 910

 

13 938 369

 

Summa anläggningstillgångar

 

15 168 277

 

14 138 828

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Varulager m. m.

 

 

 

 

 

Färdiga varor och handelsvaror

 

1 534 132

 

2 103 977

 

Pågående arbete för annans räkning

 

842 000

 

0

 

Summa varulager

 

2 376 132

 

2 103 977

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga fordringar

 

 

 

 

 

Kundfordringar

 

157 639

 

369 731

 

Fordringar hos koncernföretag

 

1 506 008

 

23 486 248

 

Övriga fordringar

 

1 754 423

 

1 843 811

 

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

 

223 373

 

1 380 355

 

Summa kortfristiga fordringar

 

3 641 443

 

27 080 145

 

 

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

31 748

 

1 331 392

 

Summa kassa och bank

 

31 748

 

1 331 392

 

Summa omsättningstillgångar

 

6 049 323

 

30 515 514

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

21 217 600

 

44 654 342

 

 

 

 

 

 

 

Rosell & Clack AB

Org.nr 556582-5568

 

 

5 (8)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2024-12-31

2023-12-31

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

500 000

 

500 000

 

Summa bundet eget kapital

 

500 000

 

500 000

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserat resultat

 

17 329 534

 

22 949 609

 

Årets resultat

 

-4 491 607

 

-5 620 074

 

Summa fritt eget kapital

 

12 837 927

 

17 329 535

 

Summa eget kapital

 

13 337 927

 

17 829 535

 

 

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

 

 

 

 

 

Skulder till koncernföretag

 

3 357 571

 

10 960 078

 

Summa långfristiga skulder

 

3 357 571

 

10 960 078

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

 

 

Checkräkningskredit

5

2 182 113

 

2 540 752

 

Pågående arbete för annans räkning

 

0

 

2 476 680

 

Leverantörsskulder

 

662 806

 

3 885 367

 

Övriga skulder

 

1 376 734

 

6 091 303

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

300 449

 

870 627

 

Summa kortfristiga skulder

 

4 522 102

 

15 864 729

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

21 217 600

 

44 654 342

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Rosell & Clack AB

Org.nr 556582-5568

6 (8)

 

 

 

 

 

Noter

 

Not 1 Redovisningsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

 

Tjänste- och entreprenaduppdrag

Företagets intäkter från uppdrag till fast pris redovisas enligt alternativregeln.

 

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

Inventarier, verktyg och installationer 5 år

 

 

 

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

 

 

Not 2 Medelantalet anställda

 

2024

2023

 

 

 

 

 

Medelantalet anställda

4

4

 

 

 

 

 

 

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

 

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

596 536

596 536

 

Inköp

 

0

 

Försäljningar/utrangeringar

-82 225

0

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

514 311

596 536

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-396 077

-328 985

 

Försäljningar/utrangeringar

82 225

0

 

Årets avskrivningar

-67 092

-67 092

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-380 944

-396 077

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

133 367

200 459

 

 

 

 

 

Rosell & Clack AB

Org.nr 556582-5568

7 (8)

 

 

 

 

 

 

Not 4 Andelar i koncernföretag

 

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

275 000

125 000

 

Inköp

 

150 000

 

Försäljningar

-125 000

 

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

150 000

275 000

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

150 000

275 000

 

 

 

 

 

 

Not 5 Checkräkningskredit

 

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

 

 

Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till

2 500 000

2 600 000

 

Utnyttjad kredit uppgår till

2 182 113

2 540 752

 

 

 

 

 

 

Not 6 Ställda säkerheter

 

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

 

 

Företagsinteckning

6 500 000

6 500 000

 

Aktier i dotterbolag

50 000

50 000

 

 

6 550 000

6 550 000

 

 

 

 

 

 

Not 7 Eventualförpliktelser

 

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

 

 

Eventualförpliktelser

10 028 916

4 433 000

 

 

10 028 916

4 433 000

 

 

 

 

 

Rosell & Clack AB

Org.nr 556582-5568

8 (8)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2025-06-30

 

Advise North AB