Årsredovisning för

P-O Henrikssons Gräv AB

556568-5939

Räkenskapsåret

2022-09-01 - 2023-08-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	2
Balansräkning	3
Noter	5
Underskrifter	8

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-02-26.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för P-O Henrikssons Gräv AB, 556568-5939, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-09-01 - 2023-08-31.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver entreprenadverksamhet inom gräv- och schaktbranchen samt krossning i bergtäkter. Helägt dotterbolag sedan 2005-12-30 är Karlstads Krossnigs AB (556108-5324)

Flerårsöversikt

Belopp i kr

	2022/2023	2021/2022	2020/2021	2019/2020
Nettoomsättning	35 010 929	25 716 054	21 498 414	18 635 279
Resultat efter finansiella poster	992 411	1 178 147	793 519	1 007 769
Soliditet %	16,3	20,8	19,4	21

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Reserv- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	20 000	1 167 484	342 863
Balanseras i ny räkning			342 863	-342 863
Årets resultat				1 297 280
Belopp vid årets utgång	100 000	20 000	1 510 347	1 297 280

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	1 510 347
Årets resultat	1 297 280
Summa	2 807 627

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	2 807 627
Summa	2 807 627

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2022-09-01 - 2023-08-31	2021-09-01 - 2022-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		35 010 929	25 716 054
Aktiverat arbete för egen räkning		1 510 100	0
Övriga rörelseintäkter		825 950	786 009
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		37 346 979	26 502 063
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-17 230 331	-11 448 902
Övriga externa kostnader		-5 806 810	-4 192 538
Personalkostnader	2	-7 559 988	-5 674 031
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-4 719 551	-3 580 220
Summa rörelsekostnader		-35 316 680	-24 895 691
Rörelseresultat		2 030 299	1 606 372
Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar		18 994	18 953
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		336	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 057 218	-447 178
Summa finansiella poster		-1 037 888	-428 225
Resultat efter finansiella poster		992 411	1 178 147
Bokslutsdispositioner
Förändring av överavskrivningar		305 000	-750 000
Summa bokslutsdispositioner		305 000	-750 000
Resultat före skatt		1 297 411	428 147
Skatter
Skatt på årets resultat		-131	-85 284
Årets resultat		1 297 280	342 863

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-08-31	2022-08-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	601 900	578 100
Maskiner och andra tekniska anläggningar	4	20 771 186	14 951 127
Inventarier, verktyg och installationer	5	2 058 432	2 131 683
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	6	7 209 565	0
Summa materiella anläggningstillgångar		30 641 083	17 660 910
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	7	2 600 000	2 600 000
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag	8	360 000	360 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		2 960 000	2 960 000
Summa anläggningstillgångar		33 601 083	20 620 910
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		1 665 986	641 058
Övriga fordringar		468 564	1 100 261
Upparbetad men ej fakturerad intäkt		1 480 536	1 382 629
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		33 925	61 048
Summa kortfristiga fordringar		3 649 011	3 184 996
Kassa och bank
Kassa och bank		0	215 259
Summa kassa och bank		0	215 259
Summa omsättningstillgångar		3 649 011	3 400 255
SUMMA TILLGÅNGAR		37 250 094	24 021 165

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-08-31	2022-08-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Reservfond		20 000	20 000
Summa bundet eget kapital		120 000	120 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		1 510 347	1 167 484
Årets resultat		1 297 280	342 863
Summa fritt eget kapital		2 807 627	1 510 347
Summa eget kapital		2 927 627	1 630 347
Obeskattade reserver
Ackumulerade överavskrivningar		3 945 000	4 250 000
Summa obeskattade reserver		3 945 000	4 250 000
Långfristiga skulder
Checkräkningskredit		4 259 449	0
Övriga skulder till kreditinstitut	9	14 898 039	10 375 669
Övriga skulder		95 170	40 938
Summa långfristiga skulder		19 252 658	10 416 607
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		4 527 687	3 465 229
Leverantörsskulder		2 261 287	492 230
Skulder till koncernföretag		1 652 412	1 552 622
Skatteskulder		0	7 116
Övriga skulder		364 084	193 201
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		2 319 339	2 013 813
Summa kortfristiga skulder		11 124 809	7 724 211
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		37 250 094	24 021 165

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisningsprinciper

Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivningar	År
Maskiner och andra tekniska anläggningar	8


Inventarier, verktyg och installationer	5 och 10

Not 2 Medelantalet anställda

	2022-09-01 - 2023-08-31	2021-09-01 - 2022-08-31
Medelantalet anställda	13	11

Not 3 Byggnader och mark

	2023-08-31	2022-08-31
Ingående anskaffningsvärden	578 100	0
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	23 800	578 100
Utgående anskaffningsvärden	601 900	578 100
Redovisat värde	601 900	578 100

Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2023-08-31	2022-08-31
Ingående anskaffningsvärden	33 521 553	27 896 547
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	12 160 000	6 045 006
Försäljningar/utrangeringar	-3 569 000	-420 000
Utgående anskaffningsvärden	42 112 553	33 521 553
Ingående avskrivningar	-18 570 426	-15 855 485
Förändringar av avskrivningar
Försäljningar/utrangeringar	1 385 375	367 500
Årets avskrivningar	-4 156 316	-3 082 441
Utgående avskrivningar	-21 341 367	-18 570 426
Redovisat värde	20 771 186	14 951 127

Not 5 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-08-31	2022-08-31
Ingående anskaffningsvärden	6 496 604	6 321 104
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	489 984	175 500
Försäljningar/utrangeringar	-277 840	0
Utgående anskaffningsvärden	6 708 748	6 496 604
Ingående avskrivningar	-4 364 921	-3 867 142
Förändringar av avskrivningar
Försäljningar/utrangeringar	277 840	0
Årets avskrivningar	-563 235	-497 779
Utgående avskrivningar	-4 650 316	-4 364 921
Redovisat värde	2 058 432	2 131 683

Not 6 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2023-08-31	2022-08-31
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter	7 209 565
Utgående anskaffningsvärden	7 209 565
Redovisat värde	7 209 565

Not 7 Andelar i koncernföretag

	2023-08-31	2022-08-31
Ingående anskaffningsvärden	4 100 000	4 100 000
Utgående anskaffningsvärden	4 100 000	4 100 000
Ingående nedskrivningar	-1 500 000	-1 500 000
Utgående nedskrivningar	-1 500 000	-1 500 000
Redovisat värde	2 600 000	2 600 000

Innehav av andelar i koncernföretag

Företagets namn	Org.nr	Säte	Antal andelar	Eget kapital	Årets resultat	Kapital- andel %
Karlstads Krossnings AB	556108-5324	Sunne	1 000	2 327 111	18 444	100

Not 8 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag

	2023-08-31	2022-08-31
Ingående anskaffningsvärden	360 000	360 000
Utgående anskaffningsvärden	360 000	360 000
Redovisat värde	360 000	360 000

Not 9 Långfristiga skulder

	2023-08-31	2022-08-31
Belopp på skuldpost som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen	1 428 827	527 681

Not 10 Ställda säkerheter

	2023-08-31	2022-08-31
Företagsinteckningar	1 000 000	1 000 000
Fastighetsinteckningar	4 100 000	0
Tillgångar med äganderättsförbehåll	20 967 344	15 948 435
Pantsatta dotterbolagsaktier	2 600 000	2 600 000
Summa ställda säkerheter	28 667 344	19 548 435

Not 11 Eventualförpliktelser

	2023-08-31	2022-08-31
Eventualförpliktelser	490 000	490 000