Å R S R E D O V I S N I N G
för
Stream Nordic AB

Org.nr. 556567-0543

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2020-01-01--2020-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 9

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2021-05-05.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Stream Nordic AB
 Org.nr. 556567-0543

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Stream Nordic AB arbetar med inköp, produktionsstyrning samt logistik inom marknadskommunikation. Vår uppgift är att öka lönsamheten i kundernas projekt genom att ta praktiskt och ekonomiskt ansvar för deras inköp av marknadsföringsmaterial. Stream Nordic AB har ett nära samarbete med sina kunder och våra medarbetare är lokaliserade ute hos kund. Med våra kunders samlade köpkraft representerar Stream Nordic AB stora volymer som ger oss ett bra förhandlingsläge. Våra uppdrag får därigenom hög prioritet som leder till lägre produktionskostnader, högre kvalité och kortare ledtider. Företagets säte är Stockholm.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Verksamheten påverkades av Covid-19 pandemin under andra kvartalet vilket minskade bolagets försäljning. Kostnadsbesparande åtgärder genomfödes, så som permittering, för att möta de minskade intäkterna. Under hösten fick bolaget en ny kund vilket åter stabiliserat försäljningen.

Flerårsöversikt

2020 2019 2018 2017
Nettoomsättning 17 276 434 19 778 552 27 308 546 34 089 619
Resultat efter finansiella poster 244 264 -226 976 -304 382 -957 462
Soliditet (%) 13,95 9,09 14,61 15,45

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 619 752 -259 767 359 985
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: -259 767 259 767 0
Årets resultat 121 942 121 942
Belopp vid årets utgång 100 000 359 985 121 942 481 927
Sida 2 av 9
Stream Nordic AB
 Org.nr. 556567-0543

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 359 985
Årets resultat 121 942
481 927
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 481 927
481 927

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 9
Stream Nordic AB
 Org.nr. 556567-0543

RESULTATRÄKNING
Not		 2020-01-01
2020-12-31		 2019-01-01
2019-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 17 276 434 19 778 552
Övriga rörelseintäkter 180 000 0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 17 456 434 19 778 552

Rörelsekostnader
Handelsvaror -13 766 175 -15 280 310
Övriga externa kostnader -1 546 071 -1 945 333
Personalkostnader 2 -1 808 550 -2 665 994
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -13 304 -10 238
Övriga rörelsekostnader -14 949 0
Summa rörelsekostnader -17 149 049 -19 901 875

Rörelseresultat 307 385 -123 323

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 309 2 040
Räntekostnader och liknande resultatposter -63 430 -105 693
Summa finansiella poster -63 121 -103 653

Resultat efter finansiella poster 244 264 -226 976

Resultat före skatt 244 264 -226 976
Skatter
Skatt på årets resultat -122 322 -32 791

Årets resultat 121 942 -259 767
Sida 4 av 9
Stream Nordic AB
 Org.nr. 556567-0543

BALANSRÄKNING

 Not 2020-12-31 2019-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 3 12 393 40 149
Summa materiella anläggningstillgångar 12 393 40 149

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag 4 1 221 919 1 154 886
Andra långfristiga värdepappersinnehav 5 340 000 340 000
Summa finansiella anläggningstillgångar 1 561 919 1 494 886

Summa anläggningstillgångar 1 574 312 1 535 035

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Pågående arbete för annans räkning 6 382 963 834 385
Summa varulager 382 963 834 385
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 1 558 211 2 423 968
Övriga fordringar 469 391 76 903
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 186 296 184 659
Summa kortfristiga fordringar 2 213 898 2 685 530

Kassa och bank
Kassa och bank 0 194
Summa kassa och bank 0 194

Summa omsättningstillgångar 2 596 861 3 520 109

SUMMA TILLGÅNGAR 4 171 173 5 055 144
Sida 5 av 9
Stream Nordic AB
 Org.nr. 556567-0543

BALANSRÄKNING

 Not 2020-12-31 2019-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 359 985 619 752
Årets resultat 121 942 -259 767
Summa fritt eget kapital 481 927 359 985

Summa eget kapital 581 927 459 985

Långfristiga skulder
Checkräkningskredit 7 984 755 1 433 387
Summa långfristiga skulder 984 755 1 433 387

Kortfristiga skulder
Pågående arbete för annans räkning 6 10 505 142 295
Leverantörsskulder 1 988 575 2 050 741
Skatteskulder 19 688 0
Övriga skulder 87 635 234 207
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 498 088 734 529
Summa kortfristiga skulder 2 604 491 3 161 772

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 4 171 173 5 055 144
Sida 6 av 9
Stream Nordic AB
 Org.nr. 556567-0543

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 3-5

Tjänste- och entreprenaduppdrag
Företagets intäkter från uppdrag till fast pris redovisas enligt alternativregeln.

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2020 2019
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 2,00 2,50

Noter till balansräkningen

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2020-12-31 2019-12-31
Ingående anskaffningsvärden 58 185 97 810
Inköp 0 24 795
Försäljningar/utrangeringar -33 390 -64 420
Utgående anskaffningsvärden 24 795 58 185
Ingående avskrivningar -18 036 -72 218
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 18 938 64 420
Årets avskrivningar -13 304 -10 238
Utgående avskrivningar -12 402 -18 036
Redovisat värde 12 393 40 149
Sida 7 av 9
Stream Nordic AB
 Org.nr. 556567-0543
Not 4 Fordringar hos koncernföretag 2020-12-31 2019-12-31
Ingående anskaffningsvärden 1 154 886 2 472 236
Årets lämnade lån 67 033 0
Årets amorteringar 0 -1 317 350
Utgående anskaffningsvärden 1 221 919 1 154 886
Redovisat värde 1 221 919 1 154 886
Not 5 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2020-12-31 2019-12-31
Ingående anskaffningsvärden 340 000 340 000
Utgående anskaffningsvärden 340 000 340 000
Redovisat värde 340 000 340 000
Not 6 Pågående arbeten för annans räkning 2020-12-31 2019-12-31
Aktiverade nedlagda utgifter 382 963 1 453 952
Fakturerade delbelopp -10 505 -619 567
372 458 834 385

Not 7 Checkräkningskredit 2020-12-31 2019-12-31
Beviljad checkräkningskredit uppgår till: 3 500 000 5 000 000

Övriga noter

Not 8 Ställda säkerheter 2020-12-31 2019-12-31
Företagsinteckningar 5 000 000 5 000 000

Not 9 Koncernförhållanden

Bolaget är helägt dotterbolag till Tralee AB, Org. nr 556601-5474, säte Stockholm.
Sida 8 av 9
Stream Nordic AB
 Org.nr. 556567-0543
Not 10 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Vår revisionsberättelse har lämnats den 30 april 2021.
BDO Mälardalen AB
Sida 9 av 9

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Stream Nordic AB, org.nr 556567-0543

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Stream Nordic AB för år 2020.

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Stream Nordic ABs finansiella ställning per den 31 december 2020 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Stream Nordic AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Stream Nordic AB för år 2020 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sida 2(4)

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Stream Nordic AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Stockholm 2021-04-30

BDO Mälardalen AB
Sida 4(4)