Å R S R E D O V I S N I N G
för
River Cresco AB

Org.nr. 556560-9806

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01--2022-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 12

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-06-27.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

River Cresco AB
 Org.nr. 556560-9806

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamheten

River Cresco AB är en fullservice-byrå som erbjuder kreativa och strategiska lösningar inom reklam, kommunikation och PR. Företaget strävar efter att ligga i framkant och driva utvecklingen inom området.


Säte

Företagets säte är Stockholm.


Koncernförhållande

River Cresco AB ägs till 100% av MTTW Holding AB, org nr. 559210-7766, med säte i Stockholm.


Vi hade en stark inledning av 2022 med en hög orderingång och flera större projekt som startades upp. Läget mattades dock av rejält under det andra kvartalet som en effekt av kriget i Ukraina och finansiell oro på marknaden, vilket påverkade vår försäljning negativt. Nettoomsättningen minskade med ca 10% i jämförelse med 2021 och landade på 29,9 M kr. Antalet anställda uppgick under året till 22 personer. Resultatet efter finansiella poster uppgick till ca -1,3 M kr.


Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Trots en relativt stark inledning på året upplever vi att det är fortsatt tufft med införsäljning av nya projekt. Detta har lett till att vi har sett över vårt erbjudande och position samt initierat organisatoriska förändringar. Vi målsättning är att vara klara med detta förändringsarbete i Q1 2024.


FLERÅRSÖVERSIKT*

Beloppen i Flerårsöversikt visas i KSEK

2022 2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 29 955 33 231 30 697 43 668 47 741
Res. efter finansiella poster -1 349 3 506 1 086 -3 553 -5 369
Balansomslutning 11 669 10 534 8 253 8 760 13 947
Soliditet (%) 31 47 25 11 31
Avkastning på eget kapital (%) -32 100 71 -135 -83
Avkastning på totalt kapital (%) -11 39 16 -30 -30
Medelantalet anställda 22 27 27 37 48

*Definitioner av nyckeltal, se noter

Sida 2 av 12
River Cresco AB
 Org.nr. 556560-9806

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 013 20 000 1 951 099 2 863 317 4 934 429
Balanseras i ny räkning 2 863 317 -2 863 317 0
Årets resultat -1 348 527 -1 348 527
Belopp vid årets utgång 100 013 20 000 4 814 416 -1 348 527 3 585 902

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 4 814 416
årets förlust -1 348 527
3 465 889
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 3 465 889
3 465 889

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 12
River Cresco AB
 Org.nr. 556560-9806

RESULTATRÄKNING
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 29 955 334 33 231 106
Övriga rörelseintäkter -6 410 641 603
29 948 924 33 872 709

Rörelsens kostnader
Produktionskostnader -4 817 923 -6 676 959
Övriga externa kostnader -5 109 535 -3 463 848
Personalkostnader 3 -21 305 432 -19 835 159
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -113 740 -264 330
-31 346 630 -30 240 296

Rörelseresultat -1 397 706 3 632 413

Resultat från finansiella poster
Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 150 834 0
Räntekostnader och liknande resultatposter -101 655 -126 294
49 179 -126 294

Resultat efter finansiella poster -1 348 527 3 506 119

Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag 0 -275 000
0 -275 000

Resultat före skatt -1 348 527 3 231 119
Skatt på årets resultat 0 -367 802

Årets resultat -1 348 527 2 863 317
Sida 4 av 12
River Cresco AB
 Org.nr. 556560-9806

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 4 115 000 145 000
115 000 145 000

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 5 194 676 229 435
194 676 229 435

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar 6 1 000 000 1 000 000
1 000 000 1 000 000

Summa anläggningstillgångar 1 309 676 1 374 435

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 4 430 441 5 353 879
Fordringar hos koncernföretag 4 026 632 1 586 635
Aktuell skattefordran 379 284 0
Övriga fordringar 2 740 263
Upparbetad ej fakturerat 7 1 010 751 1 402 144
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 506 966 814 694
10 356 814 9 157 615

Kassa och bank
Kassa och bank 2 904 1 903
Summa kassa och bank 2 904 1 903

Summa omsättningstillgångar 10 359 718 9 159 518

SUMMA TILLGÅNGAR 11 669 394 10 533 953
Sida 5 av 12
River Cresco AB
 Org.nr. 556560-9806

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 013 100 013
Reservfond 20 000 20 000
120 013 120 013

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 4 814 416 1 951 099
Årets resultat -1 348 527 2 863 317
3 465 889 4 814 416

Summa eget kapital 3 585 902 4 934 429

Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit 8 1 100 144 270 716
Förskott från kunder 4 154 561 1 141 043
Leverantörsskulder 649 836 974 542
Aktuella skatteskulder 0 10 500
Övriga skulder 976 425 1 800 332
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 202 526 1 402 391
Summa kortfristiga skulder 8 083 492 5 599 524

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 11 669 394 10 533 953
Sida 6 av 12
River Cresco AB
 Org.nr. 556560-9806

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Fordringar med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Pågående arbeten till löpande räkning intäktsredovisas i takt med att arbetet utförs och material levereras eller förbrukas. Uppdrag till fast pris intäktsredovisas enligt principerna för successiv vinstavräkning. Detta innebär att intäkter redovisas baserat på hur stor del av de tjänster som utförts av de totala tjänster som skall utföras (färdigställandegrad).

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Avskrivning görs systematiskt över den bedömda nyttjande perioden. Avskrivningar sker enligt plan med 10-33% per år i enlighet med moderbolagets avskrivningsprinciper.

Immateriella anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Avskrivning görs systematiskt över den bedömda nyttjande perioden. Avskrivningar sker enligt plan med 10-33% per år i enlighet med moderbolagets avskrivningsprinciper.

Sida 7 av 12
River Cresco AB
 Org.nr. 556560-9806

NOTER
Finansiella instrument

Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärde. Finansiella tillgångar och finansiella skulder redovisas när företaget blir part i det finansiella instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången upphör eller regleras, eller när de risker och fördelar förknippade med tillgången överförs till annan part. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgörs eller upphör.

Leasing

Samtliga av bolagets ingångna leasingavtal redovisas som operationell leasing, dvs leasingavgifterna kostnadsförs löpande.
Inkomstskatt

Redovisade inkomstskatter innefattar samtliga skatter som beräknas på företagets skattepliktiga resultat. Skattepliktigt resultat är det överskott eller underskott för ett räkenskapsår som ska ligga till grund för beräkningen av aktuell skatt enligt gällande skatteregler. Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nominellt belopp och görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängade skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital.
Ersättningar till anställda
Kortfristiga ersättningar

Kortfristiga ersättningar i bolaget utgörs av lön, sociala avgifter, betald semester, betald sjukfrånvaro och eventuell bonus. Kortfristiga ersättningar redovisas som en kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning.

Ersättningar efter avslutad anställning I bolaget tillämpas endast avgiftsbestämda pensionsplaner. I avgiftsbestämda planer betalar företaget fastställda avgifter till ett annat företag och har inte någon legal eller informell förpliktelse att betala något ytterligare även om det andra företaget inte kan uppfylla sitt åtagande. Bolagets resultat belastas för kostnader i takt med att de anställdas pensionsberättigande tjänster utförts.
Sida 8 av 12
River Cresco AB
 Org.nr. 556560-9806

NOTER
Not 2 Uppskattningar och bedömningar

River Cresco AB gör uppskattningar och bedömningar om framtiden. De uppskattningar för redovisningsändamål som blir följden av dessa kommer, definitionsmässigt, sällan att motsvara de verkliga resultatet. De uppskattningar och antagande som innebär en betydande risk för väsentliga justeringar i redovisade värden för tillgångar och skulder under nästkommande år behandlas i huvudrag nedan. Bedömning av färdigställandegrad i uppdrag Successiv vinstavräkning tillämpas på alla uppdrag där utfallet kan beräknas på ett tillfredsställande sätt. Huvuddelen av uppdragen utförs på löpande räkning och faktureras normalt kunderna månaden efter upparbetning. Vid fastprisuppdrag redovisas intäkterna i resultaträkningen baserat på färdigställandegraden på balansdagen. Färdigställandegraden fastställs genom att uppdragsansvarig gör en bedömning av utfört arbete i förhållande till återstående arbete. Intäkter redovisas inte om det råder betydande osäkerhet.

Not 3 Medelantal anställda 2022 2021
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 22,00 27,00
Not 4 Koncessioner, patent, licenser, varumärken m.m. 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 150 000 0
Inköp 0 150 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 150 000 150 000

Ingående avskrivningar -5 000 0
Årets avskrivningar -30 000 -5 000
Utgående ackumulerade avskrivningar -35 000 -5 000

Utgående redovisat värde 115 000 145 000

Sida 9 av 12
River Cresco AB
 Org.nr. 556560-9806

NOTER
Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 2 175 042 2 090 590
Inköp 48 981 105 743
Försäljningar/utrangeringar -27 072 -21 291
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 196 951 2 175 042

Ingående avskrivningar -1 945 607 -1 693 374
Försäljningar/utrangeringar 27 072 7 097
Årets avskrivningar -83 740 -259 330
Utgående ackumulerade avskrivningar -2 002 275 -1 945 607

Utgående redovisat värde 194 676 229 435

Not 6 Andra långfristiga fordringar 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 1 000 000 62 000
Ny deposition 0 1 000 000
Återbetalning deposition 0 -62 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 000 000 1 000 000

Utgående redovisat värde 1 000 000 1 000 000

Not 7 Upparbetat ej fakturerat 2022-12-31 2021-12-31
  Upparbetat arvode 1 010 751 1 402 144
  1 010 751 1 402 144
     
     
Not 8 Checkräkningskredit 2022-12-31 2021-12-31
Beviljad checkräkningskredit uppgår till: 1 800 000 1 800 000
Sida 10 av 12
River Cresco AB
 Org.nr. 556560-9806

NOTER
Not 9 Ställda säkerheter 2022-12-31 2021-12-31
     
  Företagsinteckningar 5 300 000 5 300 000
  Summa ställda säkerheter 5 300 000 5 300 000
Not 10 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Trots en relativt stark inledning på året upplever vi att det är fortsatt tufft med införsäljning av nya projekt. Detta har lett till att vi har sett över vårt erbjudande och position samt initierat organisatoriska förändringar. Vi målsättning är att vara klara med detta förändringsarbete i Q1 2024.

Not 11 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till MTTW Holding AB, org.nr. 559210-7766, säte Stockholm.
Sida 11 av 12
River Cresco AB
 Org.nr. 556560-9806

NOTER
Not 12 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital
Avkastning på totalt kapital
Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning

Stockholm 

Sida 12 av 12