Årsredovisning för

FTM Fastigheter AB

556559-4347

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	12

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-07-18.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för FTM Fastigheter AB, 556559-4347, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Företaget äger och förvaltar fastigheterna Gävle Söder 71:1 och Gävle Söder 21:5. Företaget är helägt dotterföretag till Gavleborgen AB, org nr 556494-1614 med säte i Enköping. Gavleborgen AB ingår i en koncern där Virinco SA, Belgien är moderbolag.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	1 965	2 067	2 157	2 103
Rörelseresultat	932	987	1 036	1 235
Resultat efter finansiella poster	385	859	1 037	1 047
Balansomslutning	15 795	16 332	16 296	16 225
Soliditet %	25,5	27,6	27,4	27,1

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Reserv- fond	Balanserat resultat
Ingående balans	200 000	3 347 600	1 500	912 047
Balanseras i ny räkning				41 385
Upplösning av uppskrivningsfond		-106 136		106 136
Utgående balans	200 000	3 241 464	1 500	1 059 568

	Årets resultat
Ingående balans	41 385
Balanseras i ny räkning	-41 385
Årets resultat	-474 451
Utgående balans	-474 451

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	1 059 568
Årets resultat	-474 451
Medel att disponera	585 117

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	585 118
Summa	585 118

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		1 965 437	2 067 374
Övriga rörelseintäkter		51 279	0
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		2 016 716	2 067 374
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-780 168	-775 301
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-304 697	-304 696
Summa rörelsens kostnader		-1 084 865	-1 079 997
Rörelseresultat		931 851	987 377
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		116	116 178
Räntekostnader och liknande resultatposter		-547 111	-244 448
Summa resultat från finansiella poster		-546 995	-128 270
Resultat efter finansiella poster		384 856	859 107
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-900 000	-800 000
Summa bokslutsdispositioner		-900 000	-800 000
Resultat före skatt		-515 144	59 107
Skatter
Skatt på årets resultat	2	40 693	-17 722
Summa skatter		40 693	-17 722
Årets resultat		-474 451	41 385

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	7 211 889	7 013 020
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	5	0	511 892
Summa materiella anläggningstillgångar		7 211 889	7 524 912
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	6	150 000	150 000
Fordringar hos koncernföretag	7	7 871 007	3 340 139
Andra långfristiga fordringar	8	0	4 418 762
Summa finansiella anläggningstillgångar		8 021 007	7 908 901
Summa anläggningstillgångar		15 232 896	15 433 813
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		6 293	14 001
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		24 919	105 356
Summa kortfristiga fordringar		31 212	119 357
Kassa och bank
Kassa och bank		530 644	778 804
Summa kassa och bank		530 644	778 804
Summa omsättningstillgångar		561 856	898 161
SUMMA TILLGÅNGAR		15 794 752	16 331 974

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		200 000	200 000
Uppskrivningsfond	9	3 241 464	3 347 600
Reservfond		1 500	1 500
Summa bundet eget kapital		3 442 964	3 549 100
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		1 059 568	912 047
Årets resultat		-474 451	41 385
Summa fritt eget kapital		585 117	953 432
Summa eget kapital		4 028 081	4 502 532
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	10	801 333	842 026
Summa avsättningar		801 333	842 026
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	11	9 820 000	9 820 000
Summa långfristiga skulder		9 820 000	9 820 000
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		80 632	79 229
Aktuella skatteskulder		311 892	372 058
Övriga skulder		100 629	95 940
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		652 185	620 189
Summa kortfristiga skulder		1 145 338	1 167 416
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		15 794 752	16 331 974

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Intäkter

Tjänste- och entreprenaduppdrag

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar med tillägg för uppskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. För vissa av de materiella anläggningstillgångarna] har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Avskrivningar Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 40 år

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen.Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Skatt på årets resultat

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt		-55 552
Summa		-55 552
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	40 693	37 830
Summa	40 693	37 830
Summa	40 693	-17 722

Not 3 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	5 365 732	5 365 732
Förändringar av anskaffningsvärden
Omklassificering	503 566
Utgående anskaffningsvärden	5 869 298	5 365 732
Ingående avskrivningar	-2 512 546	-2 345 035
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-171 025	-167 511
Utgående avskrivningar	-2 683 571	-2 512 546
Ingående uppskrivningar	4 159 834	4 297 019
Förändringar av uppskrivningar
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-133 672	-137 185
Utgående uppskrivningar	4 026 162	4 159 834
Redovisat värde	7 211 889	7 013 020

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	162 474	162 474
Utgående anskaffningsvärden	162 474	162 474
Ingående avskrivningar	-162 474	-162 474
Utgående avskrivningar	-162 474	-162 474
Redovisat värde	0	0

Not 5 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	511 892	238 038
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter		273 854
Omklassificeringar	-511 892
Utgående anskaffningsvärden	0	511 892
Redovisat värde	0	511 892

Not 6 Andelar i koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	150 000	150 000
Utgående anskaffningsvärden	150 000	150 000
Redovisat värde	150 000	150 000

Innehav av andelar i koncernföretag

Företagets namn	Org.nr	Säte	Antal andelar
Gefle Teaterrestaurang AB	556848-7879	Stockholm	1 000
Centralteatern AB	556934-8005	Stockholm	500

Not 7 Fordringar hos koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	3 340 139	3 368 324
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	4 530 868
Reglerade fordringar		-28 185
Utgående anskaffningsvärden	7 871 007	3 340 139
Redovisat värde	7 871 007	3 340 139

Not 8 Andra långfristiga fordringar

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	4 418 762	4 302 592
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar		116 170
Reglerade fordringar	-4 418 762
Utgående anskaffningsvärden	0	4 418 762
Redovisat värde	0	4 418 762

Not 9 Uppskrivningsfond

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående balans	3 347 600	4 353 306
Förändringar av uppskrivningsfond
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-106 136	-137 185
Omklassificering		-868 521
Utgående balans	3 241 464	3 347 600

Not 10 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2023-12-31		2022-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
ByggnadByggnad	2 789 966	574 733	2 987 505	615 426
MarkMark	1 100 000	226 600	1 100 000	226 600
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		801 333		842 026

Not 11 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2023-12-31	2022-12-31
Lån SEBLån SEB	9 820 000	9 820 000

Not 12 Checkräkningskredit

	2023-12-31	2022-12-31
Beviljat belopp	300 000	300 000

Not 13 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2023-12-31	2022-12-31
Övriga skulder till kreditinstitut	Fastighetsinteckningar	10 120 000	10 120 000

Not 14 Eventualförpliktelser

Typ av eventualförpliktelse	2023-12-31	2022-12-31
Borgensförbindelser till förmån för koncernföretagBorgensförbindelser till förmån för koncernföretag	23 631 000	23 631 000
Summa eventualförpliktelser	23 631 000	23 631 000