Årsredovisning för

FTM Fastigheter AB

556559-4347

Räkenskapsåret

2022-01-01 - 2022-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	12

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-07-28.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för FTM Fastigheter AB, 556559-4347, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01 - 2022-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Företaget äger och förvaltar fastigheterna Gävle Söder 71:1 och Gävle Söder 21:5. Företaget är helägt dotterföretag till Gavleborgen AB, org nr 556494-1614 med säte i Enköping. Gavleborgen AB ingår i en koncern där Virinco SA, Belgien är moderbolag.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2022	2021	2020	2019
Nettoomsättning	2 067	2 157	2 103	2 230
Rörelseresultat	987	1 036	1 235	1 260
Resultat efter finansiella poster	859	1 037	1 047	1 072
Balansomslutning	16 332	16 296	16 225	16 212
Soliditet %	27,6	27,4	27,1	27

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Reserv- fond	Balanserat resultat
Ingående balans	200 000	4 353 306	1 500	-153 129
Balanseras i ny räkning				59 470
Upplösning av uppskrivningsfond		-1 005 706		1 005 706
Utgående balans	200 000	3 347 600	1 500	912 047

	Årets resultat
Ingående balans	59 470
Balanseras i ny räkning	-59 470
Årets resultat	41 385
Utgående balans	41 385

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	912 047
Årets resultat	41 385
Medel att disponera	953 432

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning
Balanseras i ny räkning	953 432
Summa	953 432

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		2 067 374	2 156 898
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		2 067 374	2 156 898
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-775 301	-816 019
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-304 696	-304 696
Summa rörelsens kostnader		-1 079 997	-1 120 715
Rörelseresultat		987 377	1 036 183
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		116 178	169 202
Räntekostnader och liknande resultatposter		-244 448	-168 607
Summa resultat från finansiella poster		-128 270	595
Resultat efter finansiella poster		859 107	1 036 778
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-800 000	-1 000 000
Summa bokslutsdispositioner		-800 000	-1 000 000
Resultat före skatt		59 107	36 778
Skatter
Skatt på årets resultat	2	-17 722	22 692
Summa skatter		-17 722	22 692
Årets resultat		41 385	59 470

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	7 013 020	7 317 716
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	5	511 892	238 038
Summa materiella anläggningstillgångar		7 524 912	7 555 754
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	6	150 000	150 000
Fordringar hos koncernföretag	7	3 340 139	3 368 324
Andra långfristiga fordringar	8	4 418 762	4 302 592
Summa finansiella anläggningstillgångar		7 908 901	7 820 916
Summa anläggningstillgångar		15 433 813	15 376 670
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		14 001	16 935
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		105 356	21 522
Summa kortfristiga fordringar		119 357	38 457
Kassa och bank
Kassa och bank		778 804	880 978
Summa kassa och bank		778 804	880 978
Summa omsättningstillgångar		898 161	919 435
SUMMA TILLGÅNGAR		16 331 974	16 296 105

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		200 000	200 000
Uppskrivningsfond	9	3 347 600	4 353 306
Reservfond		1 500	1 500
Summa bundet eget kapital		3 549 100	4 554 806
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		912 047	-153 129
Årets resultat		41 385	59 470
Summa fritt eget kapital		953 432	-93 659
Summa eget kapital		4 502 532	4 461 147
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	10	842 026	879 856
Summa avsättningar		842 026	879 856
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	11	9 820 000	9 820 000
Summa långfristiga skulder		9 820 000	9 820 000
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		79 229	89 922
Aktuella skatteskulder		372 058	346 330
Övriga skulder		95 940	96 418
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		620 189	602 432
Summa kortfristiga skulder		1 167 416	1 135 102
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		16 331 974	16 296 105

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar med tillägg för uppskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. För vissa av de materiella anläggningstillgångarna] har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Avskrivningar Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 40 år

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen.Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Skatt på årets resultat

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-55 552	-50 776
Summa	-55 552	-50 776
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	37 830	73 468
Summa	37 830	73 468
Summa	-17 722	22 692

Not 3 Byggnader och mark

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	5 365 732	5 365 732
Utgående anskaffningsvärden	5 365 732	5 365 732
Ingående avskrivningar	-2 345 035	-2 177 524
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-167 511	-167 511
Utgående avskrivningar	-2 512 546	-2 345 035
Ingående uppskrivningar	4 297 019	4 434 204
Förändringar av uppskrivningar
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-137 185	-137 185
Utgående uppskrivningar	4 159 834	4 297 019
Redovisat värde	7 013 020	7 317 716

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	162 474	162 474
Utgående anskaffningsvärden	162 474	162 474
Ingående avskrivningar	-162 474	-162 474
Utgående avskrivningar	-162 474	-162 474
Redovisat värde	0	0

Not 5 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	238 038	29 437
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter	273 854	208 601
Utgående anskaffningsvärden	511 892	238 038
Redovisat värde	511 892	238 038

Not 6 Andelar i koncernföretag

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	150 000	150 000
Utgående anskaffningsvärden	150 000	150 000
Redovisat värde	150 000	150 000

Innehav av andelar i koncernföretag

Dotterföretag	Org.nr	Säte	Antal andelar	Eget kapital	Kapital- andel %
Gefle Teaterrestaurang AB	556848-7879	Stockholm	1 000	100 000	100
Centralteatern AB	556934-8005	Stockholm	500	50 000	100

Not 7 Fordringar hos koncernföretag

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	3 368 324	4 116 208
Förändringar av anskaffningsvärden
Reglerade fordringar	-28 185	-747 884
Utgående anskaffningsvärden	3 340 139	3 368 324
Redovisat värde	3 340 139	3 368 324

Not 8 Andra långfristiga fordringar

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	4 302 592	2 133 390
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	116 170	2 169 202
Utgående anskaffningsvärden	4 418 762	4 302 592
Redovisat värde	4 418 762	4 302 592

Not 9 Uppskrivningsfond

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående balans	4 353 306	4 434 204
Förändringar av uppskrivningsfond
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-137 185	-80 898
Omklassificering	-868 521
Utgående balans	3 347 600	4 353 306

Not 10 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2022-12-31		2021-12-31
Typ av skillnad	Temporär skillnad	Skatteskuld	Temporär skillnad	Skatteskuld
ByggnadByggnad	2 987 505	615 426	3 171 145	653 256
MarkMark	1 100 000	226 600	1 100 000	226 600
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		842 026		879 856

Not 11 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2022-12-31	2021-12-31
Lån SEBLån SEB	9 820 000	9 820 000

Not 12 Checkräkningskredit

	2022-12-31	2021-12-31
Beviljat belopp	300 000	300 000

Not 13 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2022-12-31	2021-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	FastighetsinteckningarFastighetsinteckningar	10 120 000	10 120 000

Not 14 Eventualförpliktelser

Typ av eventualförpliktelse	2022-12-31	2021-12-31
Borgensförbindelser till förmån för koncernföretagBorgensförbindelser till förmån för koncernföretag	23 631 000	23 631 000
Summa eventualförpliktelser	23 631 000	23 631 000