Årsredovisning för

FTM Fastigheter AB

556559-4347

Räkenskapsåret

2021-01-01 - 2021-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	12

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-07-06.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för FTM Fastigheter AB, 556559-4347, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-01-01 - 2021-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Företaget äger och förvaltar fastigheterna Gävle Söder 71:1 och Gävle Söder 21:5. Företaget är helägt dotterföretag till Gavleborgen AB, org nr 556494-1614 med säte i Enköping. Gavleborgen AB ingår i en koncern där Virinco SA, Belgien är moderbolag.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2021	2020	2019	2018
Nettoomsättning	2 157	2 103	2 230	2 321
Rörelseresultat	1 036	1 235	1 260	1 500
Resultat efter finansiella poster	1 037	1 047	1 072	1 395
Balansomslutning	16 296	16 225	16 212	18 718
Soliditet %	27,4	27,1	27	29

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Reserv- fond	Balanserat resultat
Ingående balans	200 000	4 434 204	1 500	-237 777
Balanseras i ny räkning				3 751
Upplösning av uppskrivningsfond		-80 898		80 898
Utgående balans	200 000	4 353 306	1 500	-153 128

	Årets resultat
Ingående balans	3 751
Balanseras i ny räkning	-3 751
Årets resultat	59 470
Utgående balans	59 470

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:	2021-01-01 - 2021-12-31
Balanserat resultat	-153 129
Årets resultat	59 470
Medel att disponera	-93 659

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:	2021-01-01 - 2021-12-31
Utdelning
Balanseras i ny räkning	-93 659
Summa	-93 659

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		2 156 898	2 102 645
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		2 156 898	2 102 645
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-816 019	-687 631
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-304 696	-179 679
Summa rörelsens kostnader		-1 120 715	-867 310
Rörelseresultat		1 036 183	1 235 335
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		169 202	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-168 607	-188 695
Summa resultat från finansiella poster		595	-188 695
Resultat efter finansiella poster		1 036 778	1 046 640
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-1 000 000	-1 035 000
Summa bokslutsdispositioner		-1 000 000	-1 035 000
Resultat före skatt		36 778	11 640
Skatter
Skatt på årets resultat	2	22 692	-7 889
Summa skatter		22 692	-7 889
Årets resultat		59 470	3 751

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	7 317 716	7 622 412
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	5	238 038	29 437
Summa materiella anläggningstillgångar		7 555 754	7 651 849
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	6	150 000	150 000
Fordringar hos koncernföretag	7	3 368 324	4 116 208
Andra långfristiga fordringar	8	4 302 592	2 133 390
Summa finansiella anläggningstillgångar		7 820 916	6 399 598
Summa anläggningstillgångar		15 376 670	14 051 447
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		16 935	9 180
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		21 522	20 134
Summa kortfristiga fordringar		38 457	29 314
Kassa och bank
Kassa och bank		880 978	2 144 377
Summa kassa och bank		880 978	2 144 377
Summa omsättningstillgångar		919 435	2 173 691
SUMMA TILLGÅNGAR		16 296 105	16 225 138

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		200 000	200 000
Uppskrivningsfond	9	4 353 306	4 434 204
Reservfond		1 500	1 500
Summa bundet eget kapital		4 554 806	4 635 704
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		-153 129	-237 777
Årets resultat		59 470	3 751
Summa fritt eget kapital		-93 659	-234 026
Summa eget kapital		4 461 147	4 401 678
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	10	879 856	953 324
Summa avsättningar		879 856	953 324
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	11	9 820 000	9 820 000
Summa långfristiga skulder		9 820 000	9 820 000
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		89 922	85 639
Aktuella skatteskulder		346 330	298 015
Övriga skulder		96 418	97 037
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		602 432	569 445
Summa kortfristiga skulder		1 135 102	1 050 136
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		16 296 105	16 225 138

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar med tillägg för uppskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. För vissa av de materiella anläggningstillgångarna] har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Avskrivningar Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 40 år

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen.Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Skatt på årets resultat

	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-50 776	-20 434
Summa	-50 776	-20 434
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	73 468	12 545
Summa	73 468	12 545
Summa	22 692	-7 889

Not 3 Byggnader och mark

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	5 365 732	5 365 732
Utgående anskaffningsvärden	5 365 732	5 365 732
Ingående avskrivningar	-2 177 524	-2 078 743
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-167 511	-98 781
Utgående avskrivningar	-2 345 035	-2 177 524
Ingående uppskrivningar	4 434 204	4 515 102
Förändringar av uppskrivningar
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-137 185	-80 898
Utgående uppskrivningar	4 297 019	4 434 204
Redovisat värde	7 317 716	7 622 412

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	162 474	162 474
Utgående anskaffningsvärden	162 474	162 474
Ingående avskrivningar	-162 474	-162 474
Utgående avskrivningar	-162 474	-162 474
Redovisat värde	0	0

Not 5 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	29 437	29 437
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter	208 601
Utgående anskaffningsvärden	238 038	29 437
Redovisat värde	238 038	29 437

Not 6 Andelar i koncernföretag

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	150 000	150 000
Utgående anskaffningsvärden	150 000	150 000
Redovisat värde	150 000	150 000

Innehav av andelar i koncernföretag

Dotterföretag	Org.nr	Säte	Antal andelar	Eget kapital	Kapital- andel %
Gefle Teaterrestaurang AB	556848-7879	Stockholm	1 000	100 000	100
Centralteatern AB	556934-8005	Stockholm	500	50 000	100

Not 7 Fordringar hos koncernföretag

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	4 116 208	5 149 802
Förändringar av anskaffningsvärden
Reglerade fordringar	-747 884	-1 033 594
Utgående anskaffningsvärden	3 368 324	4 116 208
Redovisat värde	3 368 324	4 116 208

Not 8 Andra långfristiga fordringar

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	2 133 390	2 133 390
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	2 169 202
Utgående anskaffningsvärden	4 302 592	2 133 390
Redovisat värde	4 302 592	2 133 390

Not 9 Uppskrivningsfond

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående balans	4 434 204	4 515 102
Förändringar av uppskrivningsfond
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-80 898	-80 898
Utgående balans	4 353 306	4 434 204

Not 10 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2021-12-31		2020-12-31
Typ av skillnad	Temporär skillnad	Skatteskuld	Temporär skillnad	Skatteskuld
ByggnadByggnad	3 171 145	653 256	3 354 785	717 924
MarkMark	1 100 000	226 600	1 100 000	235 400
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		879 856		953 324

Not 11 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2021-12-31	2020-12-31
Lån SEBLån SEB	9 820 000	9 820 000

Not 12 Checkräkningskredit

	2021-12-31	2020-12-31
Beviljat belopp	300 000	300 000

Not 13 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2021-12-31	2020-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	FastighetsinteckningarFastighetsinteckningar	10 120 000	10 120 000

Summa ställda säkerheter

10 120 000

11 073 324

Not 14 Eventualförpliktelser

Typ av eventualförpliktelse	2021-12-31	2020-12-31
Borgensförbindelser till förmån för koncernföretagBorgensförbindelser till förmån för koncernföretag	23 631 000	24 192 000
Summa eventualförpliktelser	23 631 000	24 192 000