556541-9115 Diskomat Aktiebolag

Diskomat Aktiebolag

Org.nr 556541-9115

1 (9)

Styrelsen och verkställande direktören för Diskomat Aktiebolag avger följande årsredovisning för
räkenskapsåret 2023–08–01 – 2024–12–31.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget säljer, tillverkar och monterar diskanläggningar, samt diskrumstillbehör. Satsningen på
egenutvecklade produkter för diskhantering samt uppsamling av matavfall har fortsatt vilket förstärker
vår konkurrenskraft, liksom satsningen på Kina.

Företaget har sitt säte i Stockholm.

Ägarförhållanden

Bolaget är ett dotterbolag till Gösta Torssell Holding AB, org nr 556541-9107, med säte i Danderyd.
Med hänvisning till ÅRL kap 7 §3, upprättas ingen koncernårsredovisning.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023/24	2022/23	2022	2021	2020
Nettoomsättning	73 249	63 173	32 116	37 937	37 173
Resultat efter finansiella poster	-2 022	520	1 275	-1 385	-1 515
Soliditet (%)	2	15	7	3	13

Bolagets redovisade nettoomsättning har ökat med mer än 30% mot fg år vilket beror på att
räkenskapsåret är förlängt. Bolagets soliditet beror på en kapitalbindning i varulagret och andra
kortfristiga fordringar pg.a stora kommande arbeten då bolagets framtida orderingång fortsätter att öka.

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Fond för	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	utv.utg	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	250 000	744 224	904 352	520 343	2 418 919
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning			520 343	-520 343	0
Omföring utvecklingsfond		-87 142	87 142		0
Årets resultat				-2 021 977	-2 021 977
Belopp vid årets utgång	250 000	657 082	1 511 837	-2 021 977	396 942

Ej återbetalade villkorade aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 670 000 kronor (670 000 kronor).

Diskomat Aktiebolag

Org.nr 556541-9115

2 (9)

Förslag till behandling av ansamlad förlust

Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor):

balanserad vinst

1 511 836

årets förlust

-2 021 977

-510 141

behandlas så att

i ny räkning överföres

-510 141

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Diskomat Aktiebolag

Org.nr 556541-9115

3 (9)

Resultaträkning

Not

2023-08-01

-2024-12-31

(17 mån)

2022-08-01

-2023-07-31

Nettoomsättning		73 248 934	63 173 061
Övriga rörelseintäkter		1 235 860	323 139
		74 484 794	63 496 200

Rörelsens kostnader
Handelsvaror		-48 221 270	-42 492 827
Övriga externa kostnader		-8 687 717	-5 861 820
Personalkostnader	2	-18 151 434	-13 385 755
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 089 006	-802 059
Övriga rörelsekostnader		-52 560	-157 312
		-76 201 987	-62 699 773
Rörelseresultat		-1 717 193	796 427

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		69 019	4 505
Räntekostnader och liknande resultatposter		-373 803	-280 589
		-304 784	-276 084
Resultat efter finansiella poster		-2 021 977	520 343

Resultat före skatt		-2 021 977	520 343

Årets resultat		-2 021 977	520 343

Diskomat Aktiebolag

Org.nr 556541-9115

4 (9)

Balansräkning

Not

2024-12-31

2023-07-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten	3	1 652 509	1 782 467
		1 652 509	1 782 467

Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och andra tekniska anläggningar	4	23 778	14 460
Inventarier, verktyg och installationer	5	306 267	500 634
		330 045	515 094

Finansiella anläggningstillgångar
Lämnade depositioner		0	174 290
		0	174 290
Summa anläggningstillgångar		1 982 554	2 471 851

Omsättningstillgångar

Varulager m m
Färdiga varor och handelsvaror		5 282 874	6 932 117
Pågående arbete för annans räkning	6	1 890 000	2 015 000
Förskott till leverantörer		790 049	0
		7 962 923	8 947 117

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		7 248 583	7 409 101
Fordringar hos koncernföretag		103 356	35 356
Övriga fordringar		194 434	104 803
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		1 156 367	986 213
		8 702 740	8 535 473

Kassa och bank		15 492	51 056
Summa omsättningstillgångar		16 681 155	17 533 646

SUMMA TILLGÅNGAR		18 663 709	20 005 497

Diskomat Aktiebolag

Org.nr 556541-9115

5 (9)

Balansräkning

Not

2024-12-31

2023-07-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		250 000	250 000
Fond för utvecklingsutgifter		657 082	744 224
		907 082	994 224

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		1 511 836	904 351
Årets resultat		-2 021 977	520 343
		-510 141	1 424 694
Summa eget kapital		396 941	2 418 918

Avsättningar
Avsättningar för garantier		417 974	591 400
Summa avsättningar		417 974	591 400

Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit	7	2 405 991	3 991 082
Leverantörsskulder		10 191 675	8 262 064
Aktuella skatteskulder		176 268	78 199
Övriga skulder		649 421	868 828
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		4 425 439	3 795 006
Summa kortfristiga skulder		17 848 794	16 995 179

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		18 663 709	20 005 497

Diskomat Aktiebolag

Org.nr 556541-9115

6 (9)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Pågående tjänsteuppdrag

Inkomster från uppdrag till fast pris redovisas som intäkt enligt uppdragens respektive
färdigställandegrad, så kallad successiv vinstavräkning. Färdigställandegraden utgörs av fysiskt
utförande.

När utfallet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt redovisas uppdragsinkomsten och hänförliga
uppdragsutgifter i resultaträkningen med utgångspunkt från färdigställandegraden av aktiviteterna på
balansdagen.

Bolaget redovisar även intäkter avseende, vid balansdagen, erhållna ordrar utifrån på en
färdigställandegrad baserad på historisk erfaranhet av nedlagd tid.

Om det ekonomiska utfallet av ett uppdrag inte kan beräknas på ett tillförlitligt sätt redovisas en intäkt
endast med ett belopp som motsvarar de uppkomna uppdragsutgifter som sannolikt kommer att ersättas
av beställaren. Om det är sannolikt att de totala uppdragsutgifterna kommer att överstiga den totala
uppdragsinkomsten från ett uppdrag redovisas den befarade förlusten som en kostnad omgående i
resultaträkningen.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten	5 år

Maskiner och andra tekniska anläggningar	5 år
Inventarier, verktyg och installationer	5 år

Diskomat Aktiebolag

Org.nr 556541-9115

7 (9)

Varulager

Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på
balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med
försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Medelantalet anställda

	2023-08-01	2022-08-01
	-2024-12-31	-2023-07-31

Medelantalet anställda	18	18

Not 3 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten

2024-12-31

2023-07-31

Ingående anskaffningsvärden	7 758 506	7 458 506
Inköp	707 322	300 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	8 465 828	7 758 506

Ingående avskrivningar	-5 976 039	-5 370 007
Årets avskrivningar	-837 280	-606 032
Utgående ackumulerade avskrivningar	-6 813 319	-5 976 039

Utgående redovisat värde	1 652 509	1 782 467

Diskomat Aktiebolag

Org.nr 556541-9115

8 (9)

Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar

2024-12-31

2023-07-31

Ingående anskaffningsvärden	929 569	913 199
Inköp	17 089	16 370
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	946 658	929 569

Ingående avskrivningar	-915 109	-913 199
Årets avskrivningar	-7 771	-1 910
Utgående ackumulerade avskrivningar	-922 880	-915 109

Utgående redovisat värde	23 778	14 460

Not 5 Inventarier, verktyg och installationer

2024-12-31

2023-07-31

Ingående anskaffningsvärden	1 751 500	1 655 352
Inköp	49 588	96 148
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 801 088	1 751 500

Ingående avskrivningar	-1 250 866	-1 056 749
Årets avskrivningar	-243 955	-194 117
Utgående ackumulerade avskrivningar	-1 494 821	-1 250 866

Utgående redovisat värde	306 267	500 634

Not 6 Pågående arbete för annans räkning

2024-12-31

2023-07-31

Aktiverade nedlagda utgifter	1 890 000	2 015 000
	1 890 000	2 015 000

Not 7 Checkräkningskredit

2024-12-31

2023-07-31

Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till	5 200 000	5 000 000
Utnyttjad kredit uppgår till	2 405 991	3 991 082

Ställda säkerheter
Företagsinteckningar	7 170 000	7 170 000
	7 170 000	7 170 000