Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver förvaltning av värdepapper och annan lös egendom samt förvaltning av bostadsrättslägenheter.

Ägarförhållanden
Bolaget ägs till 100% av Investoria of Sweden AB, org nr 556810-6503 med säte i Stockholm.

Framtida utveckling
Bolagets framtida utveckling förväntas ligga i linje med tidigare verksamhetsår givet att pandemin inte påverkar hyresintäkterna främst på uthyrningen av skidlägenheterna i Sälen framöver. Då verksamheten utgörs av att äga och förvalta bostadsrättslägenheter bedöms bolagets främsta risk utgöras av fallande marknadsvärden på gjorda investeringar samt ökande vakansgrader.

Under året har Investoria Properties AB avyttrat ett objekt i Sälen. Vi bedömer att bolaget har en fortsatt god finansiell ställning med en soliditet om 45% och en väl avvägd riskspridning, varför tillfälliga nedgångar i marknadsvärden inte bedöms kunna påverka verksamheten i någon väsentlig omfattning. Det finns värden på balansräkningen som inte reflekterar dagens marknadsvärde. Bolaget jobbar mot att ha en belåningsgrad som inte överstiger 60%.

Årets resultat i och med avyttringen av ett objekt resulterade i ett resultat efter finansiella poster om 1 671 375 SEK vilket bolaget har lämnat i sin helhet i koncernbidrag till moderbolaget.

Flerårsöversikt

	2020-09-01 - 2021-08-31	2019-09-01 - 2020-08-31	2018-09-01 - 2019-08-31	2017-09-01 - 2018-08-31
Nettoomsättning	352 164	220 117	288 559	211 000
Resultat efter finansiella poster	1 671 376	16 027	29 928	-16 000
Soliditet (%)	45	48	52	58

Alla tre objekten har mer eller mindre varit uthyrda till sin fulla kapacitet under högsäsong och därav ökningen av nettoomsättning mellan innevarande och föregående år.

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Reservfond	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	100 000	20 000	3 148 547	0	3 268 547
Återbetalning av aktieägar- tillskott			-1 024 531		-1 024 531
Balanseras i ny räkning			0	0	0
Årets resultat				0	0
Vid årets utgång	100 000	20 000	2 124 016	0	2 244 016

Bolaget har under 2020 - 2021 avyttrat BRF Trollbäcken 1 vilket har medfört ett överskott av livkvider vilket har vidare möjliggjort en återbetalning av aktieägertillskott till moderbolag.

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	2 124 016
Årets resultat	0
Summa	2 124 016

Disponeras enligt följande

Balanseras i ny räkning	2 124 016
Summa	2 124 016

Resultaträkning

	Not 1	2020-09-01 - 2021-08-31	2019-09-01 - 2020-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		352 164	220 117
Övriga rörelseintäkter		1 701 693	0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		2 053 857	220 117
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-270 973	-151 679
Personalkostnader	2	-3 142	-1 719
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-2 500	-2 500
Summa rörelsekostnader		-276 615	-155 898
Rörelseresultat		1 777 242	64 219
Finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter	3	-105 866	-48 192
Summa finansiella poster		-105 866	-48 192
Resultat efter finansiella poster		1 671 376	16 027
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-1 671 376	-16 027
Summa bokslutsdispositioner		-1 671 376	-16 027
Resultat före skatt		0	0
Årets resultat		0	0

Balansräkning

	Not 1	2021-08-31	2020-08-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	4	11 434	4 934
Summa materiella anläggningstillgångar		11 434	4 934
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav	5	4 900 000	6 800 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		4 900 000	6 800 000
Summa anläggningstillgångar		4 911 434	6 804 934
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		0	-6 672
Övriga fordringar		0	627
Summa kortfristiga fordringar		0	-6 045
Kassa och bank
Kassa och bank		81 062	31 253
Summa kassa och bank		81 062	31 253
Summa omsättningstillgångar		81 062	25 208
Summa tillgångar		4 992 496	6 830 142

Balansräkning

	Not 1	2021-08-31	2020-08-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Reservfond		20 000	20 000
Summa bundet eget kapital		120 000	120 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		2 124 016	3 148 547
Årets resultat		0	0
Summa fritt eget kapital		2 124 016	3 148 547
Summa eget kapital		2 244 016	3 268 547
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		2 469 000	3 331 500
Summa långfristiga skulder		2 469 000	3 331 500
Kortfristiga skulder
Skatteskulder		0	0
Övriga skulder		254 315	220 095
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		25 165	10 000
Summa kortfristiga skulder		279 480	230 095
Summa eget kapital och skulder		4 992 496	6 830 142

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivningstider

Typ av anläggningstillgång	Antal år
Inventarier, verktyg och installationer	5

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.

Not 6 - Uppgift om moderbolag

Bolaget är ett dotterbolag till Investoria of Sweden AB, med organisationsnummer 556810-6503 och säte i Stockholm.