Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver förvaltning av värdepapper och annan lös egendom samt förvaltning av bostadsrättslägenheter.

Ägarförhållanden
Bolaget ägs till 100% av Investoria of Sweden AB, org nr 556810-6503 med säte i Stockholm.

Framtida utveckling
Bolagets framtida utveckling förväntas ligga i linje med tidigare verksamhetsår givet att pandemin inte påverkar hyresintäkterna främst på uthyrningen av skidlägenheterna i Sälen framöver. Då verksamheten utgörs av att äga och förvalta bostadsrättslägenheter bedöms bolagets främsta risk utgöras av fallande marknadsvärden på gjorda investeringar samt ökande vakansgrader.

Under året har Investoria Properties AB gjort ett förvärv av ett objekt samt bytt kreditinstitut för att få förmånligare räntor. Vi bedömer att bolaget har en fortsatt god finansiell ställning med en soliditet om 49% och en väl avvägd riskspridning, varför tillfälliga nedgångar i marknadsvärden inte bedöms kunna påverka verksamheten i någon väsentlig omfattning. Bolaget jobbar mot att ha en belåningsgrad som inte överstiger 60%.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Q3 2019/2020
- Skistar tvingas stänga alla skidanläggningar i Norden på grund av pandemin vilket har en negativ påverkan på uthyrning mot slutet av säsongen i mars/april
- Förvärvar lägenhet 5B i Brf Nova i Sälen
- Byter och konsoliderar alla lån hos ett kreditinstitut

Q4 2019/2020
- Lämnat 16027 kr i koncernbidrag till moderbolag

Flerårsöversikt

	2019-09-01 - 2020-08-31	2018-09-01 - 2019-08-31	2017-09-01 - 2018-08-31	2016-09-01 - 2017-08-31
Nettoomsättning	220 117	288 559	211 000	151 000
Resultat efter finansiella poster	16 027	29 928	-16 000	15 000
Soliditet (%)	49	52	58	24

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Reservfond	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	100 000	20 000	1 901 505	15 828	2 037 333
Balanseras i ny räkning			15 828	-15 828	0
Erhållna aktieägar- tillskott			1 346 028		1 346 028
Årets resultat				0	0
Vid årets utgång	100 000	20 000	3 263 361	0	3 383 361

I och med förvärvet av lägenhet 5B i BRF Nova i Sälen så har moderbolaget tillskjutit aktieägartillskott för att kunna genomföra transaktionen.

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	3 263 361
Årets resultat	0
Summa	3 263 361

Disponeras enligt följande

Utdelas till aktieägare	0
Balanseras i ny räkning	3 263 361
Summa	3 263 361

Resultaträkning

	Not 1	2019-09-01 - 2020-08-31	2018-09-01 - 2019-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		220 117	288 559
Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning		0	-91 400
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		220 117	197 159
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-151 679	-109 787
Personalkostnader	2	-1 719	-5 460
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-2 500	0
Summa rörelsekostnader		-155 898	-115 247
Rörelseresultat		64 219	81 912
Finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter	3	-48 192	-51 984
Summa finansiella poster		-48 192	-51 984
Resultat efter finansiella poster		16 027	29 928
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-16 027	-14 100
Summa bokslutsdispositioner		-16 027	-14 100
Resultat före skatt		0	15 828
Årets resultat		0	15 828

Balansräkning

	Not 1	2020-08-31	2019-08-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	4	4 934	0
Summa materiella anläggningstillgångar		4 934	0
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav	5	6 800 000	3 900 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		6 800 000	3 900 000
Summa anläggningstillgångar		6 804 934	3 900 000
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter		0	0
Summa varulager m.m.		0	0
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		627	0
Summa kortfristiga fordringar		627	0
Kassa och bank
Kassa och bank		31 253	16 080
Summa kassa och bank		31 253	16 080
Summa omsättningstillgångar		31 880	16 080
Summa tillgångar		6 836 814	3 916 080

Balansräkning

	Not 1	2020-08-31	2019-08-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Reservfond		20 000	20 000
Summa bundet eget kapital		120 000	120 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		3 263 361	1 901 505
Årets resultat		0	15 828
Summa fritt eget kapital		3 263 361	1 917 333
Summa eget kapital		3 383 361	2 037 333
Långfristiga skulder	6
Övriga skulder till kreditinstitut	7	3 331 500	1 654 800
Summa långfristiga skulder		3 331 500	1 654 800
Kortfristiga skulder
Skatteskulder		0	-2 244
Övriga skulder		111 953	218 191
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		10 000	8 000
Summa kortfristiga skulder		121 953	223 947
Summa eget kapital och skulder		6 836 814	3 916 080

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivningstider

Typ av anläggningstillgång	Antal år
Inventarier, verktyg och installationer	3

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.

Not 8 - Uppgift om moderbolag

Bolaget är ett dotterbolag till Investoria of Sweden AB, med organisationsnummer 556810-6503 och säte i Stockholm.