556532-2202 Hotell Continental i Ystad AB

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

1 (11)

Styrelsen för Hotell Continental i Ystad AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget bedriver hotellverksamhet i Ystad.

Företaget har sitt säte i Ystad.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under räkenskapsåret avslutades en större renovering av entréplan på hotellet.

Ägarförhållanden

Hotell Continental i Ystad är ett helägt dotterbolag till PMJ Fastigheter AB, 556767-8726, med säte i
Ystad.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020	2019
Nettoomsättning	28 573	24 773	21 706	19 946	26 661
Resultat efter finansiella poster	-1 106	2 141	1 450	433	446
Soliditet (%)	6,5	7,1	7,9	6,6	6,0

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	20 000	3 156 539	173 760	3 450 299
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning			173 760	-173 760	0
Årets resultat				657 096	657 096
Belopp vid årets utgång	100 000	20 000	3 330 299	657 096	4 107 395

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

2 (11)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

3 330 299

årets vinst

657 096

3 987 395

disponeras så att

i ny räkning överföres

3 987 395

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

3 (11)

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		28 573 344	24 773 358
Övriga rörelseintäkter		2 613 347	1 856 290
		31 186 691	26 629 648

Rörelsens kostnader
Handelsvaror		-8 505 850	-6 925 727
Övriga externa kostnader		-6 168 198	-4 291 701
Personalkostnader	2	-14 672 396	-11 733 684
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 153 751	-909 311
Övriga rörelsekostnader		-224 949	0
		-30 725 144	-23 860 423
Rörelseresultat		461 547	2 769 225

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	3	1 032 036	428 454
Räntekostnader och liknande resultatposter	4	-2 599 746	-1 057 151
		-1 567 710	-628 697
Resultat efter finansiella poster		-1 106 163	2 140 528

Bokslutsdispositioner	5	2 235 376	-1 873 694
Resultat före skatt		1 129 213	266 834

Skatt på årets resultat		-472 117	-93 074
Årets resultat		657 096	173 760

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

4 (11)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	6	30 698 632	23 784 159
Inventarier, verktyg och installationer	7	1 333 348	974 108
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	8	0	3 390 283
		32 031 980	28 148 550

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	9	21 000 000	21 578 625
Andra långfristiga värdepappersinnehav	10	17 000	11 000
		21 017 000	21 589 625
Summa anläggningstillgångar		53 048 980	49 738 175

Omsättningstillgångar

Varulager m m
Färdiga varor och handelsvaror		496 988	320 068
		496 988	320 068

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		695 420	365 981
Fordringar hos koncernföretag		5 734 464	6 922 077
Övriga fordringar		39 212	691 323
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		1 558 975	891 406
		8 028 071	8 870 787

Kassa och bank		1 265 850	3 081 706
Summa omsättningstillgångar		9 790 909	12 272 561

SUMMA TILLGÅNGAR		62 839 889	62 010 736

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

5 (11)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Reservfond		20 000	20 000
		120 000	120 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		3 330 299	3 156 539
Årets resultat		657 096	173 760
		3 987 395	3 330 299
Summa eget kapital		4 107 395	3 450 299

Obeskattade reserver	11	0	1 235 376

Avsättningar	12
Uppskjuten skatteskuld		163 766	129 186
Summa avsättningar		163 766	129 186

Långfristiga skulder	13, 14
Skulder till kreditinstitut		0	47 570 000
Övriga skulder		1 209 054	3 109 120
Summa långfristiga skulder		1 209 054	50 679 120

Kortfristiga skulder	14
Skulder till kreditinstitut		51 570 000	0
Förskott från kunder		140 072	112 766
Leverantörsskulder		961 575	3 441 510
Aktuella skatteskulder		156 180	0
Övriga skulder		1 801 714	434 252
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		2 730 133	2 528 227
Summa kortfristiga skulder		57 359 674	6 516 755

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		62 839 889	62 010 736

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

6 (11)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Byggnader	10-200 år
Markanläggningar	20 år
Inventarier, verktyg och installationer	5-10 år

Finansiella instrument

Kundfordringar/kortfristiga fordringar

Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som
förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.

Låneskulder och leverantörsskulder

Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för
transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid
förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av
instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet
och det belopp som ska återbetalas.

Varulager

Varulager har värderats till 97 % av det samlade anskaffningsvärdet vilket understiger varulagrets
nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade
försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att eventuell
inkurans i varulagret har beaktats.

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

7 (11)

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Ersättningar till anställda

Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda.
Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och
ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en
skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare
händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

8 (11)

Not 2 Medelantalet anställda

	2023	2022

Medelantalet anställda	45	35

Not 3 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

	2023	2022

Ränteintäkter från koncernföretag	1 031 904	428 454
Övriga ränteintäkter	132	0
	1 032 036	428 454

Not 4 Räntekostnader och liknande resultatposter

	2023	2022

Räntekostnader till koncernföretag	0	0
Övriga räntekostnader	2 599 746	1 057 151
	2 599 746	1 057 151

Not 5 Bokslutsdispositioner

	2023	2022

Återföring av periodiseringsfonder	407 000	364 000
Förändring av överavskrivningar	828 376	262 306
Lämnade koncernbidrag	0	-2 500 000
Erhållna koncernbidrag	1 000 000	0
	2 235 376	-1 873 694

Not 6 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	32 739 878	32 739 878
Försäljningar/utrangeringar	-4 014 885	0
Omklassificeringar	7 982 181	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	36 707 174	32 739 878

Ingående avskrivningar	-8 955 719	-8 420 081
Försäljningar/utrangeringar	3 789 937	0
Årets avskrivningar	-842 760	-535 638
Utgående ackumulerade avskrivningar	-6 008 542	-8 955 719

Utgående redovisat värde	30 698 632	23 784 159

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

9 (11)

Not 7 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	5 715 703	5 840 703
Inköp	647 031	0
Försäljningar/utrangeringar	-617 457	-125 000
Omklassificeringar	23 200	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	5 768 477	5 715 703

Ingående avskrivningar	-4 741 595	-4 403 339
Försäljningar/utrangeringar	617 457	31 250
Årets avskrivningar	-310 991	-369 506
Utgående ackumulerade avskrivningar	-4 435 129	-4 741 595

Utgående redovisat värde	1 333 348	974 108

Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar


	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	3 390 283	0
Inköp	4 615 098	3 390 283
Omklassificeringar	-8 005 381	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	0	3 390 283

Utgående redovisat värde	0	3 390 283

Not 9 Fordringar hos koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	21 578 625	21 578 625
Avgående fordringar	-578 625	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	21 000 000	21 578 625

Utgående redovisat värde	21 000 000	21 578 625

Not 10 Andra långfristiga värdepappersinnehav

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	11 000	8 000
Inköp	6 000	3 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	17 000	11 000

Utgående redovisat värde	17 000	11 000

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

10 (11)

Not 11 Obeskattade reserver

	2023-12-31	2022-12-31

Ackumulerade överavskrivningar	0	828 376
Periodiseringsfond 2019	0	72 000
Periodiseringsfond 2021	0	335 000
	0	1 235 376

Uppskjuten skatt avseende obeskattade reserver	0	254 487
Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond	1 626	794

Not 12 Avsättningar

2023-12-31

2022-12-31

Uppskjuten skatteskuld
Belopp vid årets ingång	129 186	64 770
Årets avsättningar	34 580	64 416
	163 766	129 186

Not 13 Långfristiga skulder

	2023-12-31	2022-12-31

Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	0	47 570 000
	0	47 570 000

Not 14 Skulder som avser flera poster

Företagets banklån om 51 570 000 kr (47 570 000 kr) kronor redovisas under följande poster i
balansräkningen.

	2023-12-31	2022-12-31

Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	0	47 570 000
	0	47 570 000

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	51 570 000	0
	51 570 000	0

Not 15 Ställda säkerheter

	2023-12-31	2022-12-31


Fastighetsinteckningar	51 570 000	47 570 000
	51 570 000	47 570 000

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

11 (11)

Not 16 Uppgifter om moderföretag

Bolaget är ett helägt dotterbolag till PMJ Fastigheter AB, 556767-8726, med säte i Ystad som upprättar
koncernredovisning.

Ystad 2024-05-27

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-05-27

Faktor AB