556532-2202 Hotell Continental i Ystad AB

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

1 (11)

Styrelsen för Hotell Continental i Ystad AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget bedriver hotellverksamhet i Ystad.

Företaget har sitt säte i Ystad.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Inga väsentliga händelser har skett under räkenskapsåret.

Ägarförhållanden

Hotell Continental i Ystad är ett helägt dotterbolag till PMJ Fastigheter AB, 556767-8726, med säte i
Ystad.

Flerårsöversikt (Tkr)	2022	2021	2020	2019	2018
Nettoomsättning	24 773	21 706	19 946	26 661	24 755
Resultat efter finansiella poster	2 141	1 450	433	446	720
Soliditet (%)	7,1	8,0	6,6	6,0	8,5

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	20 000	2 158 973	997 566	3 276 539
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning			997 566	-997 566	0
Årets resultat				173 760	173 760
Belopp vid årets utgång	100 000	20 000	3 156 539	173 760	3 450 299

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

2 (11)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

3 156 539

årets vinst

173 760

3 330 299

disponeras så att

i ny räkning överföres

3 330 299

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

3 (11)

Resultaträkning

Not

2022-01-01

-2022-12-31

2021-01-01

-2021-12-31

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		24 773 358	21 705 912
Övriga rörelseintäkter		1 856 290	2 022 960
		26 629 648	23 728 872

Rörelsens kostnader
Handelsvaror		-6 925 727	-6 055 832
Övriga externa kostnader		-4 291 701	-3 719 748
Personalkostnader	2	-11 733 684	-10 895 624
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-909 311	-1 096 189
		-23 860 423	-21 767 393
Rörelseresultat		2 769 225	1 961 479

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	3	428 454	485 760
Räntekostnader och liknande resultatposter	4	-1 057 151	-997 549
		-628 697	-511 789
Resultat efter finansiella poster		2 140 528	1 449 690

Bokslutsdispositioner	5	-1 873 694	-165 000
Resultat före skatt		266 834	1 284 690

Skatt på årets resultat		-93 074	-287 124
Årets resultat		173 760	997 566

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

4 (11)

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	6	23 784 159	24 319 797
Inventarier, verktyg och installationer	7	974 108	1 437 364
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	8	3 390 283	0
		28 148 550	25 757 161

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	9	21 578 625	20 578 625
Andra långfristiga värdepappersinnehav	10	11 000	8 000
		21 589 625	20 586 625
Summa anläggningstillgångar		49 738 175	46 343 786

Omsättningstillgångar

Varulager m m
Råvaror och förnödenheter		320 068	367 425
		320 068	367 425

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		365 981	595 823
Fordringar hos koncernföretag		6 922 077	7 062 458
Övriga fordringar		691 323	0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		891 406	1 215 320
		8 870 787	8 873 601

Kassa och bank		3 081 706	4 135 753
Summa omsättningstillgångar		12 272 561	13 376 779

SUMMA TILLGÅNGAR		62 010 736	59 720 565

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

5 (11)

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Reservfond		20 000	20 000
		120 000	120 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		3 156 539	2 158 973
Årets resultat		173 760	997 566
		3 330 299	3 156 539
Summa eget kapital		3 450 299	3 276 539

Obeskattade reserver	11	1 235 376	1 861 682

Avsättningar	12
Uppskjuten skatteskuld		129 186	64 770
Summa avsättningar		129 186	64 770

Långfristiga skulder	13
Skulder till kreditinstitut		47 570 000	47 570 000
Övriga skulder		3 109 120	3 109 120
Summa långfristiga skulder		50 679 120	50 679 120

Kortfristiga skulder
Förskott från kunder		112 766	75 980
Leverantörsskulder		3 441 510	716 822
Skulder till koncernföretag		0	8 200
Aktuella skatteskulder		0	13 593
Övriga skulder		434 252	528 290
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		2 528 227	2 495 569
Summa kortfristiga skulder		6 516 755	3 838 454

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		62 010 736	59 720 565

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

6 (11)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Byggnader	10-200 år
Markanläggningar	20 år
Inventarier, verktyg och installationer	5-10 år

Finansiella instrument

Kundfordringar/kortfristiga fordringar

Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som
förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.

Låneskulder och leverantörsskulder

Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för
transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid
förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av
instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet
och det belopp som ska återbetalas.

Varulager

Varulager har värderats till 97 % av det samlade anskaffningsvärdet vilket understiger varulagrets
nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade
försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att eventuell
inkurans i varulagret har beaktats.

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

Aktuell skatt

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

7 (11)

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Ersättningar till anställda

Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda.
Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och
ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en
skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare
händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

8 (11)

Not 2 Medelantalet anställda

	2022	2021

Medelantalet anställda	35	35

Not 3 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

	2022	2021

Ränteintäkter från koncernföretag	428 454	485 760
	428 454	485 760

Not 4 Räntekostnader och liknande resultatposter

	2022	2021

Räntekostnader till koncernföretag	0	0
Övriga räntekostnader	1 057 151	997 549
	1 057 151	997 549

Not 5 Bokslutsdispositioner

	2022	2021

Avsättning till periodiseringsfonder	0	335 000
Återföring av periodiseringsfonder	-364 000	-170 000
Förändring av överavskrivningar	-262 306	0
Lämnade koncernbidrag	2 500 000
	1 873 694	165 000

Not 6 Byggnader och mark

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	32 739 878	32 739 878
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	32 739 878	32 739 878

Ingående avskrivningar	-8 420 081	-7 886 159
Årets avskrivningar	-535 638	-533 922
Utgående ackumulerade avskrivningar	-8 955 719	-8 420 081

Utgående redovisat värde	23 784 159	24 319 797

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

9 (11)

Not 7 Inventarier, verktyg och installationer

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	5 840 703	5 689 485
Inköp		151 218
Försäljningar/utrangeringar	-125 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	5 715 703	5 840 703

Ingående avskrivningar	-4 403 339	-3 841 072
Försäljningar/utrangeringar	31 250
Årets avskrivningar	-369 506	-562 267
Utgående ackumulerade avskrivningar	-4 741 595	-4 403 339

Utgående redovisat värde	974 108	1 437 364

Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar


	2022-12-31	2021-12-31

Inköp	3 390 283
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	3 390 283

Utgående redovisat värde	3 390 283

Not 9 Fordringar hos koncernföretag

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	21 578 625	20 578 625
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	21 578 625	20 578 625

Utgående redovisat värde	21 578 625	20 578 625

Not 10 Andra långfristiga värdepappersinnehav

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	8 000	5 000
Inköp	3 000	3 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	11 000	8 000

Utgående redovisat värde	11 000	8 000

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

10 (11)

Not 11 Obeskattade reserver

	2022-12-31	2021-12-31

Ackumulerade överavskrivningar	828 376	1 090 682
Periodiseringsfond 2016	0	364 000
Periodiseringsfond 2019	72 000	72 000
Periodiseringsfond 2021	335 000	335 000
	1 235 376	1 861 682

Uppskjuten skatt avseende obeskattade reserver	254 487	383 506
Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond	794	624

Not 12 Avsättningar

2022-12-31

2021-12-31

Uppskjuten skatteskuld
Belopp vid årets ingång	64 770	0
Årets avsättningar	64 416	64 770
	129 186	64 770

Not 13 Långfristiga skulder

	2022-12-31	2021-12-31

Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	47 570 000	47 570 000
	47 570 000	47 570 000

Not 14 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Inga väsentliga händelser efter räkenskapsåret.

Not 15 Ställda säkerheter

	2022-12-31	2021-12-31


Fastighetsinteckningar	47 570 000	47 570 000
	47 570 000	47 570 000

Hotell Continental i Ystad AB

Org.nr 556532-2202

11 (11)

Ystad 2023-05-12

Vår revisionsberättelse har lämnats 2023-05-12

Faktor AB