556516-6492 Arjeplog Hotel Silverhatten AB

Arjeplog Hotel Silverhatten AB

Org.nr 556516-6492

2 (13)

Styrelsen och verkställande direktören för Arjeplog Hotel Silverhatten AB avger följande årsredovisning
för räkenskapsåret 2023‑07‑01 ‑ 2024‑06‑30.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget bedriver hotell, restaurang-, catering-, och upplevelseverksamhet samt därmed tillhörande
verksamhet.

Företaget har sitt säte i Norrbottens län, kommun Arjeplog.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under vintersäsongen 2023/24 har bolaget fortsatt att se positiv utveckling och stabilitet. Efter att ha
lämnat de mest utmanande pandemieffekterna bakom sig, har verksamheten nu gått in i en period av
fortsatt återhämtning och tillväxt. Den normaliserande marknadssituationen har inneburit att bolaget
kunnat upprätthålla och expandera sina aktiviteter, vilket har stärkt både företagets ekonomi och dess
position på marknaden.

Vidare har bolaget fortsatt utveckla intern kompetens och effektiviseringar för att optimera
verksamheten. Med fokus på hållbar tillväxt och ökad intern samverkan har man kunnat minska
kostnader och öka effektiviteten, vilket har haft en positiv inverkan på bolagets omsättning och
bruttoresultat under året.

Sammantaget har den gynnsamma ekonomiska situationen och stabiliteten under räkenskapsåret skapat
nya möjligheter för bolaget att investera i framtida tillväxt och utveckling. Bolaget har också gjort
omfattande investeringar i anläggningstillgångar, vilket breddar utbudet och höjer kvaliteten på de
tjänster och produkter som erbjuds. Dessa satsningar stärker bolagets konkurrenskraft och lägger en
stabil grund för fortsatt framgång.

Ägarförhållanden

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Silver Resort i Arjeplog AB, org. nr 556926-7080.

Bolaget ingår i koncernen Commercial Value Recovery Holding AB org. nr 556795-2469.
Koncernredovisning upprättas ej med hänsyn till ÅRL 7kap 3§

Flerårsöversikt (Tkr)	2023/24	2022/23	2021/22	2020/21	2019/20
Nettoomsättning	60 928	62 518	50 161	15 742	53 568
Resultat efter finansiella poster	129	1 529	2 174	-13 106	-2 243
Balansomslutning	115 108	117 180	120 066	92 728	93 408
Soliditet (%)	21	22	20	1	10

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

Arjeplog Hotel Silverhatten AB

Org.nr 556516-6492

3 (13)

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Uppskriv-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	ningsfond	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	21 577 061	20 000	2 777 402	1 066 223	25 540 686
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning				1 066 223	-1 066 223	0
Avskrivning på uppskrivning		-255 601		255 601		0
Utdelning				-1 000 000		-1 000 000
Årets resultat					67 398	67 398
Belopp vid årets utgång	100 000	21 321 460	20 000	3 099 226	67 398	24 608 084

Villkorade, ännu ej återbetalda, aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 1 156 335 kr (1 156 335 kr).

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

3 099 226

årets vinst

67 398

3 166 624

disponeras så att

i ny räkning överföres

3 166 624

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Arjeplog Hotel Silverhatten AB

Org.nr 556516-6492

4 (13)

Resultaträkning

Not

2023-07-01

-2024-06-30

2022-07-01

-2023-06-30

Nettoomsättning		60 928 002	62 518 406
Aktiverat arbete för egen räkning		96 250	0
Övriga rörelseintäkter	2	203 129	-73 936
		61 227 381	62 444 470

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-9 131 467	-9 855 661
Övriga externa kostnader	3	-24 835 591	-22 491 385
Personalkostnader	4	-18 364 716	-19 328 570
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar		-5 297 576	-5 357 612
Övriga rörelsekostnader		0	-351 865
		-57 629 350	-57 385 092
Rörelseresultat		3 598 031	5 059 377

Resultat från finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter	5	-3 469 180	-3 530 793
		-3 469 180	-3 530 793
Resultat efter finansiella poster		128 851	1 528 584

Bokslutsdispositioner		51 400	48 100
Resultat före skatt		180 251	1 576 684

Skatt på årets resultat	6	-112 853	-510 461
Årets resultat		67 398	1 066 223

Arjeplog Hotel Silverhatten AB

Org.nr 556516-6492

5 (13)

Balansräkning

Not

2024-06-30

2023-06-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	7	87 827 497	91 996 048
Inventarier, verktyg och installationer	8	3 065 444	2 458 207
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	9	3 329 088	0
		94 222 029	94 454 255

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	10	1 627 085	1 627 085
Fordringar hos koncernföretag	11	316 154	664 310
Uppskjuten skattefordran	12	1 986 660	2 099 513
		3 929 899	4 390 908
Summa anläggningstillgångar		98 151 928	98 845 163

Omsättningstillgångar

Varulager m m
Färdiga varor och handelsvaror		559 516	697 796
		559 516	697 796

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		976 361	348 430
Aktuella skattefordringar		67 849	0
Övriga fordringar		1 445 814	996 762
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	13	1 122 536	582 006
		3 612 560	1 927 198

Kassa och bank		12 783 698	15 709 981
Summa omsättningstillgångar		16 955 774	18 334 975

SUMMA TILLGÅNGAR		115 107 702	117 180 138

Arjeplog Hotel Silverhatten AB

Org.nr 556516-6492

6 (13)

Balansräkning

Not

2024-06-30

2023-06-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Uppskrivningsfond	14	21 321 460	21 577 061
Reservfond		20 000	20 000
		21 441 460	21 697 061

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		3 099 226	2 777 402
Årets resultat		67 398	1 066 223
		3 166 624	3 843 625
Summa eget kapital		24 608 084	25 540 686

Långfristiga skulder	15
Skulder till kreditinstitut		71 425 900	74 578 500
Övriga skulder		0	1 389 548
Summa långfristiga skulder		71 425 900	75 968 048

Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit	16	0	0
Skulder till kreditinstitut		5 484 600	5 425 515
Förskott från kunder		1 267 720	1 096 013
Leverantörsskulder		2 212 217	1 493 566
Skulder till koncernföretag		935 162	6 063
Övriga skulder		4 328 759	4 288 828
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		4 845 260	3 361 419
Summa kortfristiga skulder		19 073 718	15 671 404

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		115 107 702	117 180 138

Arjeplog Hotel Silverhatten AB

Org.nr 556516-6492

7 (13)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget
redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel
direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar och uppskrivningar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden förutom mark som inte skrivs av.
Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag.

Materiella anläggningstillgångar

Byggnaderna är indelade i följande komponentindelning samt nyttjandeperioder, stomme 100 år, stomme
av trä 60 år, tak 40 år, fasad 40 år, installationer (el/rör/ventilation/hiss) 40 år, inre ytskikt 20 år.

Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Byggnader	20-100 år
Inventarier, verktyg och installationer	3-10 år

Finansiella instrument

Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet. Instrumentet redovisas i balansräkningen när
bolaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen
när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i
stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från
balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört.

Leasingavtal

Företaget redovisar samtliga leasingavtal som operationella leasingavtal. Leasingavgifterna enligt
operationella leasingavtal, inklusive förhöjd förstagångshyra men exlusive utgifter för tjänster som
försäkring och underhåll redovisas som kostnad linjärt över tiden.

Arjeplog Hotel Silverhatten AB

Org.nr 556516-6492

8 (13)

Varulager

Varulagret är värderat till det lägsta av anskaffningsvärdet, beräknat enligt först-in-först-ut, och
nettoförsäljningsvärdet. Nettoförsäljningsvärdet har beräknats till försäljningsvärdet efter avdrag för
beräknad försäljningskostnad, var med hänsyn till inkurrans.

Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den
del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats.

Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på
balansdagen.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Ersättningar till anställda

Avgifter för avgiftsbestämda pensionsplaner kostnadsförs löpande.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Övriga rörelseintäkter

	2023-07-01	2022-07-01
	-2024-06-30	-2023-06-30

Erhållna bidrag och ersättningar för personal

0

-81 211

Arjeplog Hotel Silverhatten AB

Org.nr 556516-6492

9 (13)

Försäkringsersättningar	88 529	0
Övriga rörelseintäkter	0	7 275
Skadeståndsersättningar	114 600	0
	203 129	-73 936

Not 3 Leasingavtal

Årets leasingkostnader avseende leasingavtal, uppgår till 518 792 (894 903) kronor.

Framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande:

	2023-07-01	2022-07-01
	-2024-06-30	-2023-06-30

Inom ett år	234 900	234 900
Senare än ett år men inom fem år	628 527	365 499
	863 427	600 399

Not 4 Medelantalet anställda

	2023-07-01	2022-07-01
	-2024-06-30	-2023-06-30

Medelantalet anställda	24	25

Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter

	2023-07-01	2022-07-01
	-2024-06-30	-2023-06-30

Räntekostnader för kortfristiga skulder	90 816	135 430
Räntekostnader till kreditinstitut	3 378 364	3 395 363
	3 469 180	3 530 793

Not 6 Aktuell och uppskjuten skatt

	2023-07-01	2022-07-01
	-2024-06-30	-2023-06-30

Skatt på årets resultat
Aktuell skatt	0	0
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	112 853	510 461
Totalt redovisad skatt	112 853	510 461

Avstämning av effektiv skatt

		2023-07-01		2022-07-01
		-2024-06-30		-2023-06-30
	Procent	Belopp	Procent	Belopp
Redovisat resultat före skatt		180 251		1 576 684

Skatt enligt gällande skattesats	20,60	-37 132	20,60	-324 797
Ej avdragsgilla kostnader	42,01	-75 721	5,20	-81 977

Arjeplog Hotel Silverhatten AB

Org.nr 556516-6492

10 (13)

Justering avseende skatter för föregående år			6,58	-103 687
Redovisad effektiv skatt	62,61	-112 853	32,38	-510 461

Not 7 Byggnader och mark

2024-06-30

2023-06-30

Ingående anskaffningsvärden	128 495 341	128 576 480
Inköp	185 329	341 880
Försäljningar/utrangeringar	0	-423 019
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	128 680 670	128 495 341

Ingående avskrivningar	-58 076 354	-53 998 281
Försäljningar/utrangeringar	0	116 604
Årets avskrivningar	-4 098 281	-4 194 677
Utgående ackumulerade avskrivningar	-62 174 635	-58 076 354

Ingående uppskrivningar	21 577 061	25 490 045
Försäljningar/utrangeringar	0	-3 657 383
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-255 599	-255 601
Utgående ackumulerade uppskrivningar	21 321 462	21 577 061

Utgående redovisat värde	87 827 497	91 996 048

Taxeringsvärde för bolagets fastigheter	31 144 000	31 144 000
	31 144 000	31 144 000

Not 8 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-06-30	2023-06-30

Ingående anskaffningsvärden	30 362 938	29 886 848
Inköp	1 550 932	757 816
Försäljningar/utrangeringar	0	-281 726
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	31 913 870	30 362 938

Ingående avskrivningar	-27 904 731	-27 233 674
Försäljningar/utrangeringar	0	236 276
Årets avskrivningar	-943 695	-907 333
Utgående ackumulerade avskrivningar	-28 848 426	-27 904 731

Utgående redovisat värde	3 065 444	2 458 207

Not 9 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2024-06-30	2023-06-30

Inköp	3 329 088	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	3 329 088	0

Utgående redovisat värde

3 329 088

0

Arjeplog Hotel Silverhatten AB

Org.nr 556516-6492

11 (13)

Not 10 Andelar i koncernföretag

	2024-06-30	2023-06-30

Ingående anskaffningsvärden	2 187 085	2 187 085
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	2 187 085	2 187 085

Ingående nedskrivningar	-560 000	-560 000
Utgående ackumulerade nedskrivningar	-560 000	-560 000

Utgående redovisat värde	1 627 085	1 627 085

Not 11 Fordringar hos koncernföretag

	2024-06-30	2023-06-30

Ingående anskaffningsvärden	664 310	782 312
Tillkommande fordringar	667 253	43 750
Avgående fordringar	-1 015 409	-161 752
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	316 154	664 310

Utgående redovisat värde	316 154	664 310

Not 12 Uppskjuten Skattefordran

	2024-06-30	2023-06-30

Uppskjuten skatt avseende underskottsavdrag	1 986 660	2 099 513
Belopp vid årets utgång	1 986 660	2 099 513

Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

	2024-06-30	2023-06-30

Förutbetalda kostnader	859 690	582 006
Upplupna försäkring och hyresintäkter	262 846	0
	1 122 536	582 006

Not 14 Uppskrivningsfond

	2024-06-30	2023-06-30

Belopp vid årets ingång	21 577 061	25 490 045
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-255 601	-255 601
Justering	0	-3 657 383
Belopp vid årets utgång	21 321 460	21 577 061

Not 15 Långfristiga skulder

2024-06-30

2023-06-30

Arjeplog Hotel Silverhatten AB

Org.nr 556516-6492

12 (13)

Skulder som ska betalas senare än 5 år efter balansdagen	60 764 100	61 025 900
	60 764 100	61 025 900

Not 16 Checkräkningskredit

	2024-06-30	2023-06-30

Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till	6 000 000	6 000 000

Not 17 Eventualförpliktelser

	2024-06-30	2023-06-30

Eventualförpliktelser	1 387 941	1 529 133
	1 387 941	1 529 133

Not 18 Ställda säkerheter

	2024-06-30	2023-06-30


Företagsinteckning	10 000 000	10 000 000
Aktier i dotterföretag	1 577 085	1 577 085
	11 577 085	11 577 085

Säkerheter ställda till förmån för koncernföretag
Fastighetsinteckning	105 430 000	105 430 000
	105 430 000	105 430 000

Not 19 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Bolaget driver vidare en process för att överklaga förvaltningsrättens beslut som fastslog Skatteverkets
beslut om avslag för ”Omställningsstöd för särskilt drabbade företag”.

Not 20 Bokslutsrapport

För denna årsredovisning har en bokslutsrapport upprättats av:

Marianne Jansson, Ekonomiteamet i Dalarna AB

som är auktoriserad redovisningskonsult genom medlemskap i Srf konsulterna.

Arjeplog Hotel Silverhatten AB

Org.nr 556516-6492

13 (13)

Underskrifter

Arjeplog

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-12-13

Ernst & Young AB