Å R S R E D O V I S N I N G
för
Kanalbuss i Norsholm Aktiebolag

Org.nr. 556515-4498

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2018-07-01--2019-06-30

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2019-11-29.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Kanalbuss i Norsholm Aktiebolag
 Org.nr. 556515-4498

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver persontransporter och arrangerar sällskapsresor samt fastighetsförvaltning. Företagets säte är Norrköping.

Flerårsöversikt

2018/2019 2017/2018 2016/2017 2015/2016
Nettoomsättning 34 326 981 28 946 010 24 789 568 22 643 394
Resultat efter finansiella poster 1 855 558 3 000 133 1 965 078 3 869 129
Soliditet (%) 35,32 32,94 28,56 26,26

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Reserv- Fritt eget
fond kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 20 000 3 563 632
Årets resultat 1 319 293
Belopp vid årets utgång 100 000 20 000 4 882 925

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 3 563 632
Årets resultat 1 319 293
4 882 925
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 4 882 925
4 882 925

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 8
Kanalbuss i Norsholm Aktiebolag
 Org.nr. 556515-4498

RESULTATRÄKNING
Not		 2018-07-01
2019-06-30		 2017-07-01
2018-06-30
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 34 326 981 28 946 010
Övriga rörelseintäkter 860 685 549 190
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 35 187 666 29 495 200

Rörelsekostnader
Kostnader för resebyråverksamheten -11 733 243 -9 229 081
Fordonskostnader -5 361 941 -3 693 800
Övriga externa kostnader -1 636 858 -1 614 550
Personalkostnader 2 -8 178 723 -7 689 366
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -5 232 788 -3 603 108
Övriga rörelsekostnader -567 599 0
Summa rörelsekostnader -32 711 152 -25 829 905

Rörelseresultat 2 476 514 3 665 295

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 430
Räntekostnader och liknande resultatposter -620 956 -665 592
Summa finansiella poster -620 956 -665 162

Resultat efter finansiella poster 1 855 558 3 000 133

Bokslutsdispositioner
Förändring av överavskrivningar -150 000 -935 500
Summa bokslutsdispositioner -150 000 -935 500

Resultat före skatt 1 705 558 2 064 633
Skatter
Skatt på årets resultat -386 265 -459 991

Årets resultat 1 319 293 1 604 642
Sida 3 av 8
Kanalbuss i Norsholm Aktiebolag
 Org.nr. 556515-4498

BALANSRÄKNING

 Not 2019-06-30 2018-06-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 3 2 012 246 2 041 616
Inventarier, verktyg och fordon 4 19 103 312 20 504 329
Summa materiella anläggningstillgångar 21 115 558 22 545 945

Summa anläggningstillgångar 21 115 558 22 545 945

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 3 513 400 1 964 628
Övriga fordringar 191 761 430
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 710 348 928 194
Summa kortfristiga fordringar 4 415 509 2 893 252

Kassa och bank
Kassa och bank 11 328 195 9 720 797
Summa kassa och bank 11 328 195 9 720 797

Summa omsättningstillgångar 15 743 704 12 614 049

SUMMA TILLGÅNGAR 36 859 262 35 159 994
Sida 4 av 8
Kanalbuss i Norsholm Aktiebolag
 Org.nr. 556515-4498

BALANSRÄKNING

 Not 2019-06-30 2018-06-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Reservfond 20 000 20 000
Summa bundet eget kapital 120 000 120 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 3 563 631 1 958 990
Årets resultat 1 319 293 1 604 642
Summa fritt eget kapital 4 882 924 3 563 632

Summa eget kapital 5 002 924 3 683 632

Obeskattade reserver
Ackumulerade överavskrivningar 10 279 760 10 129 760
Summa obeskattade reserver 10 279 760 10 129 760

Långfristiga skulder

 5
Övriga skulder till kreditinstitut 12 120 682 12 887 764
Summa långfristiga skulder 12 120 682 12 887 764

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 3 961 604 3 540 356
Förskott från kunder 2 517 555 2 053 499
Leverantörsskulder 1 376 158 1 130 614
Skatteskulder 308 482 200 871
Övriga skulder 431 999 339 700
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 860 098 1 193 798
Summa kortfristiga skulder 9 455 896 8 458 838

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 36 859 262 35 159 994
Sida 5 av 8
Kanalbuss i Norsholm Aktiebolag
 Org.nr. 556515-4498

NOTER
Not 1 Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Byggnader 50
Inventarier och fordon 5-8

Tjänste- och entreprenaduppdrag
Företagets intäkter från uppdrag till fast pris redovisas enligt huvudregeln.

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2018/2019 2017/2018
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 13,00 13,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Byggnader och mark 2019-06-30 2018-06-30
Ingående anskaffningsvärden 2 085 470 2 050 670
Försäljningar/utrangeringar 0 34 800
Utgående anskaffningsvärden 2 085 470 2 085 470
Ingående avskrivningar -43 854 -14 484
Årets avskrivningar -29 370 -29 370
Utgående avskrivningar -73 224 -43 854
Redovisat värde 2 012 246 2 041 616
Sida 6 av 8
Kanalbuss i Norsholm Aktiebolag
 Org.nr. 556515-4498
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2019-06-30 2018-06-30
Ingående anskaffningsvärden 31 702 660 28 059 748
Inköp 4 370 000 3 850 412
Försäljningar/utrangeringar -1 469 000 -207 500
Utgående anskaffningsvärden 34 603 660 31 702 660
Årets avskrivningar -3 716 151 -3 603 108
Årets nedskrivningar -1 487 267 0
Redovisat värde 19 103 312 20 504 329

Under året har extern värdering av flertalet fordon gjorts. Det har framkommit att värderingen enligt lagd avskrivningsplan uppgår till högre belopp därav har man gjort bedömningen att ett nedskrivningsbehov finns.

Not 5 Långfristiga skulder 2019-06-30 2018-06-30
Förfaller senare än 5 år 3 083 211 0

Övriga noter

Not 6 Ställda säkerheter 2019-06-30 2018-06-30
Fastighetsinteckningar 1 425 000 1 425 000

Företagsinteckningar 500 000 500 000

Tillgångar med äganderättsförbehåll 19 534 981 19 648 182

Not 7 Eventualförpliktelser 2019-06-30 2018-06-30

Enligt bolagets styrelse har bolaget inga eventualförpliktelser.

Sida 7 av 8

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Kanalbuss i Norsholm Aktiebolag, org.nr 556515-4498

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Kanalbuss i Norsholm Aktiebolag för räkenskapsåret 2018-07-01 -- 2019-06-30.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Kanalbuss i Norsholm Aktiebolags finansiella ställning per den 30 juni 2019 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Kanalbuss i Norsholm Aktiebolag enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Kanalbuss i Norsholm Aktiebolag för räkenskapsåret 2018-07-01 -- 2019-06-30 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Kanalbuss i Norsholm Aktiebolag enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Linköping 2019-11-29

Sida 4(4)