Å R S R E D O V I S N I N G
för
Dille Fastighet AB

Org.nr. 556511-2850

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 6
-NOTER 9
-Underskrifter 14

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-28.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Dille Fastighet AB
 Org.nr. 556511-2850

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Årsproduktionen från bolagets solceller uppgick till 130MWh. Skörden på fastigheten har varit god.? Under året har ombyggnationer till nya lektionssalar påbörjats. En ny värmepanna har installerats vilket sänkt energiförbrukningen markant på fastigheten. Ny panncentral och flisfickor har byggts för att serva den nya pannan och som förberedande inför vår biokolanläggning. Avyttring av fastigheten Emil Karlssons väg 5, tidigare elevboende, har skett under året.

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget bedriver uthyrning av fastigheter med fastighetsförvaltning och deltar i olika utvecklingsprojekt samt därmed förenlig verksamhet

Säte

Företagets säte är Krokom, Jämtlands län.


Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Bolaget är helägt dotterbolag till Dille Bolagen AB i Krokom, Jämtlands län, org.nr. 556264-3576.


FLERÅRSÖVERSIKT

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 9 192 113 9 114 523 8 231 344 7 479 409 6 926 014
Res. efter finansiella poster 1 293 041 2 331 777 1 945 716 1 299 883 731 700
Res. i % av nettoomsättningen 14,06 25,58 23,63 17,37 10,56
Balansomslutning 58 762 887 53 319 657 51 200 450 55 562 824 45 409 073
Soliditet (%) 7 3,21 2,91 2,1 2,24
Avkastning på eget kapital (%) 44,38 145,39 146,03 118,83 80,36
Avkastning på totalt kapital (%) 6,05 6,63 5,58 4,53 3,44
Kassalikviditet (%) 81,95 52,24 11,6 9,61 19,44

Definitioner av nyckeltal, se noter

Sida 2 av 14
Dille Fastighet AB
 Org.nr. 556511-2850

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 500 000 10 500 984 033 218 342 1 712 875
Balanseras i ny räkning 218 342 -218 342 0
Årets resultat 1 797 425 1 797 425
Belopp vid årets utgång 500 000 10 500 1 202 375 1 797 425 3 510 300

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 1 202 375
årets vinst 1 797 425
2 999 800
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 2 999 800
2 999 800

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 14
Dille Fastighet AB
 Org.nr. 556511-2850

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 9 192 113 9 114 523
Förändring av lager av färdiga varor, av varor under tillverkning och pågående arbeten för annans räkning -2 683 17 354
Aktiverat arbete för egen räkning 286 583 218 518
Övriga rörelseintäkter 1 244 136 0
10 720 149 9 350 395

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter 0 -118 083
Övriga externa kostnader -4 109 036 -3 055 642
Personalkostnader 2 -1 162 428 -838 216
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -1 796 134 -1 798 052
Övriga rörelsekostnader -302 427 -102 131
-7 370 025 -5 912 124

Rörelseresultat 3 350 124 3 438 271

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 5 542 7 161
Övriga ränteintäkter från koncernföretag 35 100 41 683
Räntekostnader och liknande resultatposter -1 914 993 -957 205
Räntekostnader till koncernföretag -182 732 -180 779
-2 057 083 -1 089 140

Resultat efter finansiella poster 1 293 041 2 349 131

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -760 000 0
Erhållna koncernbidrag 1 500 000 0
Lämnade koncernbidrag 0 -2 055 000
740 000 -2 055 000

Resultat före skatt 2 033 041 294 131
Sida 4 av 14
Dille Fastighet AB
 Org.nr. 556511-2850

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Skatt på årets resultat -235 616 8 874
Uppskjuten skatt 0 -67 309

Årets resultat 1 797 425 235 696
Sida 5 av 14
Dille Fastighet AB
 Org.nr. 556511-2850

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 3 43 444 636 47 282 157
Inventarier, verktyg och installationer 4 1 074 985 1 461 571
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 5 4 466 841 0
48 986 462 48 743 728

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag 6 1 360 342 1 307 145
Uppskjuten skattefordran 37 000 0
Andra långfristiga fordringar 7 864 881 1 081 100
2 262 223 2 388 245

Summa anläggningstillgångar 51 248 685 51 131 973

Omsättningstillgångar

Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror 88 325 91 847
88 325 91 847
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 98 932 110 146
Fordringar hos koncernföretag 5 867 793 1 611 146
Aktuell skattefordran 0 48 454
Övriga fordringar 1 266 671 152 812
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 192 482 173 246
7 425 878 2 095 804

Sida 6 av 14
Dille Fastighet AB
 Org.nr. 556511-2850

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31
Kassa och bank
Kassa och bank -1 33
Summa kassa och bank -1 33

Summa omsättningstillgångar 7 514 202 2 187 684

SUMMA TILLGÅNGAR 58 762 887 53 319 657

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 500 000 500 000
Reservfond 10 500 10 500
510 500 510 500

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 1 202 375 984 033
Årets resultat 1 797 425 218 342
2 999 800 1 202 375

Summa eget kapital 3 510 300 1 712 875

Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 760 000 0
Summa obeskattade reserver 760 000 0

Avsättningar
Skatter 0 175 919
Summa avsättningar 0 175 919

Sida 7 av 14
Dille Fastighet AB
 Org.nr. 556511-2850

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

Långfristiga skulder

 8
Skulder till kreditinstitut 34 600 000 33 900 000
Skulder till koncernföretag 7 402 731 10 089 695
Övriga skulder 3 429 466 3 429 466
Summa långfristiga skulder 45 432 197 47 419 161

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 1 300 000 1 156 387
Leverantörsskulder 786 323 454 348
Skulder till koncernföretag 1 240 848
Aktuella skatteskulder 395 562 0
Övriga skulder 650 443 576 842
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 4 687 214 1 824 125
Summa kortfristiga skulder 9 060 390 4 011 702

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 58 762 887 53 319 657
Sida 8 av 14
Dille Fastighet AB
 Org.nr. 556511-2850

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Byggnader: stomme 30-100
Byggnader: tak 30-50
Byggnader: fönster 30-50
Byggnader: installationer och ytskikt 10-40

Inventarier, verktyg och installationer 5
Sida 9 av 14
Dille Fastighet AB
 Org.nr. 556511-2850

NOTER
Varulager

Varulagret är värderat till det lägsta av anskaffningsvärdet, beräknat enligt först-in-först-ut, och nettoförsäljningsvärde. Nettoförsäljningsvärdet har beräknats till försäljningsvärdet efter avdrag för beräknad försäljningskostnad, varmed hänsyn har tagits till inkurans.
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Not 2 Medelantal anställda 2023 2022
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 2,00 1,00
Sida 10 av 14
Dille Fastighet AB
 Org.nr. 556511-2850

NOTER
Not 3 Byggnader och mark 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 60 720 634 58 668 613
Inköp 43 490 2 252 021
Försäljningar/utrangeringar -3 045 890 -200 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 57 718 234 60 720 634

Ingående avskrivningar -13 438 477 -12 255 106
Försäljningar/utrangeringar 454 613 97 869
Årets avskrivningar -1 289 734 -1 281 240
Utgående ackumulerade avskrivningar -14 273 598 -13 438 477


Utgående redovisat värde 43 444 636 47 282 157
Redovisat värde byggnader 40 446 643 43 221 627
Redovisat värde markanläggningar 5 143 15 430
Redovisat värde mark 2 992 850 4 045 100
43 444 636 47 282 157
Tillgångar anskaffade med offentligt bidragingår med redovisat anskaffningsvärde 517 828 517 828
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 6 702 904 6 427 755
Inköp 142 304 275 149
Försäljningar/utrangeringar -48 771 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 6 796 437 6 702 904

Ingående avskrivningar -5 241 333 -4 724 521
Försäljningar/utrangeringar 26 281 0
Årets avskrivningar -506 400 -516 812
Utgående ackumulerade avskrivningar -5 721 452 -5 241 333

Utgående redovisat värde 1 074 985 1 461 571

Sida 11 av 14
Dille Fastighet AB
 Org.nr. 556511-2850

NOTER
Not 5 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde
Inköp 4 466 841 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 4 466 841 0

Utgående redovisat värde 4 466 841 0

Not 6 Fordringar hos koncernföretag 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 1 325 253 1 283 571
Tillkommande 34 727 15 852
Avgående 362 25 830
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 360 342 1 325 253

Utgående redovisat värde 1 360 342 1 325 253

Not 7 Andra långfristiga fordringar 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 1 081 100 1 297 319
Amorteringar -216 219 -216 219
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 864 881 1 081 100

Utgående redovisat värde 864 881 1 081 100

Not 8 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 29 400 000 29 500 000
Sida 12 av 14
Dille Fastighet AB
 Org.nr. 556511-2850

NOTER
Not 9 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Fastighetsinteckningar    
  för företagets egen räkning 37 000 000 35 000 000
  Företagsinteckningar    
  för företagets egen räkning 800 000 800 000
  Maskiner och inventarier med äganderättsförbehåll    
  för företagets egen räkning 0 134 563
  Summa ställda säkerheter 37 800 000 35 934 563
Not 10 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital
Avkastning på totalt kapital
Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning
Kassalikviditet
Omsättningstillgångar exkl. varulager i procent av kortfristiga skulder
Sida 13 av 14
Dille Fastighet AB
 Org.nr. 556511-2850

Ås 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 28 juni 2024.
Deloitte AB
Sida 14 av 14