se-mem-base:SprakSvenskaMemberse-mem-base:LandSverigeMemberse-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember2023-01-012023-12-31se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenAvgerArsredovisningMember556506-69652023-01-012023-12-31556506-69652022-01-012022-12-31556506-69652021-01-012021-12-31556506-69652020-01-012020-12-31556506-69652019-01-012019-12-31556506-69652023-12-31556506-69652022-12-31556506-69652021-12-31556506-69652020-12-31556506-69652019-12-31556506-69652018-12-31iso4217:SEKxbrli:purese-k3-type:AntalAnstalldaxbrli:shares

Årsredovisning

för

P J Mattsson Smides Aktiebolag

Org.nr. 556506-6965

Räkenskapsåret

2023-01-01 — 2023-12-31
InnehållSida
Förvaltningsberättelse
Resultaträkning
Balansräkning
Noter
Underskrifter av årsredovisning

Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela kronor.

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-11-29.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Styrelsen för P J Mattsson Smides Aktiebolag avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01-2023-12-31.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor (SEK), om inte något annat anges.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget bedriver smides- och mekanisk verkstad.

P J Mattsson Smides Aktiebolag ingår i en koncern med totalt 3 bolag. P J Mattsson Smides Aktiebolag har 2 dotterbolag, W. Brokvists Smides- och Mekaniska Verkstad Eftr. Aktiebolag och P J Mattsson Fastighetsbolag AB.

Bolaget har sitt säte i Stockholm.

Flerårsöversikt

Flerårsöversikt visas i tusen svenska kronor (TSEK)
20232022202120202019
Nettoomsättning15 75718 29812 57417 27117 671
Resultat efter finansiella poster-4 0772 186435-3 130-1 724
Soliditet (%)330005

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning: Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.
Resultat efter finansiella poster: Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader.
Soliditet: Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.

Förändringar i eget kapital (EK)

AktiekapitalUppskrivningsfondReservfondBalanserat resultatÅrets resultatTotalt
Belopp vid årets ingång400 000080 000-2 927 2202 186 179-261 042
Balanseras i ny räkning0002 186 179-2 186 1790
Uppskrivning av anläggningstillgång09 999 999009 999 999
Årets resultat0000-4 077 016-4 077 016
Belopp vid årets utgång400 0009 999 99980 000-741 042-4 077 0165 661 942

Resultatdisposition

Till årsstämmans förfogande står följande medel:

Balanserat resultat-741 042
Årets resultat-4 077 016
Summa-4 818 057

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:

Balanseras i ny räkning-4 818 057
Summa-4 818 057

Resultaträkning

Resultaträkning
Not
2023-01-01
2023-12-31
2022-01-01
2022-12-31
Rörelseresultat
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning
15 757 234
18 298 472
Förändring av lager av färdiga varor, av varor under tillverkning och pågående arbeten för annans räkning
-107 789
447 669
Övriga rörelseintäkter
319 891
4 649 274
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
15 969 335
23 395 415
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter
-5 616 572
-5 353 846
Övriga externa kostnader
-4 135 510
-5 390 695
Personalkostnader
2
-10 006 638
-9 760 774
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
-826
-5 506
Övriga rörelsekostnader
-11 000
-1 498
Summa rörelsens kostnader
-19 770 547
-20 512 319
Rörelseresultat
-3 801 211
2 883 096
Resultat från finansiella poster
Resultat från finansiella poster - med nedskrivningar i egen post
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
1 577
161
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar
0
-454 900
Räntekostnader och liknande resultatposter
-277 382
-242 179
Summa resultat från finansiella poster
-275 805
-696 917
Resultat efter finansiella poster
-4 077 016
2 186 179
Resultat före skatt
-4 077 016
2 186 179
Årets resultat
-4 077 016
2 186 179

Balansräkning

Balansräkning Tillgångar
Not
2023-12-31
2022-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och andra tekniska anläggningar
3
0
0
Inventarier, verktyg och installationer
4
48 760
0
Summa materiella anläggningstillgångar
48 760
0
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag
5
10 050 000
50 001
Andra långfristiga fordringar
6
1 721 832
1 895 224
Summa finansiella anläggningstillgångar
11 771 832
1 945 225
Summa anläggningstillgångar
11 820 592
1 945 225
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter
1 615 577
1 723 366
Pågående arbete för annans räkning
940 025
435 070
Summa varulager m.m.
2 555 602
2 158 436
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar
1 827 975
4 089 165
Övriga fordringar
568 543
499 021
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
6 700
90 288
Summa kortfristiga fordringar
2 403 218
4 678 474
Kassa och bank
Kassa och bank
136 003
178 419
Summa kassa och bank
136 003
178 419
Summa omsättningstillgångar
5 094 823
7 015 329
Summa tillgångar
16 915 415
8 960 554

Balansräkning

Balansräkning Eget kapital och skulder
Not
2023-12-31
2022-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital
400 000
400 000
Uppskrivningsfond
9 999 999
0
Reservfond
80 000
80 000
Summa bundet eget kapital
10 479 999
480 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat
-741 042
-2 927 220
Årets resultat
-4 077 016
2 186 179
Summa fritt eget kapital
-4 818 057
-741 042
Summa eget kapital
5 661 942
-261 042
Långfristiga skulder
Skulder till koncernföretag
7
304 596
328 877
Övriga skulder
170 442
170 442
Summa långfristiga skulder
475 037
499 318
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder
2 055 136
2 741 506
Skulder till koncernföretag
281 600
0
Aktuella skatteskulder
1 151 929
45 282
Övriga skulder
5 888 381
4 579 153
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
1 401 391
1 356 337
Summa kortfristiga skulder
10 778 437
8 722 277
Summa eget kapital och skulder
16 915 416
8 960 554

Noter

Not 1 – Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Byte av redovisningsprincip

Bolaget har övergått från K2 till K3 under året, vilket medfört en uppskrivning av andelar i dotterbolag med 9 999 999 SEK. Beloppet har förts till uppskrivningsfond och påverkar inte resultatet. Bundet eget kapital har ökat från 480 000 SEK till 10 479 999 SEK. Uppskrivningen baseras på extern värdering.

Intäkter

Försäljning av varor

För pågående arbeten har metoden succesiv vinst avräkning använts.

Tjänste- och entreprenaduppdrag

1. Vid försäljning av varor redovisas intäkten vid leverans.

2. Redovisning av intäkt vid försäljning av varor sker när:

- Sannolikheten att intäkten kommer att tillfalla företaget är hög.

- Det är trovärdigt att inkomsten kan beräknas.

- Överföring av betydande risker och fördelarna som är kopplade med varornas ägande till köparen.

- Företaget har inte längre ett sådant engagemang i den löpande förvaltningen som vanligtvis förknippas med ägande och utövar inte heller någon reell kontroll över de sålda varorna.

- Utgifter som finns eller väntas på grund av transaktionen kan räknas ut på ett säkert sätt.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Avskrivning

Avskrivningsprinciper
Typ av tillgång
År
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Maskiner och andra tekniska anläggningar
5
Inventarier, verktyg och installationer
Bil
5

Not 2 – Personal

Medelantalet anställda
2023-12-31
2022-12-31
Medelantalet anställda
14
17

Not 3 – Maskiner och andra tekniska anläggningar

Maskiner och andra tekniska anläggningar
2023-12-31
2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden
2 422 699
2 422 699
Utgående anskaffningsvärden
2 422 699
2 422 699
Ingående avskrivningar
-2 677 699
-2 672 193
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar
-5 506
Utgående avskrivningar
-2 677 699
-2 677 699
Ingående nedskrivningar
255 000
255 000
Utgående nedskrivningar
255 000
255 000
Redovisat värde
0
0

Not 4 – Inventarier, verktyg och installationer

Inventarier, verktyg och installationer
2023-12-31
2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden
1 147 849
1 147 849
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp
49 586
0
Utgående anskaffningsvärden
1 197 435
1 147 849
Ingående avskrivningar
-1 147 849
-1 147 849
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar
-826
0
Utgående avskrivningar
-1 148 675
-1 147 849
Redovisat värde
48 760
0

Not 5 – Andelar i koncernföretag

Andelar i koncernföretag
2023-12-31
2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden
504 901
1
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp
0
504 900
Utgående anskaffningsvärden
504 901
504 901
Förändringar av uppskrivningar
Årets uppskrivningar
9 999 999
0
Utgående uppskrivningar
9 999 999
0
Ingående nedskrivningar
-454 900
0
Förändringar av nedskrivningar
Årets nedskrivningar
0
-454 900
Utgående nedskrivningar
-454 900
-454 900
Redovisat värde
10 050 000
50 001
Specifikation innehav av andelar i koncernföretag inklusive uppgifter om företag
Företagets namn
Organisations­nummer
Säte
Antal andelar
Eget kapital
P J Mattsson Fastighetsbolag
556073-7024
Stockholm
2 755 062
W. Brokvists Smides- och Mekaniska Verkstad Eftr. Aktiebolag
556538-8807
Stockholm
-728 225
Företagets namn
Årets resultat
Kapitalandel
Rösträttsandel
Redovisat värde
P J Mattsson Fastighetsbolag
100,00%
10 000 000
W. Brokvists Smides- och Mekaniska Verkstad Eftr. Aktiebolag
100,00%
50 000

Not 6 – Andra långfristiga fordringar

Andra långfristiga fordringar
2023-12-31
2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden
1 895 224
227 700
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar
0
9 769 266
Reglerade fordringar
-173 392
-8 101 742
Utgående anskaffningsvärden
1 721 832
1 895 224
Redovisat värde
1 721 832
1 895 224

Not 7 – Långfristiga skulder

Långfristiga skulder som förfaller till betalning
Skuldpost
Senare än 5 år efter balansdagen
Skulder till koncernföretag
304 596

Not 8 – Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Försäljning av dotterbolaget P J Mattsson Fastighetsbolag.