Årsredovisning för

Gavleborgen AB

556494-1614

Räkenskapsåret

2021-01-01 - 2021-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-07-06.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Gavleborgen AB, 556494-1614, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-01-01 - 2021-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget bedriver utveckling och förvaltning av kommersiella fastigheter och förväntas att fortsätta sin nuvarande verksamhet under det kommande året. Bolaget är helägt dotterbolag till det belgiska bolaget Virinco SA och heläger i sin tur dotterbolagen FTM Fastigheter AB samt Folkets Hus Fastighet i Gävle AB. Koncernredovisning har ej upprättats med hänvisning till undantagsgeln i årsredovisningslagen 7 kap 3§.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2021	2020	2019	2018
Nettoomsättning	1 490	1 208	1 468	1 412
Rörelseresultat	1 092	730	1 026	848
Resultat efter finansiella poster	900	545	883	682
Balansomslutning	56 310	56 420	57 833	60 059
Soliditet %	69,4	68	65,8	68,1

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Reserv- fond	Balanserat resultat
Ingående balans	3 200 000	24 151 651	66 000	10 648 579
Balanseras i ny räkning				309 545
Utgående balans	3 200 000	24 151 651	66 000	10 958 124

	Årets resultat
Ingående balans	309 545
Balanseras i ny räkning	-309 545
Årets resultat	703 222
Utgående balans	703 222

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:	2021-01-01 - 2021-12-31
Balanserat resultat	10 958 124
Årets resultat	703 222
Medel att disponera	11 661 346

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:	2021-01-01 - 2021-12-31
Utdelning
Balanseras i ny räkning	11 661 346
Summa	11 661 346

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		1 490 010	1 207 848
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		1 490 010	1 207 848
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-7 564	-4 533
Övriga externa kostnader		-287 980	-364 776
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-102 773	-108 808
Summa rörelsens kostnader		-398 317	-478 117
Rörelseresultat		1 091 693	729 731
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		40 630	45 000
Räntekostnader och liknande resultatposter		-232 100	-229 891
Summa resultat från finansiella poster		-191 470	-184 891
Resultat efter finansiella poster		900 223	544 840
Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag		2 800 000	2 485 000
Lämnade koncernbidrag		-2 852 000	-2 635 000
Summa bokslutsdispositioner		-52 000	-150 000
Resultat före skatt		848 223	394 840
Skatter
Skatt på årets resultat	2	-145 001	-85 295
Summa skatter		-145 001	-85 295
Årets resultat		703 222	309 545

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	7 161 729	7 264 502
Summa materiella anläggningstillgångar		7 161 729	7 264 502
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	5	43 700 000	43 700 000
Fordringar hos koncernföretag	6	2 759 858	2 891 671
Andra långfristiga fordringar	7	1 529 269	1 694 638
Summa finansiella anläggningstillgångar		47 989 127	48 286 309
Summa anläggningstillgångar		55 150 856	55 550 811
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		0	3 759
Aktuell skattefordran		378 842	534 794
Övriga fordringar		1 007	185
Summa kortfristiga fordringar		379 849	538 738
Kassa och bank
Kassa och bank		779 422	330 837
Summa kassa och bank		779 422	330 837
Summa omsättningstillgångar		1 159 271	869 575
SUMMA TILLGÅNGAR		56 310 127	56 420 386

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2021-12-31	2020-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		3 200 000	3 200 000
Uppskrivningsfond		24 151 651	24 151 651
Reservfond		66 000	66 000
Summa bundet eget kapital		27 417 651	27 417 651
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		10 958 124	10 648 579
Årets resultat		703 222	309 545
Summa fritt eget kapital		11 661 346	10 958 124
Summa eget kapital		39 078 997	38 375 775
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	8	764 010	795 359
Summa avsättningar		764 010	795 359
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	9	10 295 500	10 541 500
Skulder till koncernföretag		5 220 548	5 725 878
Summa långfristiga skulder		15 516 048	16 267 378
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		246 000	246 000
Leverantörsskulder		8 948	8 089
Aktuella skatteskulder		68 200	136 400
Övriga skulder		81 799	41 735
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		546 125	549 650
Summa kortfristiga skulder		951 072	981 874
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		56 310 127	56 420 386

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdeberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och med tillägg för uppskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme, 100 år -Fönster, 50 år -Värme och sanitet, el, fasad, yttertak, 40 år -Ventilation, 20 år

Not 2 Skatt på årets resultat

	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-176 350	-88 266
Summa	-176 350	-88 266
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	31 349	2 971
Summa	31 349	2 971
Summa	-145 001	-85 295

Not 3 Byggnader och mark

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	9 287 367	9 173 867
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp		113 500
Utgående anskaffningsvärden	9 287 367	9 287 367
Ingående avskrivningar	-2 022 865	-1 914 057
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-102 773	-108 808
Utgående avskrivningar	-2 125 638	-2 022 865
Redovisat värde	7 161 729	7 264 502

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	59 222	59 222
Utgående anskaffningsvärden	59 222	59 222
Ingående avskrivningar	-59 222	-59 222
Utgående avskrivningar	-59 222	-59 222
Redovisat värde	0	0

Not 5 Andelar i koncernföretag

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	17 726 829	17 726 829
Utgående anskaffningsvärden	17 726 829	17 726 829
Ingående uppskrivningar	25 973 171	25 973 171
Utgående uppskrivningar	25 973 171	25 973 171
Redovisat värde	43 700 000	43 700 000

Innehav av andelar i koncernföretag

Dotterföretag	Org.nr	Säte	Antal andelar	Kapital- andel %	Redovisat värde
FTM Fastigheter AB	556559-4347	Gävle	2 000	100	16 000 000
Folkets Hus Fastighet i Gävle AB	556785-6223	Gävle	2 000	100	27 700 000

Not 6 Fordringar hos koncernföretag

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	2 891 671	4 183 563
Förändringar av anskaffningsvärden
Reglerade fordringar	-131 813	-1 291 892
Utgående anskaffningsvärden	2 759 858	2 891 671
Redovisat värde	2 759 858	2 891 671

Not 7 Andra långfristiga fordringar

	2021-12-31	2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden	1 694 638	1 741 164
Förändringar av anskaffningsvärden
Reglerade fordringar	-165 369	-46 526
Utgående anskaffningsvärden	1 529 269	1 694 638
Redovisat värde	1 529 269	1 694 638

Not 8 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2021-12-31		2020-12-31
Typ av skillnad	Temporär skillnad	Skatteskuld	Temporär skillnad	Skatteskuld
Byggnad och markByggnad och mark	3 708 786	764 010	3 716 632	795 359
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		764 010		795 359

Not 9 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2021-12-31	2020-12-31
Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagenSkulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen	9 311 500	9 557 500

Not 10 Checkräkningskredit

	2021-12-31	2020-12-31
Beviljat belopp	300 000	300 000

Not 11 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2021-12-31	2020-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	FastighetsinteckningarFastighetsinteckningar	11 150 100	11 150 100

Summa ställda säkerheter

11 150 100

11 945 459

Not 12 Eventualförpliktelser

Typ av eventualförpliktelse	2021-12-31	2020-12-31
Borgensförbindelser till förmån för koncernföretagBorgensförbindelser till förmån för koncernföretag	33 751 000	34 312 000
Summa eventualförpliktelser	33 751 000	34 312 000