556493-4668 MA & PA Aktiebolag

MA & PA Aktiebolag

Org.nr 556493-4668

2 (8)

Styrelsen för MA & PA Aktiebolag avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver fastighetsförvaltning. Därutöver äger och förvaltar bolaget samtliga aktier i
dotterbolaget AB L. O. Johnsson, vars verksamhet omfattar färghandelsrörelse i Malung-Sälens kommun.

Företaget har sitt säte i Malung-Sälens kommun.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under året har bolaget förvärvat 48% av aktierna i Yrkestrafikskolan i Dalarna.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	226	198	169	174
Resultat efter finansiella poster	13	109	-124	-45
Soliditet (%)	8,5	21,5	12,1	12,7

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	20 000	170 641	157 482	448 123
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning			-150 000		-150 000
Balanseras i ny räkning			157 482	-157 482	0
Årets resultat				9 967	9 967
Belopp vid årets utgång	100 000	20 000	178 123	9 967	308 090

Ej återbetalade villkorade aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 928 000 (928 000).

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

178 123

årets vinst

9 967

188 090

disponeras så att

i ny räkning överföres

188 090

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

MA & PA Aktiebolag

Org.nr 556493-4668

3 (8)

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.
Hyresintäkter	225 600	197 601
Övriga intäkter	0	10 843
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.	225 600	208 444

Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter	-1 724	-9 359
Övriga externa kostnader	-135 067	-129 989
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar	-17 518	-17 518
Summa rörelsekostnader	-154 309	-156 866
Rörelseresultat	71 291	51 578

Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag	0	150 000
Ränteintäkter och liknande resultatposter	56	188
Räntekostnader och liknande resultatposter	-58 770	-92 365
Summa finansiella poster	-58 714	57 823
Resultat efter finansiella poster	12 577	109 401

Bokslutsdispositioner
Erhållet koncernbidrag	0	50 000
Summa bokslutsdispositioner	0	50 000
Resultat före skatt	12 577	159 401

Skatter
Skatt på årets resultat	-2 610	-1 919
Årets resultat	9 967	157 482

MA & PA Aktiebolag

Org.nr 556493-4668

4 (8)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	2	567 660	585 178
Inventarier, verktyg och installationer	3	0	0
Summa materiella anläggningstillgångar		567 660	585 178

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	4	1 179 200	1 179 200
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag	5	1 584 000	0
Summa finansiella anläggningstillgångar		2 763 200	1 179 200
Summa anläggningstillgångar		3 330 860	1 764 378

Omsättningstillgångar

Varulager m. m.
Övriga lagertillgångar		242 603	242 603
Summa varulager		242 603	242 603

Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		1 146	1 125
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		27 854	0
Summa kortfristiga fordringar		29 000	1 125

Kassa och bank
Kassa och bank		32 496	77 928
Summa kassa och bank		32 496	77 928
Summa omsättningstillgångar		304 099	321 656

SUMMA TILLGÅNGAR		3 634 959	2 086 034

MA & PA Aktiebolag

Org.nr 556493-4668

5 (8)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Reservfond		20 000	20 000
Summa bundet eget kapital		120 000	120 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat		178 123	170 641
Årets resultat		9 967	157 482
Summa fritt eget kapital		188 090	328 123
Summa eget kapital		308 090	448 123

Långfristiga skulder	6, 7
Övriga skulder till kreditinstitut		2 146 250	1 105 000
Övriga skulder		368 000	0
Summa långfristiga skulder		2 514 250	1 105 000

Kortfristiga skulder	7
Skulder till kreditinstitut		165 000	60 000
Skulder till koncernföretag		432 091	282 091
Skatteskulder		17 947	15 585
Övriga skulder		151 580	129 234
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		46 001	46 001
Summa kortfristiga skulder		812 619	532 911

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		3 634 959	2 086 034

MA & PA Aktiebolag

Org.nr 556493-4668

6 (8)

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

Byggnader och mark

40 år

Not 2 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	839 200	839 200
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	839 200	839 200

Ingående avskrivningar	-254 022	-236 504
Årets avskrivningar	-17 518	-17 518
Utgående ackumulerade avskrivningar	-271 540	-254 022

Utgående redovisat värde	567 660	585 178

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	51 680	51 680
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	51 680	51 680

Ingående avskrivningar	-51 680	-51 680
Utgående ackumulerade avskrivningar	-51 680	-51 680

Utgående redovisat värde	0	0

Not 4 Andelar i koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	1 179 200	1 279 200
Fusion		-100 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 179 200	1 179 200

Utgående redovisat värde	1 179 200	1 179 200

MA & PA Aktiebolag

Org.nr 556493-4668

7 (8)

Not 5 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden		0
Inköp	1 584 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 584 000	0

Utgående redovisat värde	1 584 000	0

Not 6 Långfristiga skulder

	2023-12-31	2022-12-31


Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	1 771 000	865 000
	1 771 000	865 000

Not 7 Skulder som avser flera poster

Företagets lån om 2 311 250 (1 165 000) kronor redovisas under följande poster i balansräkningen.

	2023-12-31	2022-12-31

Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	2 146 250	1 105 000
	2 146 250	1 105 000

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	165 000	60 000
	165 000	60 000

Not 8 Eventualförpliktelser

	2023-12-31	2022-12-31

Borgen för koncernbolag	800 000	800 000
	800 000	800 000

Not 9 Ställda säkerheter

	2023-12-31	2022-12-31


Fastighetsinteckning	1 800 000	1 500 000
Företagsinteckningar	250 000	0
	2 050 000	1 500 000