Å R S R E D O V I S N I N G
för
Adelsteng AB

Org.nr. 556484-1681

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01--2022-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 12

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-07-24.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Adelsteng AB
 Org.nr. 556484-1681

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Företaget skall bedriva partihandel med elektriska varor, hushållsmaskiner, ljud-och bildanläggningar, videoutrustnining, elartiklar, glas och porslin, tapeter, färger, rengörningsmedel, möbler för hem, kontor och offentlig miljö, byggnadsmaterial, VVS-armatur och sanitetsgods samt övrig partihandel. Visare skall bolaget bedriva byggnadsverksamhet.


Säte

Företagets säte är Göteborg


Ägarförhållanden

Bolaet är helägt dotterbolag till Gastronome AB, org.nr. 556016-5861. Dotterbolag är Trädgårdsgatans Fastighets AB, org.nr. 556666-8033. Bolaget är komplementär i Kommanditbolaget Rosamundi, org.nr. 916842-6360. Koncernbidrag har erhållits från moderbolaget med kronor 5 832 400:- och från dotterbolaget Trädgårdgatans Fastighets AB med kronor 52 100:-.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2022 2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 1 772 147 925 071 186 489 0 0
Rörelseresultat -3 655 553 -79 948 -50 289 -19 225 -15 048
Res. efter finansiella poster -10 230 660 -3 114 960 -9 278 075 -8 195 269 -1 579 000
Res. i % av nettoomsättningen 0,00 0,00 0 0 0
Balansomslutning 38 799 167 31 851 405 29 001 360 49 163 827 40 209 901
Soliditet (%) 0,35 11,44 0,58 23,15 21,17
Avkastning på eget kapital (%) -540,58 95,46 -4 107,50 -82,36 -34,80
Avkastning på totalt kapital (%) -28,96 10,93 -23,46 -18,33 -4,50
Kassalikviditet (%) 43,41 537 678,24 850,44 797,04

*Definitioner av nyckeltal, se noter

Sida 2 av 12
Adelsteng AB
 Org.nr. 556484-1681

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Uppskrivnings- fond Reservfond Balanserat resultat inkl årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 5 000 000 8 300 -1 461 366 3 646 934
Resultatdisp, enl. beslut av 0 0
årsstämma 0 0
Balanseras i ny räkning 0 0
Erhållna aktieägartillskott 0 0
Fusionsdifferens 0 0 0
Årets resultat -8 011 240 -8 011 240
Belopp vid årets utgång 100 000 5 000 000 8 300 -9 472 606 -4 364 306

2022-12-31 2021-12-31
Villkorade aktieägartillskott uppgår till: 31 269 000 26 769 000

-4970225

RESULTATDISPOSITION

Förslag till behandling av bolagets förlust

Till årsstämmans förfogande står
balanserad förlust -1 461 366
erhållet aktieägartillskott 4 500 000
Fusionsresultat 2 381
årets resultat -8 011 240
-4 970 225
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres -4 970 225
-4 970 225

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 12
Adelsteng AB
 Org.nr. 556484-1681

RESULTATRÄKNING
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 1 772 147 925 071
Övriga rörelseintäkter -4 077 966 0
-2 305 819 925 071

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter -875 -4 337
Handelsvaror -1 294 566 -850 631
Övriga externa kostnader -54 293 -150 051
-1 349 734 -1 005 019

Rörelseresultat -3 655 553 -79 948

Resultat från finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag 2 -6 575 122 -3 035 012
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 15 0
-6 575 107 -3 035 012

Resultat efter finansiella poster -10 230 660 -3 114 960

Bokslutsdispositioner
Andra bokslutsdispositioner 0 7 493 500
0 7 493 500

Resultat före skatt -10 230 660 4 378 540
Skatt på årets resultat 3 2 219 420 -897 236

Årets resultat -8 011 240 3 481 304
Sida 4 av 12
Adelsteng AB
 Org.nr. 556484-1681

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 4 5 644 218 3 414 100
Fordringar hos koncernföretag 5 31 303 079 27 411 114
36 947 297 30 825 214

Summa anläggningstillgångar 36 947 297 30 825 214

Omsättningstillgångar

Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror 0 148 736
0 148 736
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 1 767 303 35 293
Aktuell skattefordran 6 763 0
Övriga fordringar 8 362 62 131
1 782 428 97 424

Kassa och bank
Kassa och bank 69 442 780 031
Summa kassa och bank 69 442 780 031

Summa omsättningstillgångar 1 851 870 1 026 191

SUMMA TILLGÅNGAR 38 799 167 31 851 405
Sida 5 av 12
Adelsteng AB
 Org.nr. 556484-1681

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Uppskrivningsfond 6 5 000 000 5 000 000
Reservfond 8 300 8 300
5 108 300 5 108 300

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 3 041 015 -4 942 670
Årets resultat -8 011 240 3 481 304
-4 970 225 -1 461 366

Summa eget kapital 138 075 3 646 934

Avsättningar
Övriga avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 664 190 553 492
Summa avsättningar 664 190 553 492

Långfristiga skulder

 7
Övriga skulder 33 731 122 27 456 000
Summa långfristiga skulder 33 731 122 27 456 000

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 61 259 185 979
Övriga skulder 4 195 521 0
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 9 000 9 000
Summa kortfristiga skulder 4 265 780 194 979

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 38 799 167 31 851 405
Sida 6 av 12
Adelsteng AB
 Org.nr. 556484-1681

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Aktieägartillskott har erhållits med kronor 4 500 000.

Sida 7 av 12
Adelsteng AB
 Org.nr. 556484-1681

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Avsättningar

Avsättningar redovisas när det finns en legal eller informell förpliktelse till följd av en tidigare händelse, det är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen och beloppen kan uppskattas på ett tillförlitligt sätt. Tidpunkten eller beloppet för utflödet kan fortfarande vara osäker. Avsättningar för omstruktureringar redovisas bara om en fastställd och utförlig omstruktureringsplan har utarbetats och införts, eller om företaget minst har offentliggjort planens huvuddrag till dem som berörs av den. Avsättningar redovisas inte för utgifter som hör samman med den framtida verksamheten. En avsättning redovisas till den bästa uppskattningen av det belopp som krävs för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningar tas endast i anspråk för de utgifter som avsättningen ursprungligen var avsedd för. Avsättningar diskonteras till sina nuvärden där pengars tidsvärde är väsentligt.

Not 2 Resultat från andelar i koncernföretag 2022 2021
Unserskott i kommanditbolag -6 575 122 -3 035 012
-6 575 122 -3 035 012
Sida 8 av 12
Adelsteng AB
 Org.nr. 556484-1681

NOTER
Not 3 Skatt på årets resultat 2022 2021
Uppskjuten skatt -110 698 -93 503
Latent skatt 2 330 118 -803 733
Summa redovisad skatt 2 219 420 -897 236

Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt -10 230 660 4 378 540

Skattekostnad 20,60% (20,60%) 2 107 516 -901 979


Skatteeffekt av:
Ej avdragsgilla kostnader -2 183 -2 060
Ej skattepliktiga intäkter 3 0
Skattemässiga justeringar 103 131 100 307
Underskottsavdrag som nyttjas i år 0 803 732
I år uppkomna underskottsavdrag -2 208 467 0
Förändring Uppskjuten skatt 2 330 118 -803 733
Summa redovisad skatt 2 107 516 901 979

Sida 9 av 12
Adelsteng AB
 Org.nr. 556484-1681

NOTER
Not 4 Andelar i koncernföretag

Företag
Org.nummer Antal Eget kapital Redovisat
Säte Kap.andel % Resultat värde

Rosamundi
KB Rosamundi 1 -13 155 011 0
916842-6360 30 % -7 165 660

0
2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 3 414 100 -14 077 108
Försäljningar/utrangeringar 2 230 118 17 491 208
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 644 218 3 414 100

Utgående redovisat värde 5 644 218 3 414 100

Not 5 Fordringar hos koncernföretag 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 27 411 114 20 827 317
Tillkommande 6 824 173 0
Avgående -2 932 208 6 583 797
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 31 303 079 27 411 114

Utgående redovisat värde 31 303 079 27 411 114

Not 6 Uppskrivningsfond 2022-12-31 2021-12-31
Belopp vid årets ingång 5 000 000 5 000 000
Belopp vid årets utgång 5 000 000 5 000 000
Sida 10 av 12
Adelsteng AB
 Org.nr. 556484-1681

NOTER
Not 7 Långfristiga skulder 2022-12-31 2021-12-31
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 33 731 122 27 456 000
33 731 122 27 456 000
Not 8 Ställda säkerheter 2022-12-31 2021-12-31
  Företagsinteckningar    
  för företagets egen räkning 750 000 750 000
  Summa ställda säkerheter 750 000 750 000
Not 9 Eventualförpliktelser 2022-12-31 2021-12-31
Komplementärsansvar i kommanditbolag 77 158 970 76 000 906
Obelånat företagshypotek 750 000 750 000
77 908 970 76 750 906
Not 10 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag til Gastronome AB, org.nr.556016-5861 , säte i Göteborg .
Bolaget är komplementär i KB Rosamundi, org.nr. 916842-6360 med säte i Göteborg.
Övergripande koncernredovisning upprättas av: Gastronome AB, org.nr.556016-5861 , säte i Göteborg.
Sida 11 av 12
Adelsteng AB
 Org.nr. 556484-1681

NOTER
Not 11 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital
Avkastning på totalt kapital
Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning
Kassalikviditet
Omsättningstillgångar exkl. varulager i procent av kortfristiga skulder

Göteborg 

Sida 12 av 12