Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver förvaltning av värdepapper och annan lös egendom.
Företaget har sitt säte i Stockholm.

Bolaget ägs till 100% av Investoria of Sweden AB, org.nr. 556810-6503, med säte i Stockholm.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under räkenskapsåret 2024/2025 har portföljen utvecklats stabilt trots ett fortsatt utmanande marknadsläge präglat av geopolitisk osäkerhet, varierande räntenivåer och svängningar i bolagsvinster. Flera av de bolag som Investoria Venture Capital AB äger aktier i har fortsatt att leverera utdelningar på normala nivåer, vilket gett ett positivt bidrag till bolagets finansiella intäkter.

Vissa noterade innehav har dock uppvisat en svagare kursutveckling, vilket temporärt påverkat värderingen av portföljen negativt. Bolaget har även under året genomfört amorteringar till moderbolaget, vilket tillsammans med det lämnade koncernbidraget har bidragit till en markant förstärkning av soliditeten. Soliditeten har ökat från 74% föregående år till 94% vid utgången av räkenskapsåret. Detta innebär att bolaget nu har en mycket stark finansiell ställning.

Bolaget har lämnat ett koncernbidrag om 70 299,22 SEK till moderbolaget. Den starka kapitalstrukturen skapar fortsatt goda förutsättningar för att hantera marknadsvolatilitet och möjliggör flexibilitet för framtida investeringar.

Investoria Venture Capital AB har en väl avvägd riskspridning inom värdepappersportföljen. Då verksamheten utgörs av att äga och förvalta värdepapper bedöms bolagets främsta risker även fortsättningsvis utgöras av fallande kurser, minskade utdelningar samt effekter av förändrade räntenivåer. Dessa risker bedöms dock inte påverka verksamheten i någon väsentlig omfattning utifrån bolagets nuvarande finansiella styrka.

Flerårsöversikt

	2024-09-01 - 2025-08-31	2023-09-01 - 2024-08-31	2022-09-01 - 2023-08-31	2021-09-01 - 2022-08-31
Nettoomsättning	-2	0	0	0
Resultat efter finansiella poster	70 299	-1 102 138	118 729	304 405
Soliditet (%)	96	74	33	29

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Bunden överkurs- fond	Reserv- fond	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	100 000	118 729	20 000	1 198 403	0	1 437 132
Balanseras i ny räkning				0	0	0
Minskning av bunden reservfond		-118 729				-118 729
Erhållna aktieägartillskott				264 028		264 028
Årets resultat					0	0
Vid årets utgång	100 000	0	20 000	1 462 431	0	1 582 431

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	1 462 431
Årets resultat	0
Summa	1 462 431

Disponeras enligt följande

Balanseras i ny räkning	1 462 431
Summa	1 462 431

Resultaträkning

	Not 1, 2	2024-09-01 - 2025-08-31	2023-09-01 - 2024-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		-2	0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		-2	0
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-3 961	-4 597
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		0	-1 205 830
Summa rörelsekostnader		-3 961	-1 210 427
Rörelseresultat		-3 963	-1 210 427
Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar		76 040	153 228
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 778	-44 939
Summa finansiella poster		74 262	108 289
Resultat efter finansiella poster		70 299	-1 102 138
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-70 299	1 102 138
Summa bokslutsdispositioner		-70 299	1 102 138
Resultat före skatt		0	0
Årets resultat		0	0

Balansräkning

	Not 1	2025-08-31	2024-08-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag	3	0	1 237 610
Andra långfristiga värdepappersinnehav	4	1 626 469	695 176
Summa finansiella anläggningstillgångar		1 626 469	1 932 786
Summa anläggningstillgångar		1 626 469	1 932 786
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		12	12
Summa kortfristiga fordringar		12	12
Kassa och bank
Kassa och bank		17 003	1 609
Summa kassa och bank		17 003	1 609
Summa omsättningstillgångar		17 015	1 621
Summa tillgångar		1 643 484	1 934 407

Balansräkning

	Not 1	2025-08-31	2024-08-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Bunden överkursfond		0	118 729
Reservfond		20 000	20 000
Summa bundet eget kapital		120 000	238 729
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		1 462 431	1 198 403
Årets resultat		0	0
Summa fritt eget kapital		1 462 431	1 198 403
Summa eget kapital		1 582 431	1 437 132
Långfristiga skulder
Skulder till koncernföretag		61 053	497 275
Summa långfristiga skulder		61 053	497 275
Kortfristiga skulder
Skatteskulder		0	0
Summa kortfristiga skulder		0	0
Summa eget kapital och skulder		1 643 484	1 934 407

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.

Not 5 - Uppgift om moderbolag

Bolaget är ett dotterbolag till Investoria of Sweden AB, med organisationsnummer 556810-6503 och säte i Stockholm.