Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver förvaltning av värdepapper och annan lös egendom.
Företaget har sitt säte i Stockholm.

Bolaget ägs till 100% av Investoria of Sweden AB, org nr 556810-6503 med säte i Stockholm.

Framtida utveckling
Många bolag som Investoria Venture Capital AB äger aktier i har under föregående år åter igen valt att återgå till normala utdelningsnivåer vilket påverkat bolagets finansiella intäkter positivt. Dock har visa noterade aktier inom portföljen haft en negativ utveckling och ett bolag har även dragit in utdelningen helt. Bolaget har under året avverkat ett antal aktier i portföljen vilket har påverkat resultatet negativt.

Investoria Venture Capital AB har en god finansiell ställning och en väl avvägd riskspridning inom värdepappersportföljen, varför tillfälliga nedgångar i marknadsvärden inte bedöms kunna påverka verksamheten i någon väsentlig omfattning. Då verksamheten utgörs av att äga och förvalta värdepapper bedöms bolagets främsta risk utgöras av fallande kurser och marknadsvärden på gjorde investeringar samt stigande räntor.

Bolagets resultat efter finansiella poster resulterade i en förlust på 1 102 137 SEK vilket bolaget har lämnats i sin helhet i koncernbidrag till moderbolaget. Det har dock resulterat i stärkt soliditet vilket har ökat från 33% till 74%.

Flerårsöversikt

	2023-09-01 - 2024-08-31	2022-09-01 - 2023-08-31	2021-09-01 - 2022-08-31	2020-09-01 - 2021-08-31
Nettoomsättning	0	0	0	114 000
Resultat efter finansiella poster	-1 102 138	118 729	304 405	96 976
Soliditet (%)	74	33	29	23

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Bunden överkurs- fond	Reserv- fond	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	100 000	0	20 000	1 285 131	0	1 405 131
Återbetalning av aktieägartillskott				-86 729		-86 729
Balanseras i ny räkning				0	0	0
Minskning av bunden reservfond		118 729				118 729
Årets resultat					0	0
Vid årets utgång	100 000	118 729	20 000	1 198 402	0	1 437 131

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	1 198 402
Årets resultat	0
Summa	1 198 402

Disponeras enligt följande

Balanseras i ny räkning	1 198 402
Summa	1 198 402

Resultaträkning

	Not 1, 2	2023-09-01 - 2024-08-31	2022-09-01 - 2023-08-31
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-4 597	-4 155
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 205 830	0
Summa rörelsekostnader		-1 210 427	-4 155
Rörelseresultat		-1 210 427	-4 155
Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar		153 228	179 736
Räntekostnader och liknande resultatposter	3	-44 939	-56 852
Summa finansiella poster		108 289	122 884
Resultat efter finansiella poster		-1 102 138	118 729
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		1 102 138	-118 729
Summa bokslutsdispositioner		1 102 138	-118 729
Resultat före skatt		0	0
Årets resultat		0	0

Balansräkning

	Not 1	2024-08-31	2023-08-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag	4	1 237 610	3 442 111
Andra långfristiga värdepappersinnehav	5	695 176	558 176
Summa finansiella anläggningstillgångar		1 932 786	4 000 287
Summa anläggningstillgångar		1 932 786	4 000 287
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		12	5 012
Summa kortfristiga fordringar		12	5 012
Kassa och bank
Kassa och bank		1 609	299 306
Summa kassa och bank		1 609	299 306
Summa omsättningstillgångar		1 621	304 318
Summa tillgångar		1 934 407	4 304 605

Balansräkning

	Not 1	2024-08-31	2023-08-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Bunden överkursfond		118 729	0
Reservfond		20 000	20 000
Summa bundet eget kapital		238 729	120 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		1 198 402	1 285 131
Årets resultat		0	0
Summa fritt eget kapital		1 198 402	1 285 131
Summa eget kapital		1 437 131	1 405 131
Långfristiga skulder
Skulder till koncernföretag		497 276	2 899 474
Summa långfristiga skulder		497 276	2 899 474
Kortfristiga skulder
Skatteskulder		0	0
Summa kortfristiga skulder		0	0
Summa eget kapital och skulder		1 934 407	4 304 605

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.

Not 6 - Uppgift om moderbolag

Bolaget är ett dotterbolag till Investoria of Sweden AB, med organisationsnummer 556810-6503 och säte i Stockholm.